【正文】 1 國有企業(yè)人力資本 投資問題研究 內(nèi)容摘要 在 現(xiàn) 代 社 會 ， 經(jīng) 濟 的 全 球 化 加 速 了 企 業(yè) 對 各 類人 才 的 需 求 ， 越 來 越 多 的 企 業(yè) 意 識 到 ： 市 場 經(jīng) 濟 條件 下 企 業(yè) 的 競 爭 關(guān) 鍵 是 人 才 的 競 爭 。 因 此 ， 企 業(yè) 應(yīng)當 加 強 對 人 力 資 本 的 投 資 ， 切 實 把 握 人 才 資 本 投 資的 方 向 和 重 點 ， 獲 取 高 效 能 的 投 資 回 報 。 在 我 國 ，國 有 企 業(yè) 在 社 會 主 義 建 設(shè) 和 國 民 經(jīng) 濟 發(fā) 展 中 起 著決 定 性 的 作 用 。 改 革 開 放 以 來 ， 國 有 經(jīng) 濟 的 整 體 實力 雖 不 斷 增 強 ， 但 國 有 經(jīng) 濟 的 滑 坡 及 國 有 企 業(yè) 長 期大 面 積 虧 損 已 成 為 不 爭 的 事 實 。 造 成 國 有 企 業(yè) 困 難的 原 因 究 竟 何 在 ？ 除 去 眾 多 專 家 學(xué) 者 早 已 搭 成 的共 識 ： 由 于 體 制 方 面 的 因 素 影 響 之 外 ， 越 來 越 多 的學(xué) 者 意 識 到 ， 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 不 足 也 是 導(dǎo)致 其 長 期 大 面 積 虧 損 、 并 無 力 脫 困 的 深 層 因 素 之一 。 因 此 ， 在 現(xiàn) 階 段 ， 針 對 我 國 的 國 有 企 業(yè) 展 開 的人 力 資 本 投 資 問 題 方 面 的 探 討 ， 將 更 具 研 究 價 值 和 2 深 遠 影 響 。 基 于 上 述 原 因 ， 筆 者 將 “ 我 國 國 有 企 業(yè)的 人 力 資 本 投 資 問 題 研 究 ” 作 為 畢 業(yè) 論 文 的 研 究 課題 ， 試 圖 從 人 力 資 本 投 資 的 角 度 出 發(fā) ， 來 探 索 我 國國 有 企 業(yè) 的 改 革 與 發(fā) 展 之 路 ， 并 把 研 究 重 點 放 在 了兩 個 方 面 ： 一 是 系 統(tǒng) 研 究 人 力 資 本 相 關(guān) 理 論 及 企 業(yè)人 力 資 本 投 資 的 理 論 框 架 ， 二 是 針 對 我 國 國 有 企 業(yè)的 實 際 情 況 ， 分 析 其 在 人 力 資 本 投 資 過 程 中 存 在 的問題及解決辦法。 從全 文 整 體 構(gòu) 架 來 看 ， 本 文 由 前 言 和 正 文 構(gòu)成 。 前 言 主 要 是 針 對 本 文 所 研 究 的 問 題 以 及 與 其 有關(guān) 的 背 景 作 了 交 代 ， 以 便 為 后 文 的 論 述 作 一 個 良 好的鋪墊，正文分為四個部分： 第 一 部 分 ： 人 力 資 本 投 資 相 關(guān) 理 論 概 述 。 首 先 就 人力 資 源 、 人 才 資 源 、 人 力 資 本 及 物 質(zhì) 資 本 等 相 關(guān) 概念 的 異 同 點 進 行 了 比 較 分 析 ， 并 簡 要 闡 述 了 人 力 資本 的 五 個 主 要 特 征 ， 同 時 還 指 出 ， 正 是 由 于 人 力 資本 的 上 述 特 征 ， 才 使 其 在 經(jīng) 濟 發(fā) 展 中 起 著 舉 足 輕 重的 作 用 。 隨 著 人 們 對 人 力 資 本 理 論 研 究 的 不 斷 深 入與 完 善 ， 人 力 資 本 理 論 也 向 更 廣 泛 的 研 究 領(lǐng) 域 擴 3 展 ， 許 多 經(jīng) 濟 學(xué) 家 和 各 類 科 研 院 所 致 力 于 人 力 資 本投 資 方 面 的 研 究 ， 大 大 地 推 動 了 人 力 資 本 理 論 的 發(fā)展 。 由 于 目 前 有 關(guān) 人 力 資 本 投 資 的 定 義 較 多 ， 筆 者在 文 中 所 引 用 的 定 義 ， 是 貝 克 爾 在 其 著 作 《 人 力 資本》中所提出的，“用于增加人的資源以影響未來貨幣收入和消費的投資”，即用于增加人的知識存量 、 提 高 人 的 技 能 水 平 以 及 維 持 并 改 善 人 的 健 康 狀況 的 各 種 投 入 。 為 此 ， 筆 者 在 文 中 就 人 力 資 本 投 資理 論 的 萌 芽 與 正 式 形 成 ， 以 及 人 力 資 本 投 資 主 體 、投資內(nèi)容及其產(chǎn)權(quán)關(guān)系的特殊性作了逐一闡述。 第 二 部 分 ： 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 定 性 分 析 。 