【正文】 性擔保公司進行充分論證和可行性分析，制定籌建工作方案。6．籌建審批①按照注冊資本審批權(quán)限實行分級審批，其中，注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的，由市政府金融辦（或政府指定部門）初審后報省政府金融辦審批；注冊資本在人民幣5000萬以下的，向市政府金融辦（或政府指定部門）申請籌建，由市政府金融辦（或政府指定部門）審批，并報省政府金融辦備案。在延長期內(nèi)仍未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動失效。2．籌建工作小組就擬任董事和高級管理人員人選與當?shù)卣鹑谵k(或政府指定部門)進行溝通。5．開業(yè)審批①按照注冊資本審批權(quán)限實行分級審批，其中，注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的，由市政府金融辦（或政府指定部門）初審后報省政府金融辦審批；注冊資本在人民幣5000萬以下的，向市政府金融辦（或政府指定部門）申請開業(yè)，由市政府金融辦（或政府指定部門）審批，并報省政府金融辦備案。④籌建工作小組在收到核準開業(yè)的批復文件和取得經(jīng)營許可證后，應在10個工作日之內(nèi)到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。（三）申請材料報送程序及格式要求。紙張幅面為標準A4紙張規(guī)格（需提供原件的歷史文件除外）。4．申請材料一式4份，其中報送省政府金融辦2份。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2人以上200以下發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（三）設立方式。融資性擔保公司要科學設置業(yè)務流程和管理流程，精簡設置職能部門，確保機構(gòu)高效、安全、穩(wěn)健運行。1．申報材料齊全，格式符合要求。5．對籌建工作小組的委托授權(quán)合法有效。1．申請材料齊全，格式符合要求。5．股東符合規(guī)定的條件，股本結(jié)構(gòu)符合監(jiān)管規(guī)定。9．營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明以及安全、消防設施合格證明材料齊備。（三）可行性報告。（五）發(fā)起人（出資人）協(xié)議書。2．自然人發(fā)起人（出資人）名錄，包括發(fā)起人（出資人）姓名、身份證號碼、住所、擬入股金額以及占總股份比例。6．境內(nèi)金融機構(gòu)作為發(fā)起人（出資人），應提供其注冊地監(jiān)督管理機構(gòu)出具的書面意見。（七）籌建工作小組成員名單及簡歷。（十一）發(fā)起人（出資人）身份證復印件。（十五）股東信用記錄證明。（二）擬任職董事、監(jiān)事、董事長、副董事長和高級管理人員情況說明。（四）融資性擔保公司的章程草案（應載明：公司業(yè)務范圍，議事規(guī)則、決策程序、內(nèi)審制度、評估制度、事后追究和處置制度、風險預警機制、突發(fā)應急機制等內(nèi)部控制和風險管理制度）（五）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明，應詳細說明股東資格情況。3．有關組織機構(gòu)的議事規(guī)則。7．部門設置、職責及主要管理制度。（九）職能部門設置、職責及主要負責人名單。未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、財務發(fā)展計劃及風險管理計劃。（十六）申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。第一章 總則第一條 為加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規(guī)定，制定本辦法。第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業(yè)務無關或有損客戶利益的活動。第二章 設立、變更和終止第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構(gòu)，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準。（二）有具備持續(xù)出資能力的股東。（六）有符合要求的營業(yè)場所。注冊資本為實繳貨幣資本。（三）章程草案。（七）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。（二）變更組織形式。（六）變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項。第十五條 融資性擔保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門予以撤銷。擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。（三）貿(mào)易融資擔保。第十九條 融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以兼營下列部分或全部業(yè)務：（一）訴訟保全擔保。（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務。第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：（一）吸收存款。（五）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發(fā)事件應急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業(yè)務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續(xù)獲得相關信息并有權(quán)對相關情況進行核實。第三十七條 融資性擔保公司應當按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、財務會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料。第三十九條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。第四十一條 融資性擔保公司發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監(jiān)管部門報告。第四十五條 監(jiān)管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區(qū)融資性擔保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議和省、自治區(qū)、直轄市人民政府報告本轄區(qū)上一融資性擔保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。（四）其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。具體規(guī)范整頓方案，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府制定。制定《辦法》的必要性和緊迫性主要有以下三個方面：（一）是促進融資性擔保業(yè)健康發(fā)展的需要。十幾年來，在國家有關部門和各級地方政府的高度重視和積極扶持下，我國融資性擔保業(yè)從小到大，取得了長足的發(fā)展，在緩解中小企業(yè)特別是廣大小企業(yè)、微小企業(yè)融資難和促進地方經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮了重要的作用。制定《辦法》，可以為規(guī)范融資性擔保公司自身運作，加強持續(xù)有效的監(jiān)管提供制度依據(jù)。因此，有必要通過制定和實施《辦法》，加強對擔保公司資本金、杠桿率、撥備、公司治理、內(nèi)部控制、風險集中度、關聯(lián)交易、信息披露、高管及從業(yè)人員資格管理等方面的審慎監(jiān)管，促其提高風險意識，及時處置風險，盡快步入健康穩(wěn)步發(fā)展的軌道。融資性擔保業(yè)經(jīng)營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任。這些問題的存在，不僅損害了擔保行業(yè)的整體形象，也擾亂了正常的經(jīng)濟金融秩序，造成了不利的社會影響。制定《辦法》正是要通過規(guī)定融資性擔保公司的設立條件、業(yè)務規(guī)范、監(jiān)管規(guī)則和法律責任，明確其性質(zhì)、市場定位和基本的運作規(guī)則，促使其按照審慎經(jīng)營原則，確立可持續(xù)經(jīng)營的業(yè)務模式，增強發(fā)展能力，實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展?！