【正文】 提案單位：上海華彩管理咨詢有限公司XXXXXX投資有限公司治理方案（定稿） —— 公司未來(lái)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、專業(yè)委員會(huì)的設(shè)置及治理結(jié)構(gòu)的 職 責(zé)界定.... .2本方案重點(diǎn)關(guān)注的三個(gè)問(wèn)題 :重要說(shuō)明? XXXXXX法人治理結(jié)構(gòu)的 設(shè)計(jì)影響因素 ；? 如何 優(yōu)化 XXXXXX的法人治理結(jié)構(gòu) ， 包括 “ 三會(huì)一層 ” 的權(quán)責(zé)設(shè)置；? XXXXXX如何 對(duì)下屬子集團(tuán)實(shí)施有效治理 。3目 錄公司治理概要XXXXXX公司 法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的影響因素XXXXXX治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)XXXXXX對(duì)子集團(tuán)的治理思路參考資料：不同國(guó)別的治理模式研究與對(duì)比4公司治理結(jié)構(gòu) 定義實(shí)質(zhì)? 公司治理結(jié)構(gòu)是組織各權(quán)力機(jī)關(guān)的組成方式。? 組織各權(quán)力機(jī)關(guān)相互之間的權(quán)力分配和制衡 ，這種權(quán)力制衡關(guān)系是通過(guò)某種組織結(jié)構(gòu)和制度安排 ， 以使下列各項(xiàng)職能各司其職： 所有權(quán) (股東 ) 決策權(quán) (董事會(huì) ) 經(jīng)營(yíng)管理權(quán) (如：總經(jīng)理、總裁 ) 監(jiān)督權(quán) (監(jiān)事會(huì) )公司治理 定義實(shí)質(zhì)? 公司治理是對(duì)組織的統(tǒng)治和支配，它決定組織運(yùn)營(yíng)的目標(biāo)和方向。? 組織的出資者借助權(quán)力機(jī)關(guān)來(lái)統(tǒng)治和支配組織 ，以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)并最終實(shí)現(xiàn)其自身目標(biāo)的過(guò)程。公司治理與公司治理結(jié)構(gòu)是兩個(gè)不同的概念5公司治理與公司管理既存在一定的內(nèi)在聯(lián)系，又有不同公司治理實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)主體間的制衡所有者、債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者、雇員、顧客規(guī)定公司基本框架，確保管理處于正確軌道監(jiān)督、確定責(zé)任體系和指導(dǎo)企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)主要是契約關(guān)系主要是法律、法規(guī)規(guī)定體現(xiàn)各股東的相對(duì)地位公司戰(zhàn)略的管理層次目的所涉及主體在公司發(fā)展 地位職能層級(jí)結(jié)構(gòu)實(shí)施的基礎(chǔ)法律地位資本結(jié)構(gòu)相互聯(lián)結(jié)點(diǎn)公司管理實(shí)現(xiàn)公司的目的顧客、經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人、雇員、所有者規(guī)定公司具體的發(fā)展路徑及手段計(jì)劃、組織、指揮、控制和協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)行政權(quán)威關(guān)系主要是由經(jīng)營(yíng)者決定反映企業(yè)的資本狀況以及管理水平公司戰(zhàn)略的管理層次6公司治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)就是要實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡、激勵(lì)和約束、協(xié)調(diào)的功能，從而保護(hù)利益相關(guān)者的利益建立民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)形成股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與經(jīng)營(yíng)層之間的相互制約、相互負(fù)責(zé)的制衡機(jī)制，規(guī)范母子公司的經(jīng)營(yíng)，根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)搭建分層架構(gòu)保護(hù)母子公司所有員工的權(quán)益保護(hù)母子公司所有股東的權(quán)益保護(hù)母子公司所有客戶的權(quán)益保護(hù)母子公司所有債權(quán)人的權(quán)益保護(hù)母子公司其他利益相關(guān)體的權(quán)益在維護(hù)母子公司各個(gè)利益相關(guān)主體合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前體下科學(xué)規(guī)范決策，高效率與高效益并重，保障企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。權(quán) 力制衡功能 激勵(lì)和約束功能 協(xié)調(diào)功能7公司治理結(jié)構(gòu)模型：多層委托 代理鏈股東大會(huì)董事會(huì)經(jīng)理層員工監(jiān)事會(huì)社會(huì)責(zé)任委員會(huì)債權(quán)人供應(yīng)商客戶社區(qū)利益相關(guān)者債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)列席會(huì)議信息溝通信息溝通列席會(huì)議信息溝通關(guān)系協(xié)調(diào)選任 負(fù)責(zé) 職工董事 監(jiān)督 監(jiān)督職工監(jiān)事選任負(fù)責(zé)監(jiān)督選任 負(fù)責(zé)選任 負(fù)責(zé)一個(gè)具有競(jìng)爭(zhēng)力的治理結(jié)構(gòu)是指： 良好的股東結(jié)構(gòu)； 完善的董事會(huì)結(jié)構(gòu)； 董事會(huì)對(duì)管理者的良好激勵(lì)和約束； 高效的組織架構(gòu)和運(yùn)營(yíng)流程。8構(gòu)成部分 主要職責(zé) 人員組成? 