【正文】 保理公司季度工作總結(jié) 2016年三季度，財務資金部圍繞公司經(jīng)營目標和內(nèi)部管理需求，對現(xiàn)行的融資管理、財務管理工作進行了一系列的梳理，為公司業(yè)務的發(fā)展提供了較有力的支撐，三季度，我部門計劃內(nèi)工作16件，完成13件；計劃外工作9件，完成9件?，F(xiàn)將三季度工作開展情況及四季度工作計劃作如下匯報： 一、融資工作情況 截至9月30日，我司融資余額為xxxxxxxx萬元，融資日均為xxxxx萬元，全年累計融入xxxx萬元，綜合融資成本xxx%。三季度，我部門共融入資金xx筆，合計xxx萬元，其中xx投資xxx筆，xxx萬元；xxxx2筆，xxx萬元。xxxxx4筆，xxx0萬；xxxxx3筆xxxx萬；xxx5筆xxx萬元。xxxxx2筆xxx萬。三季度共歸還內(nèi)外部融資共計xxxx0萬元，未發(fā)生流動性風險事件。本季度，通過期限調(diào)整及融資渠道選擇，順利將融資成本控制在x%以內(nèi)。 本季度與融資工作相關(guān)的計劃共7件，完成5件，未完成2件。未完成的工作包括xxxxxx銀行的授信及xxxx項目的落地。本季度融資工作的重點為渠道建設。8月份開始，我部改變工作方式，對已聯(lián)系的渠道進行梳理，形成渠道跟蹤表，以每周為節(jié)點進行跟蹤，并反饋跟蹤結(jié)果。同時，結(jié)束以前融資工作的考核模式，對融資人員下達考核任務，要求季度建成2條融資渠道，每月新接洽3個資金方。三季度，我部共接洽xx、xx、xx、xx、 1xx、天xxx、xxx等資金方15個，中止了長期維護又無實質(zhì)性進展的資金方10個；新建成xxx、xxx兩條渠道，與xxx和xxxxx打通了xxxxxxxx。通過對各種資金方的接觸，已經(jīng)對公司的融資方向有了一定的判斷，為下一步融資工作打下基礎。 二、財務管理工作情況 三季度開始，我部門加強了部門基礎管理工作，對員工的基本信息及崗位工作內(nèi)容、保管的重要物品進行了統(tǒng)計，并在內(nèi)部實行崗位互替的ab角制度，將每月一次會議、一次內(nèi)部培訓、一次部門活動做為部門文化堅持下去。在保證常規(guī)的記賬、算賬、報稅、財務分析、資金調(diào)度工作正常開展外，制訂了公司的《增收節(jié)支實施措施》，對包括長期不用賬戶、閑置資金、招待費、水電紙張、業(yè)務投放、殘保金管理在內(nèi)的多項工作提出了增收節(jié)支的要求；同時，我部門對公司的單個經(jīng)營項目的經(jīng)營成本進行了測算，對業(yè)務部門的投放任務進行了倒推，并配合外部機構(gòu)完成了三證合 一、扣款簽約，協(xié)助集團完成財務系統(tǒng)合并及兩次財務條線整合方案等工作。此外，由我部門經(jīng)辦的財政返稅資金xxxxx萬已于9月底順利到賬。 綜上所述，在領(lǐng)導的大力支持和同事的共同努力下，我們還是把別人眼里看起來波瀾不驚、平淡無奇的財務工作干得略有聲色。當然，工作中更多的是下面的困難和不足： 自身實力尚弱，資源支持不夠、融資工作進展緩慢在領(lǐng)導的幫助和大家的共同的努力下，我們?nèi)径入m然建成 2了兩條融資渠道，擴大了資金來源，融資成本也控制在了10%以內(nèi)，但我們離年度考核目標還有不小的差距。