【正文】 第一篇：深圳市融資性擔保公司管理暫行辦法實施細則深圳市人民政府關于印發(fā)深圳市《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則的通知（深府〔2011〕37號）各區(qū)人民政府，市政府直屬各單位：現(xiàn)將《深圳市〈融資性擔保公司管理暫行辦法〉實施細則》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。深圳市人民政府二○一一年三月一日深圳市《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則第一章 總則第一條 為加強對本市融資性擔保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會等七部委的《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結合本市實際，制定本實施細則。第二條 本實施細則所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。本實施細則所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司。融資性擔保公司分支機構是指融資性擔保公司依法設立的子公司、分公司等。第三條 融資性擔保公司在經營中應當遵循誠實守信、公平競爭、依法合規(guī)的原則，不得損害國家利益和社會公共利益，注重把握安全性、流動性、收益性，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經營模式。融資性擔保公司依法開展業(yè)務，不受任何機關、單位和個人的干涉。融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業(yè)務無關或有損客戶利益的活動。第四條 市政府成立市融資性擔保行業(yè)規(guī)范發(fā)展和業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議（以下稱市聯(lián)席會議）。市聯(lián)席會議由市政府分管領導牽頭召集，市科工貿信委、發(fā)展改革委、財政委、規(guī)劃國土委、公安局、地稅局、市場監(jiān)管局、法制辦、金融辦、人行深圳市中心支行、深圳銀監(jiān)局等部門為成員單位。市聯(lián)席會議主要職責是：指導開展融資性擔保行業(yè)規(guī)范發(fā)展工作，審議決定行業(yè)監(jiān)管的重大事項，協(xié)調解決融資性擔保行業(yè)發(fā)展存在的問題；研究制定促進融資性擔保行業(yè)發(fā)展的政策措施，建立健全科學合理的政策性融資擔保業(yè)務績效評價與綜合考核機制，促進本市融資性擔保行業(yè)支持和服務中小企業(yè)融資。市聯(lián)席會議辦公室設在市科工貿信委，市聯(lián)席會議制度另行制定。第五條 市科工貿信委作為本市融資性擔保公司和業(yè)務的監(jiān)管部門，按照規(guī)定對本市融資性擔保公司和業(yè)務實施行政許可，核發(fā)和管理經營許可證，負責本市融資性擔保公司的準入、變更、退出、日常監(jiān)管和風險處置等工作，并向市聯(lián)席會議和融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議報告工作；按照要求及時上報本市融資性擔保行業(yè)統(tǒng)計報表、機構概覽、融資性擔保行業(yè)年度發(fā)展與監(jiān)管情況報告，持續(xù)跟蹤監(jiān)測本市融資性擔保業(yè)務風險。第二章 設立、變更和終止第六條 在本市設立的融資性擔保公司應當由一至兩個企業(yè)法人或自然人等作為主發(fā)起人組建。（一）企業(yè)法人作為主發(fā)起人應當具備以下條件：1．管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚。2．持續(xù)經營三年以上，最近連續(xù)兩個會計年度盈利，近三年累計凈利潤在1000萬元以上，資產負債率不高于70%，凈資產不低于5000萬元，原則上實施本項目投資后長期投資額不得超過凈資產的60%。（二）自然人作為主發(fā)起人應當具備以下條件：1．擁有發(fā)起出資的經濟實力，具有一定的實業(yè)背景并在所在行業(yè)具有一定影響力，能夠出具相應的有效證明。2．無重要不良信用記錄，無重大不良從業(yè)記錄和無違法犯罪記錄等。第七條 在本市設立的融資性擔保公司，注冊資本不得低于人民幣1億元，并以貨幣一次性實繳，且不得以借貸資金或他人委托資金入股。由一個企業(yè)法人作為主發(fā)起人發(fā)起組建的，持股比例原則上不低于30%；由兩個企業(yè)法人作為主發(fā)起人發(fā)起組建的，持股比例原則上各不低于20%；自然人作為主發(fā)起人發(fā)起組建的，應當持有適當比例的股權。一般發(fā)起人應當具有一定的行業(yè)背景、持續(xù)的出資能力以及風險承受能力，原則上出資額不低于500萬元且持股比例不低于1%。融資性擔保公司設立后有關股權轉讓、質押事宜，按照有關法律法規(guī)辦理。第八條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：（一）有符合前款關于主發(fā)起人、一般發(fā)起人等規(guī)定的條件。（二）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。（三）有具備持續(xù)出資能力的股東。（四）有符合本實施細則規(guī)定的注冊資本。（五）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員。（六）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。（七）有符合要求的營業(yè)場所。（八）其他審慎性條件。第九條 董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具有符合融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議規(guī)定的資格，遵紀守法、誠實守信，具有與擔任職務相適應的專業(yè)知識、工作經驗和組織管理能力。