偉誠實業(yè)公司(紙包裝印刷)資金管理制度(已修改)
2025-07-09 08:10 本頁面
【正文】 偉誠實業(yè)（深圳）有限公司 資金管理制度 （最終版） 北大縱橫管理咨詢公司 二零零三年十二月 目 錄 第一章 總則 ..................................................................................... 1 第二章 現(xiàn)金管理 ............................................................................. 1 第三章 銀行存款管理 ..................................................................... 4 第四章 資金計劃管理 ..................................................................... 4 第五章 資金支出審批 ..................................................................... 5 第一章 總則 第一條 目的 為加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中 華人民共和國會計法》、 《支付結(jié)算辦法》 、 《銀行賬戶管理辦法》 和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的基本情況，制定本辦法。 第二條 釋義 本辦法所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第三條 原則 公司應(yīng)當(dāng)建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。 出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 單位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。 第二章 現(xiàn)金管理 第四條 現(xiàn)金收支及保管 （一） 公司現(xiàn)金的使用范圍應(yīng)符合國家《現(xiàn)金 管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點的付款應(yīng)通過銀行結(jié)算。各企業(yè)、單位不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1