專項資金管理辦法(存儲版)
【正文】 保證資金?？顚Ｓ?，維護公司形象與利益。如收到財政部撥付資金時：借計“銀行存款”，貸記“專項應(yīng)付款”等科目；支出資金時，按資金用途進行，如有工程支出應(yīng)設(shè)置“在建工程”和相關(guān)明細科目進行核算。第五條 安居富民工程建設(shè)補助資金的使用必須堅持公開、公正、公平的原則，自覺接受群眾監(jiān)督。第四章 資金的監(jiān)督管理第十二條 縣監(jiān)察、財政、審計部門及安居辦共同負責我縣安居富民工程建設(shè)資金的監(jiān)督管理工作。第十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。第十一條 縣財政局根據(jù)資金補助計劃將資金撥付到縣建設(shè)局開設(shè)的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，工程完工后，由安居辦組織成員單位驗收，質(zhì)量合格的建房戶補助資金由縣建設(shè)局及時撥付到各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）設(shè)立的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，由各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場）將補助資金以戶為對象及時發(fā)放到群眾個人手中。第三條 安居富民工程建設(shè)資金實行政府補助與群眾自籌相結(jié)合，以群眾自籌為主的原則，堅持多渠道籌資，大力倡導村民互助、親友互幫。記賬憑證所附原始憑證應(yīng)完整，使用正規(guī)發(fā)票，簽字手續(xù)要完備；嚴禁白條入賬；嚴禁大額現(xiàn)金支付工程等款項。對檢查中出現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。申請/報批：由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關(guān)歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設(shè)（或試驗）任務(wù)，達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標，同時由項目申請單位會同項目承擔單位、財務(wù)處及其他相關(guān)部門，開展項目竣工（結(jié)體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。劃撥/審批：財務(wù)處在接到相關(guān)批復文件后，負責向?qū)ｍ椯Y金劃撥部門提供企業(yè)專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。在資金使用上，要堅持?？顚Ｓ?，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用并達到預期目的。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料,接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查,保證資金轉(zhuǎn)款專用,維護公司形象與利益。五、專項資金的管理流程:論證:密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息,對符合國家、省、市有關(guān)專項資金管理 辦法的項目, 由項目申請單位牽頭, 組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施單位等進行項目篩選及論 證,就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。對各種專項資金要單獨核算,劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限,不得互相占用。三、專項資金的管理要求:各專項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。其他各相關(guān)部門: 根據(jù)歸口及部門職責, 負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目 材料采購、證照申辦、運營管理等。驗收:專項資金項目要達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標, 同時由項目申請單位會同承擔單位、財務(wù)部及相關(guān)部門, 開展項目竣工(結(jié)體)驗收工作,對項目進行專項評價,并組織開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相
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