從業(yè)人員應當參加專門的擔保、金融等方面培訓，具有與擔任職務相適應的專業(yè)技能，有良好的合法合規(guī)意識和審慎經營意識。第十條 設立融資性擔保公司應當由主發(fā)起人向市科工貿信委遞交設立申請材料。申請材料應當包括：（一）申請書。應當載明擬設立融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務范圍等事項。（二）可行性研究報告。（三）章程草案。（四）股東名冊及其出資額、股權結構。（五）股東出資的驗資證明、股東的資信證明和有關資料。（六）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷和資格證明。（七）經營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。（八）營業(yè)場所證明材料。（九）主發(fā)起人為法人的，需有會計師事務所出具的最近3年的財務審計報告；主發(fā)起人為自然人的，需有戶籍地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明文件。（十）其他需要提交的文件、資料。涉及境外（含港澳臺）出資人的融資性擔保公司，需另外提交市科工貿信委辦理外商投資許可的申請材料。第十一條 市科工貿信委自收到完整申請材料之日起30個工作日內，按照本實施細則的有關規(guī)定對申請材料進行審核，符合有關規(guī)定要求的，頒發(fā)經營許可證。第十二條 融資性擔保公司憑市科工貿信委頒發(fā)的經營許可證，到市市場監(jiān)管局辦理注冊登記并領取營業(yè)執(zhí)照后方可開業(yè)。第十三條 融資性擔保公司自取得經營許可證之日起3個月內，無正當理由未向市市場監(jiān)管局辦理登記的，市科工貿信委頒發(fā)的經營許可證自動失效。融資性擔保公司自注冊成立之日起半年內未實際開展融資性擔保業(yè)務的，市科工貿信委收回經營許可證，市市場監(jiān)管局依法注銷營業(yè)執(zhí)照。第十四條 本市經批準設立的融資性擔保公司名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃系指“深圳市”；字號由公司自行確定；行業(yè)表述統(tǒng)一標明“融資擔?！弊謽樱唤M織形式為有限責任公司或股份有限公司。未經批準不得在名稱中使用“融資擔?！弊謽印５谑鍡l 本市注冊設立的融資性擔保公司擬在市內外設立分支機構的，應當具備下列條件：（一）連續(xù)經營融資性擔保業(yè)務兩年以上，近兩年連續(xù)盈利。（二）融資性擔保公司的注冊資本應不低于人民幣3億元。（三）近兩年每年累計發(fā)生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%。（四）融資性擔保公司每新設立一家子公司，應當增加不低于新設立子公司注冊資本10%的注冊資本。（五）近兩年無違法、違規(guī)不良記錄。（六）其他審慎性條件。外省市注冊設立的融資性擔保公司擬在本市設立分支機構的，原則上按照前款辦理。每新設立一家分支機構，應當撥付相應的營運資金。第十六條 本市注冊設立的融資性擔保公司擬在外省市設立分支機構的，應當報經市科工貿信委同意，并經擬設立分支機構所在地省級監(jiān)管部門審查批準。第十七條 外省市注冊設立的融資性擔保公司擬在本市設立分支機構的，應當征得融資性擔保公司所在地省級監(jiān)管部門同意，并經市科工貿信委審查批準。設立分支機構具體申辦流程參照本實施細則設立公司的相關規(guī)定。第十八條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，由市科工貿信委審查批準：（一）變更名稱。（二）變更組織形式。（三）變更注冊資本。（四）變更注冊地址。（五）變更經營地址。（六）調整業(yè)務范圍。（七）變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。（八）變更持有5%以上股權的股東。（九）分立或者合并。（十）修改章程。（十一）其他變更事項。融資性擔保公司變更事項經市科工貿信委審查批準后，涉及變更經營許可證內容的，由市科工貿信委按規(guī)定換發(fā)經營許可證。融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經市科工貿信委審查批準后，按規(guī)定向市市場監(jiān)管局申請變更登記。第十九條 融資性擔保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當向市科工貿信委提出申請，并附解散理由、或有債務保障措施及債務清償計劃等，經市科工貿信委審查批準后，憑批準文件向市市場監(jiān)管局申請辦理有關登記手續(xù)。第二十條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由市科工貿信委依據(jù)相關規(guī)定予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第二十一條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務，并落實或有債務保障措施。市科工貿信委監(jiān)督其清算過程。進入清算程序的融資性擔保公司，在擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。第二十二條 融資性擔保公司不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。第二十三條 融資性擔保公司解散、被撤銷或破產的由市科工貿信委收回經營許可證。第三章 業(yè)務范圍第二十四條 融資性擔保公司經市科工貿信委批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業(yè)務：（一）貸款擔保。（二）票據(jù)承兌擔保。（三）貿易融資擔保。（四）項目融資擔保。（五）信用證擔保。（六）其他融資性擔保業(yè)務。第二十五條 融資性擔保公司經市科工貿信委批準，可以兼營下列部分或全部業(yè)務：（一）訴訟保全擔保。