【正文】 北京移動(dòng)資本支出預(yù)算和預(yù)算系統(tǒng)實(shí)施項(xiàng)目 終期匯報(bào) 項(xiàng)目工作 合同 要求 系統(tǒng)實(shí)施 OpEx 滾動(dòng)預(yù)算 投資項(xiàng)目 審批 CapEx 滾動(dòng)預(yù)算 項(xiàng)目完成情況 完成 設(shè)計(jì) 實(shí)施 推廣 ?預(yù)算系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、配置 ?數(shù)據(jù)導(dǎo)入、系統(tǒng)上線(xiàn) ?用戶(hù)培訓(xùn) ?模版改進(jìn) ?滾動(dòng)預(yù)算 ?項(xiàng)目分類(lèi) ?項(xiàng)目申請(qǐng)流程、模版 ?項(xiàng)目評(píng)估方法、工具（業(yè)務(wù)案例） ?項(xiàng)目負(fù)責(zé)人培訓(xùn)和培訓(xùn)材料 ?項(xiàng)目評(píng)估打分體系 ?項(xiàng)目審批組織設(shè)計(jì)和流程 ?項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)假設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? b ? ? ? ? ? ? b b b b b b ? ? ?新增能力項(xiàng)目預(yù)算模版、流程 ?現(xiàn)有能力維護(hù)項(xiàng)目預(yù)算模版、流程 ?辦公固定資產(chǎn)及軟件購(gòu)置預(yù)算模版、流程 ?在建項(xiàng)目預(yù)算模版、流程 ?預(yù)算匯總與調(diào)整 ?預(yù)算匯總、調(diào)整方法總結(jié) ?CapEx盤(pán)子確定方法 b ? ? ? ? ? ? b b ? ? ? ? ? ? ? b ? 部分 目錄 預(yù)算系統(tǒng)實(shí)施 資本支出預(yù)算試運(yùn)行所發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和解決方案 資本支出預(yù)算試運(yùn)行結(jié)果匯總 資本支出預(yù)算框架概覽 問(wèn)題和回答 第二階段運(yùn)營(yíng)支出預(yù)算匯報(bào)主要內(nèi)容 一、 預(yù)算系統(tǒng) Hyperion Pillar 上線(xiàn) 二、 Opex滾動(dòng)預(yù)算運(yùn)行 ? 預(yù)算模板變化－簡(jiǎn)化各部門(mén)的工作，避免整合中的錯(cuò)誤 ? 預(yù)算意識(shí)變化－匯總部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)更多從業(yè)務(wù)角度考慮 ? 廣告類(lèi)費(fèi)用項(xiàng)目的事前、事中和事后控制 ? 建立行政管理費(fèi)標(biāo)桿 ? 固化預(yù)算編制邏輯 ? 提高預(yù)算匯總的準(zhǔn)確性 ? 便于預(yù)算分析和預(yù)算調(diào)整 ? 加強(qiáng)與ＭＩＳ系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合 三、 Opex滾動(dòng)預(yù)算運(yùn)行分析 手工設(shè)計(jì)和調(diào)整的模版可能出現(xiàn)公式設(shè)置的差錯(cuò)、項(xiàng)目的遺漏等，為最后的匯總埋下隱患 下發(fā)到各個(gè)部門(mén)后，每個(gè)部門(mén)的填列方式都不同，不能統(tǒng)一；口徑較粗所以比較容易出現(xiàn)漏報(bào)的項(xiàng)目 由于手工操作的原因，預(yù)算作的不夠細(xì)致，按大項(xiàng)填列的總數(shù)無(wú)法判斷合理性，不能從總體上平衡 各部門(mén)上交到匯總部門(mén)，匯總部門(mén)面臨大量的工作，這個(gè)工程中會(huì)出現(xiàn)各種錯(cuò)誤，而且難以追蹤錯(cuò)誤的原因 準(zhǔn)確性 合理性 可追溯 可細(xì)化 現(xiàn)有以 Excel為基礎(chǔ)的預(yù)算編制過(guò)程中 的主要問(wèn)題 系統(tǒng)上線(xiàn)（滾動(dòng)預(yù)算） 系統(tǒng)需求分析 關(guān)鍵用戶(hù)培訓(xùn) 項(xiàng)目準(zhǔn)備 模板設(shè)計(jì) 最終用戶(hù)培訓(xùn) 系統(tǒng)配置 200多兆的文檔 項(xiàng)目管理文檔 預(yù)算系統(tǒng)實(shí)施過(guò)程和知識(shí)傳遞 固化預(yù)算編制邏輯 提高預(yù)算匯總準(zhǔn)確性 便于預(yù)算分析和調(diào)整 加強(qiáng)與 MIS系統(tǒng)整合 ?