企 業(yè) 人力 資 本 投 資 作 為 人 力 資 本 投 資 的 具 體 形 式 之 一 ， 是指 企 業(yè) 作 為 人 力 資 本 投 資 的 主 體 ， 通 過 一 定 量 的投資 ， 以 促 進 企 業(yè) 人 力 資 源 個 體 經(jīng) 濟 才 能 的 提 高 ， 從而 提 高 整 個 組 織 的 效 能 ， 保 證 企 業(yè) 生 產(chǎn) 能 力 的 提高 ， 達 到 企 業(yè) 經(jīng) 濟 利 益 與 社 會 利 益 的 最 大 化 。 由 于企 業(yè) 投 資 的 目 標 不 同 于 個 人 ( 家庭 ) 或 政 府 的 投 資目 標 ， 因 此 ， 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 范 圍 、 內(nèi) 容 及 其側(cè) 重 點 都 將 與 其 它 投 資 主 體 有 所 不 同 。 本 文 著 重 闡 4 述 了 在 現(xiàn) 代 社 會 中 ， 教 育 培 訓(xùn) 投 資 作 為 企 業(yè) 人 力 資本 投 資 的 重 點 ， 其 必 然 性 與 必 要 性 之 所 在 。 在 投 資效 應(yīng) 方 面 ， 作 為 企 業(yè) 的 一 項 投 資 活 動 ， 企 業(yè) 人 力 資本投資不僅遵循經(jīng)濟學(xué)“投資 經(jīng) 濟 收 益 回 報 ” 的模 式 ， 為 作 為 投 資 主 體 的 企 業(yè) 實 現(xiàn) 其 價 值 增 值 的 目的 服 務(wù) ； 同 時 ， 它 也 為 作 為 投 資 客 體 的 企 業(yè) 員 工 和整 個 社 會 帶 來 正 的 效 應(yīng) 。 概 括 起 來 ， 企 業(yè) 人 力 資 本投 資 效 應(yīng) 包 括 對 企 業(yè) 的 投 資 效 應(yīng) 、 對 員 工 的 投 資 效應(yīng) 和 及 對 國 家 的 投 資 效 應(yīng) 三 方 面 。 在 本 章 的 最 后 部分 ， 筆 者 還 列 舉 了 許 多 發(fā) 達 國 家 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資實 例 ， 由 此 證 實 了 企 業(yè) 通 過 對 于 員 工 教 育 培 訓(xùn) 等 方面的人力資本投資所產(chǎn)生的投資效應(yīng)。 第 三 部 分 ： 我 國 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 實 證 分析 。 國 有 企 業(yè) 是 指 國 家 （ 政 府 ） 直 接 出 資 或 參 股 設(shè)立 ， 由 政 府 行 使 所 有 權(quán) ， 直 接 或 間 接 進 行 管 理 和 經(jīng)營 的 一 類 企 業(yè) ， 目 前 我 國 的 國 有 企 業(yè) 面 臨 著 處 境 困難 的 現(xiàn) 實 ， 普 遍 存 在 的 活 力 不 足 、 虧 損 嚴 重 、 效 益不 高 等 問 題 。 筆 者 通 過 分 析 目 前 我 國 國 有 企 業(yè) 經(jīng) 營狀 況 入 手 ， 指 出 其 在 人 力 資 本 投 資 方 面 存 在 如 下 問 5 題 ： 投 資 總 量 嚴 重 不 足 、 投 資 管 理 方 法 不 科 學(xué) 、 投資 浪 費 現(xiàn) 象 嚴 重 及 人 才 流 失 現(xiàn) 象 嚴 重 。 將 人 力 資 本投 資 中 存 在 的 種 種 問 題 進 行 歸 納 ， 指 出 現(xiàn) 階 段 國 有企 業(yè) 人 力 資 本 中 呈 現(xiàn) 出 來 的 投 資 不 足 ， 投 資 收 益 率偏 低 等 特 點 是 困 擾 其 生 存 與 發(fā) 展 的 關(guān) 鍵 問 題 之 一 。 第 四 部 分 ： 我 國 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 問 題 產(chǎn)生 的 原 因 與 對 策 研 究 。 首 先 ， 筆 者 對 于 造 成 國 有 企業(yè) 上 述 諸 多 問 題 的 原 因 進 行 了 深 入 剖 析 ， 認 為 國 有企 業(yè) 經(jīng) 營 決 策 者 自 身 的 投 資 短 視 行 為 和 長 期 以 來傳統(tǒng)計 劃 經(jīng) 濟 觀 念 的 束 縛 ， 是 造 成 國 有 企 業(yè) 經(jīng) 營 決 策者觀 念 滯 后 的 主 要 原 因 ； 國 有 企 業(yè) 普 遍 不 景 氣 、 貸款 困 難 、資 金 短 缺 ，導(dǎo) 致 人 力 資 本 投 入 資 金 的 匱 乏 ，以 及 現(xiàn) 行 管 理 體 制 對 于 企 業(yè) 在 用 人 和 分 配 方 面 的制 約 ， 是 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 中 存 在 的 現(xiàn) 實 困難 ； 而 人 力 資 本 投 資 特 性 ， 包 括 投 資 收 益 的 不 對 稱性 、收 益 的 滯 后 性 、長 期 性 和 難 以 評 估 性 和 風(fēng) 險 性 ，也 給 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 的 投 資 帶 來 了 一 定 的 影 響 。