專項資金管理辦法(已修改)
2025-10-23 17:19 本頁面
【正文】 第一篇：專項資金管理辦法蘭州威特焊材科技股份有限公司 專項資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專項資金, 完善專項資金管理流程, 確保財政性資金的安全合理使 用,根據(jù)國家專項資金管理有關(guān)制度及公司 相關(guān)資金管理辦法,特制定本規(guī)定,請各部門及分子公司遵照執(zhí)行。一、專項資金的概念: 專項資金指公司從特定資金來源形成的, 或向國家、省、市相關(guān)職能部門進行具有特定用途 的專項申請,獲得批復(fù)或批準,并劃撥到公司賬戶的資金。二、專項資金的類別: 專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。三、專項資金的管理要求:各專項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。對各種專項資金要單獨核算,劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限,不得互相占用。建立專項資金使用管理責任制,明確專項資金的管理部門,提高使用效率。在資金使用上,堅持專款專用,量入為出的原則,使各項專用資金正確達到預(yù)期目的。建立好專項資金使用臺賬,加強資金的財務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。四、專項資金各管理部門職責:財務(wù)部負責專項資金的銀行開戶、劃撥審核、支付,資金預(yù)算、決算的編制,負責專項 資金使用的審批、監(jiān)督與審查,以及各項專用資金的匯總與分析。項目申請單位:根據(jù)項目歸口部門,負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制, 負責專項資金項目備案、申請及報批工作, 負責專項資金對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯 報工作,負責對項目 承擔單位專項資金的申請進行指導(dǎo),提供技術(shù)支持等。項目承擔單位: 負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營及相關(guān)管理工作,負責資金使 用臺賬的建立及情況說明, 進行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計, 負責項目運行各階段的總結(jié) 及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作,做好項目驗收準備工作。其他各相關(guān)部門: 根據(jù)歸口及部門職責, 負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目 材料采購、證照申辦、運營管理等。五、專項資金的管理流程:論證:密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息,對符合國家、省、市有關(guān)專項資金管理 辦法的項目, 由項目申請單位牽頭, 組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論 證,就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。申請 /報批:由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料,形成專項資金申請報告,報送 相關(guān)歸口管理部門, 并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤, 定時向公司匯報進展, 對獲批項目 及時移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。劃撥 /審批:財務(wù)部在接到相關(guān)批復(fù)文件后,負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定賬戶, 按照專項資金申報項目,由專項資金項目使用部門按公司規(guī)定程序進行資金申請,投入項目運營。使用:專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執(zhí)行,公司自有資金同步配套,按比例使用,不得優(yōu)先使用專項資金。財務(wù)部負責專項資金的管理,指定專人建立臺賬,并跟蹤、監(jiān) 控專項資金的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程(或試驗)完畢 及時按規(guī)定辦理工程決算與財務(wù)結(jié)算,保證專項資金的使用安全、完整。監(jiān)督:公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門,有權(quán)及有責任對專項資金的審批與
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