預(yù)算科目與報(bào)表結(jié)構(gòu) ?責(zé)任組織結(jié)構(gòu) ?成本分?jǐn)偡椒? ?標(biāo)準(zhǔn)比率 ?各類(lèi)預(yù)算項(xiàng)目的編制方法 預(yù)算項(xiàng)目類(lèi)型 維度 收入類(lèi)項(xiàng)目 品牌 各項(xiàng)成本支出項(xiàng)目 成本中心 市場(chǎng)類(lèi)項(xiàng)目支出 廣告費(fèi)用項(xiàng)目管理 存貨類(lèi)采購(gòu) 采購(gòu)維度 資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目 投資項(xiàng)目維度 資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目 成本中心 預(yù)算系統(tǒng)帶來(lái)的主要變化 預(yù)算 系統(tǒng) MIS 系統(tǒng) Opex滾動(dòng)預(yù)算主要變化－模板 規(guī)范和簡(jiǎn)化模板 減少各部門(mén)的工作量 系統(tǒng)中已經(jīng)建立各部門(mén)人數(shù) 各部門(mén)提供標(biāo)準(zhǔn)每人每月費(fèi)用 模板的格式和各部門(mén)不需要填寫(xiě)的欄位被保護(hù) 模板數(shù)量從十幾，甚至二十幾張減少到最多四張 網(wǎng)絡(luò)部 市場(chǎng)部 行政物流中心 返修費(fèi)用 代維費(fèi)用 備品備件費(fèi)用 儀器儀表費(fèi)用 網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi) 廣告類(lèi)費(fèi)用項(xiàng)目 網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化中心 運(yùn)行維護(hù)中心 郊區(qū)運(yùn)營(yíng)中心 傳輸中心 市場(chǎng)部 營(yíng)銷(xiāo)中心 業(yè)務(wù)發(fā)展中心 郊區(qū)運(yùn)營(yíng)中心 存貨類(lèi)采購(gòu) 非存貨類(lèi)采購(gòu) 備品備件 各職能部門(mén) 各執(zhí)行中心 匯總部門(mén) 費(fèi)用類(lèi)型 涉及部門(mén) Opex滾動(dòng)預(yù)算主要變化－意識(shí)變化 匯總部門(mén)起到更重要的作用 上報(bào)需求 審核、匯總 預(yù)算經(jīng)理 不是簡(jiǎn)單的匯總者， 而是合理優(yōu)化和整合者 Opex滾動(dòng)預(yù)算主要變化－意識(shí)變化 業(yè)務(wù)部門(mén)更多從業(yè)務(wù)的角度考慮預(yù)算合理性 Opex滾動(dòng)預(yù)算主要變化－廣告類(lèi)費(fèi)用項(xiàng)目 事前、事中和事后控制 事前控制 事中控制 事后控制 輸入ＭＩＳ系統(tǒng) 預(yù)算系統(tǒng)數(shù)據(jù) 導(dǎo)入ＭＩＳ系統(tǒng) 輸出ＭＩＳ系統(tǒng)中的實(shí)際值 與預(yù)算系統(tǒng)數(shù)字比較 Opex滾動(dòng)預(yù)算主要變化－行政管理費(fèi)用 建立標(biāo)桿 05001000150020232500工會(huì) 紀(jì)監(jiān) 計(jì)劃 市場(chǎng) 網(wǎng)絡(luò) 人力 行政 財(cái)務(wù) 綜合 工建 計(jì)費(fèi) 傳輸 運(yùn)維 網(wǎng)優(yōu)業(yè)務(wù)發(fā)展客服 營(yíng)銷(xiāo) 郊區(qū) 黨群業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)桿 每人每月 /元 2023年各部門(mén)水平 標(biāo)桿 Opex滾動(dòng)預(yù)算運(yùn)行分析－各期間分析 滾動(dòng)預(yù)算幫助各部門(mén)根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況進(jìn)行合理調(diào)整今后的業(yè)務(wù) 01000202330004000500060007000年度預(yù)算值 