（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業(yè)務。（三）與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。（四）以自有資金進行投資。（五）規(guī)定的其他業(yè)務。第二十六條 融資性擔保公司同時符合以下條件的，經市科工貿信委批準，可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發(fā)行擔保業(yè)務。（一）連續(xù)經營兩年以上。（二）注冊資本不低于人民幣3億元。（三）近兩年每年累計發(fā)生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%。（四）近兩年無違法、違規(guī)和其他不良記錄。（五）規(guī)定的其他審慎性條件。第二十七條 融資性擔保公司不得從事以下活動：（一）吸收存款。（二）發(fā)放貸款。（三）受托發(fā)放貸款。（四）受托投資。（五）規(guī)定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資等違法違規(guī)活動的，由市科工貿信委會同有關部門依法予以查處。第四章 經營規(guī)則和風險控制第二十八條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規(guī)則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性?？缡　⒆灾螀^(qū)、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。第二十九條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發(fā)事件應急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。第三十條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業(yè)人才?？缡　⒆灾螀^(qū)、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規(guī)官和首席風險官。首席合規(guī)官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業(yè)經驗的人員擔任。第三十一條 融資性擔保公司應當執(zhí)行企業(yè)會計準則，并按照《企業(yè)會計準則應用指南》有關保險公司財務報表格式規(guī)定，結合公司實際情況，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務狀況、經營成果和現(xiàn)金流量。第三十二條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據(jù)擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關規(guī)定。第三十三條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的擔保責任余額不得超過其凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的擔保責任余額不得超過其凈資產的15%，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過其凈資產的30%。擔保責任余額是指融資性擔保公司實際承擔風險的擔保責任金額，不包括銀行業(yè)金融機構、本市自主創(chuàng)新信用再擔保體系、再擔保機構、政府擔?；?、其他融資性擔保公司等按照合同約定分擔的風險責任金額及抵（質）押保證等非授信部分金額。第三十四條 融資性擔保公司的擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍，國家另有規(guī)定的除外。第三十五條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。第三十六條 融資性擔保公司不得為其母公司、子公司等關聯(lián)企業(yè)，以及持股比例達5%以上的股東及其關聯(lián)企業(yè)提供融資性擔保。互助型融資性擔保公司除外。第三十七條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金。對于獲得本市自主創(chuàng)新信用再擔保體系再擔保項目的，按扣除已繳納的再擔保保費后的擔保費收入的50%提取未到期責任準備金。上一年提取的未到期責任準備金，可以轉回或扣減當年應提取的未到期責任準備金。融資性擔保公司每年應當按照不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取。市科工貿信委可以根據(jù)融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調整擔保賠償準備金比例的要求。融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。第三十八條 融資性擔保公司與債權人或其他融資性擔保公司等應當按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務合作關系，并在合同中明確約定各自承擔風險責任的方式。第三十九條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業(yè)務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續(xù)獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。第四十條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監(jiān)督，共同維護雙方的合法權益。第四十一條 融資性擔保公司應當按照市科工貿信委的規(guī)定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資產和資本金的構成及運用情況、擔