度谫Y性擔保公司管理暫行辦法》解讀編輯 《辦法》的制定背景《辦法》是根據(jù)當前融資性擔保業(yè)規(guī)范發(fā)展和防范風險的需要，按照國務院有關要求研究制定的。第五十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府可以根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定實施細則并報融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議備案。第五十條 違反本辦法第八條第三款規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監(jiān)管部門責令改正，依法予以處罰。（二）違反規(guī)定對融資性擔保公司進行現(xiàn)場檢查的。第四十六條 融資性擔保行業(yè)建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權(quán)、服務等職責。第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構(gòu)進行審計，并將審計報告及時報送監(jiān)管部門。第四十條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔保公司進行現(xiàn)場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關文件、資料。第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監(jiān)管部門報告資本金的運用情況。第三十五條 融資性擔保公司應當按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構(gòu)成及運用情況、擔保業(yè)務總體情況等信息告知相關債權(quán)人。融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%，對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%?？缡?、自治區(qū)、直轄市設立分支機構(gòu)的融資性擔保公司應當設立首席合規(guī)官和首席風險官。第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。（三）受托發(fā)放貸款。（二）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。（三）與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。（五）信用證擔保。第三章 業(yè)務范圍第十八條 融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔保業(yè)務：（一）貸款擔保。第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區(qū)、直轄市設立分支機構(gòu)的，應當征得該融資性擔保公司所在地監(jiān)管部門同意，并經(jīng)擬設立分支機構(gòu)所在地監(jiān)管部門審查批準。（八）分立或者合并。（四）變更公司住所。（九）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5%以上股東的資信證明和有關資料。應當載明擬設立的融資性擔保公司名稱、住所、注冊資本和經(jīng)營范圍等事項。董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員的資格管理辦法由融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議另行制定。（四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員。任何單位和個人未經(jīng)監(jiān)管部門批準不得經(jīng)營融資性擔保業(yè)務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第七條 融資性擔保公司由省、自治區(qū)、直轄市人民政府實施屬地管理。第四條 融資性擔保公司依法開展業(yè)務，不受任何機關、單位和個人的干涉。本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司。印花稅稅目表一、購銷合同‰二、加工承攬合同‰三、建設工程勘察、設計合同‰四、建筑、安裝工程承包合同五、財產(chǎn)租賃合同六、貨物運輸合同七、倉儲、保管合同八、借款合同九、財產(chǎn)保險合同十、技術(shù)合同十一、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)十二、營業(yè)帳簿十三、權(quán)利、許可證照十四、股票交易‰1‰‰1‰‰1‰‰‰‰ 每件5元每件5元3‰第三篇：融資性擔保公司管理暫行辦法《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）是為加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規(guī)定，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“銀監(jiān)會”）、國家發(fā)展和改革委員會（以下簡稱“發(fā)改委”）、工業(yè)和信息化部（以下簡稱“工信部”）、財政部、商務部、中國人民銀行（以下簡稱“人行”）、國家工商行政管理總局（以下簡稱“工商總局”），制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，經(jīng)國務院批準，于2010年3月8日公布，自公布之日起施行。（十四）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設施合格證明。（十一）組織結(jié)構(gòu)圖。創(chuàng)立大會（股東大會）審議通過的決議應如實記錄實到人員所持表決權(quán)占全部表決權(quán)的比例以及通過決議的贊成、反對、棄權(quán)表決權(quán)數(shù)及比例，由監(jiān)票人、唱票人和計票人以及全體表決人員簽字，選舉董事（理事）、監(jiān)事的決議應注明當選人的贊成、反對和棄權(quán)的表決權(quán)數(shù)及比例，董事會決議應由全體董事簽名，監(jiān)事會決議應由全體監(jiān)事簽名。5．選舉董事長。（七）有權(quán)機構(gòu)審議通過以下有關事項的決議： 1．籌建工作報告。（三）籌建工作報告。二、開業(yè)申請材料（一）開業(yè)申請書。（十三）公安部門對主發(fā)起人出具的無犯罪記錄證明。（九）申請人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。內(nèi)容包括：自愿出資、資金來源真實合法、所提供材料真實、履行股東權(quán)利和義務、不抽逃資金、不非法開展金融業(yè)務、不非法集資等。4．企業(yè)法人關于入股資金來源真實合法性、其本身及關聯(lián)企業(yè)向融資性擔保公司入股情況、關聯(lián)企業(yè)向境內(nèi)其他金融機構(gòu)投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業(yè)法人提供上述資料真實性的書面聲明。全體發(fā)起人（出資人）應在協(xié)議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。（四）籌建工作方案。內(nèi)容應載明擬設立機構(gòu)名稱、住所、機構(gòu)性質(zhì)、組織形式、擬注冊資本、業(yè)務范圍，發(fā)起人（或出資人）基本情況及出資比例，是否符合設立融資性擔保公司的條件。7．公司治理合理，組織架構(gòu)清晰，內(nèi)控制度健全，高管人員配備合理。3．公司章程草案合法合規(guī)，內(nèi)容完備可行。7．業(yè)務發(fā)展規(guī)劃周密詳實，有明確的服務目標和手段，金融服務能夠覆蓋適當?shù)赜蚝腿巳骸?．履行的法律手續(xù)合法有效，決議內(nèi)容齊全。對融資性擔保公司負責人進行必要的任職資格審查，相關人員應具有從事金融或經(jīng)濟管理的職業(yè)經(jīng)歷，具備一定的銀行金融知識，沒有犯罪記錄和不良信用記錄。（四）公司治理。（二）籌建工作小組及其組成。二、有關事項說明（一）主要發(fā)起人。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本，且以中文譯本為準?；I