【正文】 陽泉太行 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 制度匯編 編 寫 說 明 本匯編所包含的任何條文和條款，由公司辦公室負責解釋。 本制度匯編已經(jīng)批準下發(fā)，即為公司最高行動準則，公司所屬員工必須嚴格遵守執(zhí)行。 本制度匯編在執(zhí)行中，由于部門工作內(nèi)容、職責的變化需要修訂、增刪匯編中相關(guān)條款的，須先通知辦公室，由辦公室報公司領(lǐng)導批準后統(tǒng)一進行修正。 本制度匯編作為內(nèi)部文件其所有者為陽泉太行 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，任何人不得以任何方式在公司以外的場合出示。 第 一 部 分 總 述 第一章 公 司 簡 介 陽泉太行 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司成立于公元 2002 年 注冊資金： 2000 萬元 企業(yè)宗旨： 營造綠色家園 真誠服務客戶 經(jīng)營理念：你的難題，我的課題；你的需求，我的追求 用行動求得空間，用服務贏得客戶，用誠信獲得認可 企業(yè)精神： 團結(jié)拼搏 務實創(chuàng)新 與時俱進 塑造人生 第二章 公司人員機構(gòu)設(shè)置 一、 總經(jīng)理 二、 常務副總經(jīng)理 三、 總工程師 四、 總會計師 五、 辦公室 （一） 辦公室主任： （二） 辦公室總務： （三） 司機： 六、 財務部 （一） 經(jīng)理： （二） 會計： （三） 出納： 七、 工程部 （一） 經(jīng)理： （二） 各專業(yè)工程師： 土建： 暖通： 電氣： 八、 開發(fā)部 （一） 經(jīng)理： （二） 專業(yè)人員： 九、 經(jīng)營部 （一） 經(jīng)理 （二） 預算工程師 十、 材料設(shè)備部 （一） 經(jīng)理 （二） 專業(yè)工程師 十一、 銷售部 （一） 銷售總監(jiān)： （二） 銷售經(jīng)理： （三） 銷售代表： 第 二 部 分 各 部 門 崗 位 職 責 第一章 辦公室崗位職責 一、 辦公室工作內(nèi)容 （一） 公司行政管理工作 制定公司行政管理制度、匯編公司各項制度、監(jiān)督檢查各部門執(zhí)行的情況； 負責對員工進行遵守勞動紀律的教育及考勤工作的管理； 根據(jù)董事會批準的行政費用總額度，每月制定公司行政費用預算，并嚴格控制行政費用的支出； 負責公司資產(chǎn)的管 理，建立固定資產(chǎn)、低值易耗品等物品的購買、驗收、使用登記及定期檢查使用情況的制度； 負責公司印章的管理，嚴格執(zhí)行印章 的使用規(guī)定； 負責公司文件的管理工作； 根據(jù)公司行政管理制度，做好電話、傳真和復印機等設(shè)備的使用和管理； 負責公司車輛的管理和調(diào)度工作；建立車輛檔案，做好車輛的維修、保養(yǎng)工作，定期檢查車輛使用情況，加強對司機、非司機的安全教育工作； 負責公司辦公地點安全、保衛(wèi)、消防工作的管理； 負責對外的接待及票務、住宿等工作； 1 根據(jù)總經(jīng)理的指示，積極組織好公司級的重大會務活動和日常的辦公會議； 1 負責辦理營業(yè) 執(zhí)照、代碼證、統(tǒng)計證、稅務證等的換發(fā)年檢工作。 二、辦公室主任工作職責 （一） 完成公司領(lǐng)導交辦的各項工作； （二） 負責公司的人事管理、工資管理工作； （三） 負責公司的財產(chǎn)管理工作； （四） 督促檢查各部門執(zhí)行公司規(guī)章制度情況； （五） 行政費用的計劃預算編制及使用情況的審核； （六） 公司印章、 文件檔案的管理； （七） 公司的所有后勤保障，即：車輛安排、接待、票務、辦公用品購 置等。 四、辦公室總務工作職責 (一 ) 負責填報公司行政管理費預算審批表。 (二 ) 負責辦公用品、低值易耗品和公司其它物品的采購及保管和發(fā)放工作。做到帳物清楚、管理有序。 (三 ) 協(xié)助辦公室主任完成以下工作： 協(xié)調(diào)公司對外聯(lián)絡(luò)和應急事物，如稅務、銀行、外管局、地方政府等單位的公關(guān)協(xié)調(diào)。 辦公設(shè)備、車輛、辦環(huán)境、宿舍的日常管理。 營業(yè)執(zhí)照的年檢，財務年檢的聯(lián)系。 （ 四 ）打印公司文件，并負責辦公室電話、傳真、復印機等到設(shè)備的使用權(quán)用與管理； （ 五 ）負責報刊、信件的發(fā)放、轉(zhuǎn)送工作； （ 六 ）保證各部門聯(lián)絡(luò)暢通，并了解各部門工作內(nèi)容； （ 七 ）負責考勤登記工作； （ 八 ）登記公司員工外出內(nèi)容； （ 九 ）布置公司會議的會場，負責通知參會人員會議時間、地點，必要的做會議記錄； （ 十 ）積極 參與各項活動，協(xié)助辦公室主任處理應急事。 五 、辦公室駕駛員崗位職責 （一）認真遵守公司的各項規(guī)章制度，不遲到、不早退、努力完成各級領(lǐng)導分配的任務。 （二）認真遵守 公安交通管理部門制定的法規(guī)、法紀。 （三）保持車容整潔、車輛機械性能良好。 （四）不酒后開車，不闖紅燈，不駕駛機械失靈的車上路。 （五）每日養(yǎng)成自查、自檢的良好習慣。 （六）提高駕駛技能，維護 道路交通的暢通。 第二章 財務部崗位職責 一、 財務部工作內(nèi)容 （一） 參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。 （二） 參與本公司的工程項目可 行 性研究和項目評估中的財務分析 工作。 （三） 負責董事會及總經(jīng)理所需的財務數(shù)據(jù)資料的整理編報。 （四） 負責對財務工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。 （五） 負責資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領(lǐng)導報告公司經(jīng)營情況。 （六） 負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。 （七） 負責每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。 （八） 負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月 5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。 （九） 協(xié)助出納 做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。 （十） 負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。 （十一） 負責銀行財務管理，負責支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。 （十二） 負責先進管理，審核收付原始憑證。 （十三） 負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。 （十四） 負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。 二、 財務部經(jīng)理崗位職責 （一） 具體負責本公司的財務會計工作 對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴格遵守財 經(jīng)紀律和公司各項規(guī)章制度 。不斷改進和提高財務會計工作水平。 督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎(chǔ)工作。 認真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。 （二） 組織制定本公司的各項財務管理制度 制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟效益 隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領(lǐng)導匯報。 及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務管理制度。 （三） 組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領(lǐng)導，并檢查各部門執(zhí)行情況 在編制財務收支 計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。 經(jīng)總經(jīng)理審批的財務收支計劃，應組織有關(guān)職能部門嚴格實施，不得隨意突破。 資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營活動正常進行。 （四） 組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執(zhí)行情況。 編制的成本計劃應現(xiàn)金合理，費用預算應厲行節(jié)約，費用開支不 突破規(guī)定范圍。 在本公司總經(jīng)理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門。 設(shè)計必要的臺帳及時反映、分 析計劃或預算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。 （五） 充分運用會計資料，分析經(jīng)濟效果，提供可靠信息，預算經(jīng)濟前景，為公司領(lǐng)導決策提供依據(jù)。 （六） 組織本公司財務人員學習政策法規(guī)和業(yè)務技術(shù)，負責財會人員的考核。 （七） 負責協(xié)調(diào)財務和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財務工作納入正軌。 （八） 負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。 （九） 負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。 （十） 完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作。 三、 財務會計崗位職責 （一） 設(shè)置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。 編制總長科目余額 表，并與有關(guān)明細賬核對，保證帳帳相符。 編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關(guān)部門。 協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。 各類帳戶設(shè)置應做到齊全、明晰、同時設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細 表 （二） 根據(jù)工財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬戶應按幣種分別設(shè)置。 （三） 會同其他部門定期進行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳。 根據(jù)本公司財務管理制度，負責設(shè)計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。 對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查 明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準后方的進行會計處理。 （四） 編制和保管會計憑證及報表。 負責編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。 （五） 負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。 （六） 會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會同 有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責任。 （七） 負責成本核算和利潤核算 擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費用。 編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務；負責銷售和利潤的明細核算。 正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。 （八） 完成財務經(jīng)理交辦的其他工作。 四、 出納員崗位職責 （一） 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務： 嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員 、公司領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。 （二） 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。 （三） 嚴格控制簽發(fā)空白支票。 如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛 失手續(xù)。 （四） 編制和保管會計記賬憑證。 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使 用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。 （五） 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。 根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達帳項要及 時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核