在 對 策 與 措 施 方 面 ， 筆 者 認 為 人 力 資 本 投 資 是 影 響 6 企 業(yè) 長 期 發(fā) 展 的 重 要 因 素 ， 強 調(diào) 要 樹 立 起 以 人 為 本的 管 理 理 念 ，通 過 建 立 、健 全 人 力 資 本 投 資 的 考 核 、激 勵 機 制 ， 并 根 據(jù) 企 業(yè) 具 體 情 況 進 行 選 擇 性 投 資 ，力 圖 使 得 有 限 的 人 力 資 本 投 資 能 夠 獲 得 盡 量 大 的收 益 ， 以 及 創(chuàng) 建 學(xué) 習(xí) 型 組 織 ， 從 而 使 企 業(yè) 的 人 力 資本 得 以 保 值 、 增 值 ， 提 高 職 工 人 力 資 本 存 量 和 綜 合素 質(zhì) 等 ； 另 外 ， 還 要 通 過 加 強 立 法 管 理 、 運 用 信 譽機 制 以 及 采 取 競 業(yè) 避 止 等 手 段 來 規(guī) 范 人 才 流 動 ， 保障 企 業(yè) 的 合 法 權(quán) 益 ； 此 外 ， 筆 者 還 就 國 有 企 業(yè) 職 工人 力 資 本 投 資 資 金 匱 乏 的 現(xiàn) 狀 ， 通 過 參 考 國 外 的 成功 經(jīng) 驗 ， 指 出 提 取 行 業(yè) 教 育 發(fā) 展 基 金 、 確 保 企 業(yè) 職工 教 育 經(jīng) 費 的 提 取 和 使 用 以 及 建 立 企 業(yè) 發(fā) 展 教 育基 金 等 ， 都 是 確 保 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 經(jīng) 費 來源的有效渠道。 縱觀全文，本論文有以下特點： 1 、 本 文 在 分 析 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 方 面 所 存 在問 題 的 原 因 時 ， 不 僅 從 國 有 企 業(yè) 自 身 所 處 的 主 、 客觀環(huán)境進行分析，而且還就人力資 7 本 投 資 自 身 所 具 備 的 特 性 進 行 原 因 分 析 ， 力 求 以 全局性的眼光來看待問題； 2 、 本 文 在 對 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 方 面 存 在 的 問題 進 行 對 策 研 究 時 ， 引 入 了 一 些 目 前 較 為 先 進 的 管理理念，如創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，競業(yè)避止等； 3 、 本 文 結(jié) 合 了 國 內(nèi) 外 企 業(yè) 經(jīng) 過 實 踐 證 實 收 到 較 好成 效 的 方 法 ， 如 采 取 競 業(yè) 避 止 等 手 段 保 護 企 業(yè) 的 合法 權(quán) 益 ， 從 而 使 本 文 提 出 的 對 策 措 施 具 有 較 強 的 可操作性。 關(guān) 鍵 字 人 力 資 本 : 人 力 資 本 投 資 。 投 資 狀 況 。 對策措施 。 8 目錄 前言 12 第一章人力資本投資相關(guān)理論概述 人力資源、人才資源與人力資本 13 人力資源 13 人才資源 14 人力資本 15 三者之間的聯(lián)系與區(qū)別 16 人力資本與物質(zhì)資本 19 物質(zhì)資本 19 人力資本與物質(zhì)資本的聯(lián)系與區(qū)別 19 人力資本的主要特征 21 依附性 21 時效性 22 可變性 22 外在性 23 可投資性 23 關(guān)于人力資本投資理論 24 人力資本投資的理論依據(jù) 29 9 人力資本投資的相關(guān)研究 29 第二章企業(yè)人力資本投資的定性分析 39 企業(yè)人力資本投資的相關(guān)內(nèi)容 39 企業(yè)人力資本投資的范圍及內(nèi)容 39 教 育 培 訓(xùn) 投 資 是 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 重 點49 企業(yè)人力資本投資 效應(yīng)分析 47 對企業(yè)的投資效應(yīng)分析 49 對員工的投資效應(yīng)分析 50 對國家的投資效應(yīng)分析 53 國外企業(yè)員工人力資本投資現(xiàn)狀