滾動(dòng)預(yù)算值運(yùn)營(yíng)支出合計(jì)（百萬(wàn)）2 0 0 3 年第一季度 2 0 0 3 年第二季度2 0 0 3 年第三季度 2 0 0 3 年第四季度2023年第一季度 本次滾動(dòng)預(yù)算的假設(shè)前提是用戶(hù)數(shù)預(yù)測(cè)、業(yè)務(wù)量預(yù)測(cè)、收入預(yù)測(cè)以及投資計(jì)劃沒(méi)有較大變化 2023年第二季度 市場(chǎng)類(lèi)項(xiàng)目費(fèi)用增加 (+) 網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)間結(jié)算支出減少 () 銷(xiāo)售傭金增加 (+) 2023年第三季度 2023年第四季度 滾動(dòng)預(yù)算＝１月和２月實(shí)際值＋３月份年度預(yù)算值＋下三個(gè)季度值 市場(chǎng)類(lèi)項(xiàng)目費(fèi)用減少 () 網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)間結(jié)算支出減少 () 銷(xiāo)售傭金增加 (+) 市場(chǎng)類(lèi)項(xiàng)目費(fèi)用減少 () 網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)間結(jié)算支出減少 () 銷(xiāo)售傭金增加 (+) 市場(chǎng)類(lèi)項(xiàng)目費(fèi)用減少 () 網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)間結(jié)算支出減少 () 銷(xiāo)售傭金減少 () Opex滾動(dòng)預(yù)算運(yùn)行分析－ 各報(bào)表項(xiàng)目分析 目錄 預(yù)算系統(tǒng)實(shí)施 資本支出預(yù)算試運(yùn)行所發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和解決方案 資本支出預(yù)算試運(yùn)行結(jié)果匯總 資本支出預(yù)算框架概覽 問(wèn)題和回答 新的預(yù)算所帶來(lái)的變化－延長(zhǎng)項(xiàng)目預(yù)測(cè)時(shí)間（未來(lái) 18個(gè)月）和采用按季度滾動(dòng)預(yù)算，加強(qiáng)計(jì)劃性和靈活應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的變化能力 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 項(xiàng)目 A（ 續(xù)建） 項(xiàng)目 B 項(xiàng)目 C 項(xiàng)目 D 項(xiàng)目 E 項(xiàng)目 F 3年滾動(dòng)規(guī)劃 1年業(yè)務(wù)規(guī)劃 項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間 （項(xiàng)目生命周期） 18個(gè)月時(shí)長(zhǎng)按 季度 Capex滾動(dòng)預(yù)算 18個(gè)月預(yù)算時(shí)長(zhǎng)內(nèi)準(zhǔn)備開(kāi)始的所有項(xiàng)目 Opex滾動(dòng)預(yù)算 新的預(yù)算所帶來(lái)的變化－按照新的項(xiàng)目功能分類(lèi)，明確項(xiàng)目發(fā)起的責(zé)任分工，避免項(xiàng)目重復(fù)申報(bào)、漏報(bào)及忽視項(xiàng)目關(guān)聯(lián)性 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19預(yù)算管理委員會(huì) 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部 營(yíng)銷(xiāo)中心 計(jì)費(fèi)業(yè)務(wù)中心 客戶(hù)服務(wù)中心 業(yè)務(wù)發(fā)展中心 郊運(yùn)中心 計(jì)劃建設(shè)部 網(wǎng)絡(luò)部 網(wǎng)優(yōu)中心 運(yùn)行維護(hù)中心 傳輸中心 工程建設(shè)中心 行政物流中心 綜合部 人力資源部 財(cái)務(wù)部 黨群 紀(jì)監(jiān)審計(jì)部 工會(huì)工作部備注1 戰(zhàn)略制定和業(yè)務(wù)規(guī)劃 JS JS R R R R R R R R R JS JS R R R各業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域的業(yè)務(wù)規(guī)劃，總經(jīng)理、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司總體戰(zhàn)略和規(guī)劃。