因開業(yè)不足兩個完整會計周期，信用評級和可轉(zhuǎn)資產(chǎn)質(zhì)量都一般，在與各種資方接觸過程中，我方在談判后期往往處于劣勢，無法實行平等的資源互換，已過會的xx個億的擔保額度未能真正為我司所用；拓展渠道的思路也不明確，新建渠道主要依靠領(lǐng)導和同事推薦，已有項目的推進缺乏韌性，渠道挖掘深度不夠，缺乏走出去的闖勁，一系列的困難又導致了畏難情緒較重。8月份開始將每個月新接洽三條，建成一條列入考核后，比以前有一定的效果，但后期壓力效應尚未顯現(xiàn)，以上導致融資工作進展緩慢。 缺乏學習、執(zhí)行力差、不注重細節(jié) 例如公司有費用管理辦法、增收節(jié)支措施等一系列規(guī)章制度，但文件下發(fā)后，往往就是執(zhí)行一陣子，時間一長就又打回原形?；鶎咏?jīng)辦或?qū)徍瞬蛔⒅刂贫葘W習，執(zhí)行力偏弱，簽字審批流于形式，不照章辦事，將麻煩和矛盾向上轉(zhuǎn)移。對上級安排的工作，要么沒有及時回復，要么問題百出，工作不盡全力，理由和困難總是多于辦法。 會議效率不高，突發(fā)瑣事較多，時間精力分配有限 目前財務人員既要完成公司的工作計劃，又要完成集團的臨時工作，往往造成兩頭忙，此種情況月底月頭尤為明顯；加之每個月有各種各樣時間不短的會議和突發(fā)瑣事，造成時間精力分配的矛盾和身心的疲憊，總感覺有事壓在心頭沒做完， 3導致工作效率和結(jié)果打折扣。 三、四季度工作計劃 四季度是本經(jīng)營年度的最后三個月，也是完成全年經(jīng)營指標的沖刺階段。財務資金部作為重要的后勤保障部門也會為公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)拼盡全力。現(xiàn)將我部工作做如下計劃： 融資工作方面 本季度，除了滿足業(yè)務部門的投放資金需求（xxxxx萬）、融資渠道的日常跟蹤、維護，流動性安全的保障等工作，我部將對融資工作的方向進行梳理，重點推進全國股權(quán)交易所、基金公司、股東、其他自然人等非銀行渠道，加大走出去建設融資渠道的力度，繼續(xù)保持每月新接洽xx家資方，每月建成xx條渠道的考核要求，由部門負責人帶隊走出去，每個周至少拜訪一家資金方，推動融資工作的主動性，加強信息的獲取和融資方式的創(chuàng)新；對于需集團增信的xxx等項目保持跟蹤。同時，對于融資總額、融資日均、融資成本等考核指標進行關(guān)注，力爭融資總額完成全年目標，融資成本控制在xxx以下。 財務管理方面 四季度，我部將繼續(xù)加強對業(yè)務費用率等各項指標的監(jiān)控，及時完成記賬、算賬、報稅、財務分析等基本工作，堅持三個一的部門文化建設，對會計基礎工作加強管理和規(guī)范，完成商業(yè)保理收購金融保理的股份制改造工作，對2016年財務決算及2017年財務預算早謀化、早打算，爭取順利完成預決算工作，并配合 4集團完成財務條線合并工作。 二○一六年十月十一日 財務資金部 第二篇：保理公司會計核算回購型保理： 甲方（保理商）不承擔付款方的任何信用風險； 在債權(quán)到期日，甲方無法從付款方處足額收回債權(quán)時，或者甲方依據(jù)本合同的約定認為需要乙方（融資方）回購時，乙方應無條件回購尚未收回的債權(quán)并歸還相應的保理預付款。會計風險與報酬分析： o根據(jù)上述條款可以看出，保理公司雖然取得了原有債權(quán)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流的權(quán)利，但擁有了要求融資方無條件回購的權(quán)利，因此并不承擔原有債權(quán)的信用風險