2 業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)JS R JS R R R R JS R R R R R R JS JS R R R總經(jīng)理副總公司總體流程重組。對(duì)于局部流程設(shè)計(jì)可以由各個(gè)業(yè)務(wù)歸口部門(mén)管理。3 信息化組織轉(zhuǎn)型與軟科學(xué)項(xiàng)目R R S R R R R R R R R R R R R R R R R4 產(chǎn)品管理S R JS R JS R 市場(chǎng)部負(fù)責(zé)傳統(tǒng)產(chǎn)品，業(yè)務(wù)發(fā)展中心在市場(chǎng)部的指導(dǎo)下主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品，計(jì)費(fèi)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)相關(guān)的 IT 能力支持5 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理S R R R R市場(chǎng)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)的所有管理能力建設(shè)6 合作伙伴管理JS R R R JS R R JS R R R R JS R R市場(chǎng)部負(fù)責(zé)營(yíng)銷(xiāo)渠道和服務(wù)提供商關(guān)系管理，新業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)內(nèi)容提供商管理、網(wǎng)絡(luò)部負(fù)責(zé)設(shè)備供應(yīng)商管理，物流中心負(fù)責(zé)第三方物流提供商管理7 計(jì)費(fèi)系統(tǒng)建設(shè)JS R S R R R計(jì)費(fèi)系統(tǒng)建設(shè)由計(jì)費(fèi)中心負(fù)責(zé)，市場(chǎng)部協(xié)助負(fù)責(zé)收集業(yè)務(wù)需求8 帳務(wù)系統(tǒng)建設(shè)R R S R R R9 銷(xiāo)售與營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)建設(shè)JS JS S R R JS R R R R 共同發(fā)起人負(fù)責(zé)牽頭提出各自領(lǐng)域的業(yè)務(wù)需求。計(jì)費(fèi)中心統(tǒng)一匯總并負(fù)責(zé)建設(shè)。10 客戶(hù)服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)JS R JS S R R R R R客戶(hù)服務(wù)中心負(fù)責(zé)客服系統(tǒng)的建設(shè)。計(jì)費(fèi)負(fù)責(zé)系統(tǒng)建設(shè)架構(gòu)設(shè)計(jì)和實(shí)施。市場(chǎng)部提供業(yè)務(wù)需求。SSJS局部示例 項(xiàng)目發(fā)起部門(mén) 項(xiàng)目共同發(fā)起部門(mén) 需求提出部門(mén) 發(fā)起部門(mén)和共同發(fā)起部門(mén)的責(zé)任分工 新的標(biāo)準(zhǔn)功能分類(lèi)做為項(xiàng)目需求產(chǎn)生的基礎(chǔ) ?原則：將項(xiàng)目發(fā)起部門(mén)的責(zé)任逐步落實(shí)到職能部門(mén)身上。業(yè)務(wù)部門(mén)做為用戶(hù)，不具備全局端到端的視角，同時(shí)若身兼發(fā)起和使用部門(mén)，有利益沖突。 ?但由于目前的組織架構(gòu)下，職能部門(mén)的設(shè)置不明確，且技能分散在各個(gè)部門(mén)，因此目前的安排只是適應(yīng)現(xiàn)狀的過(guò)渡性辦法。 新舊項(xiàng)目分類(lèi)的對(duì)比－舊的分類(lèi)側(cè)重于技術(shù)角度；新分