代表股東權(quán)益，選聘和監(jiān)督高管層（ 但要避免直接干涉日常管理 ）；發(fā)展、評(píng)估和激勵(lì)管理層；協(xié)助制定并監(jiān)督實(shí)施長(zhǎng)期戰(zhàn)略，并批準(zhǔn)重大決策? 負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)作和管理內(nèi)、外部招聘內(nèi)、外部董事? 決定 經(jīng)營(yíng)方針、投資計(jì)劃、利潤(rùn)分配、組織變更 等重大事宜；審計(jì) 年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算 等重要方案； 選舉并聽取董事會(huì)工作報(bào)告 ， 監(jiān)督考核董事會(huì)表現(xiàn)和業(yè)績(jī)?nèi)w股東 公司治理結(jié)構(gòu)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)管理層四大部分組成? 代表股東的利益和勞動(dòng)者的利益，對(duì)公司的財(cái)務(wù)和董事、管理層的行為發(fā)揮監(jiān)督作用股東代表和職工代表股東大會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)專業(yè)委員會(huì)管理層內(nèi)、外部董事ＣＥＯ及其他執(zhí)行董事組成（可包括非董事的高級(jí)管理人員）? 就專項(xiàng)議題進(jìn)行提案，提交建議，供董事會(huì)會(huì)議決策；? 負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對(duì)集團(tuán)公司管理層進(jìn)行審計(jì)和質(zhì)詢? 實(shí)際上是董事會(huì)職能的延伸，在董事會(huì)休會(huì)期間履行董事會(huì)的某些職責(zé)，使其在董事會(huì)與經(jīng)理層之間發(fā)揮橋梁作用9法人治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵是實(shí)現(xiàn)董事會(huì)和管理層的責(zé)權(quán)分工以及二者之間的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)董事會(huì) 管理層目標(biāo)管理和考核年薪制決定董事人選經(jīng)營(yíng)目標(biāo)股東通過(guò)股東會(huì)形成決議，督導(dǎo)董事會(huì)執(zhí)行，以經(jīng)營(yíng)目標(biāo)約束董事會(huì)；兩者之間是 信任托管關(guān)系董事會(huì)把握組織戰(zhàn)略發(fā)展方向，以激勵(lì)約束機(jī)制掌控組織運(yùn)營(yíng)，由高管層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)管理；二者是委托代理 關(guān)系股東大會(huì)10舉例 11：中國(guó) 國(guó)內(nèi)公司法人治理結(jié)構(gòu)圖專業(yè)委員會(huì)公司經(jīng)營(yíng)管理體制活動(dòng)董事會(huì)總經(jīng)理 /總裁董秘權(quán)力機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)……薪酬委員會(huì)投資委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)圖例： 領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系 監(jiān)督關(guān)系股 東 大 會(huì)11舉例 12：浙江某集團(tuán)組織架構(gòu)圖董事局董事局秘書總裁人力資源中心資金結(jié)算中心審計(jì)監(jiān)察中心總裁辦公室規(guī)劃發(fā)展中心建設(shè)事業(yè)部直屬集團(tuán)區(qū)域集團(tuán)**股份**報(bào)黨委辦財(cái)務(wù)管理中心房產(chǎn)事業(yè)部房產(chǎn)集團(tuán)建設(shè)集團(tuán)行政副總裁 運(yùn)營(yíng)副總裁 財(cái)務(wù)副總裁成員企業(yè)戰(zhàn)略決策委員會(huì)股東會(huì)12目 錄公司治理概要XXXXXX公司 法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的影響因素XXXXXX治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)XXXXXX對(duì)子集團(tuán)的治理思路參考資料：不同國(guó)別的治理模式研究與對(duì)比13考慮因素之一：公司治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)界定公司治理結(jié)構(gòu) 不同 職責(zé) 的界定是企 業(yè)規(guī) 范高效 運(yùn) 作的基本保 證– 要求 達(dá) 到價(jià) 值 最大化 并 保 護(hù)權(quán) 力? 負(fù)責(zé) 公司日常 運(yùn) 作是所在行業(yè) 及 職 能部 門 的 專 家股東 大會(huì)董事會(huì)管理層通 過(guò) 明確區(qū) 分管理層 及董事會(huì) 的角色及 責(zé) 任使股 東 價(jià)值 達(dá) 到最大化監(jiān)事會(huì)? 代表股東和職工的權(quán)力 ， 監(jiān) 督管理 層 并 檢查錯(cuò)誤 行 動(dòng)? 避免直接干涉日常管理 幫 助制定 長(zhǎng) 期 戰(zhàn) 略保 證發(fā) 展 并 評(píng) 估 領(lǐng)導(dǎo)層14考慮因素之二 ：董事會(huì)如何實(shí)現(xiàn)對(duì)人力資本的激勵(lì)與約束功能定位機(jī)構(gòu)設(shè)置工作規(guī)則約束 激勵(lì)董事會(huì)高級(jí)管理層戰(zhàn)略決策層戰(zhàn)略支持及執(zhí)行層? 企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)是以貨幣資本為中心提出的，是以兩權(quán)分離理論為基礎(chǔ)（即所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離），來(lái)界定所有者與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系。? 由于企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)已轉(zhuǎn)向?qū)θ肆Y本的爭(zhēng)奪，所以現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)的核心問(wèn)題主要集中到人力資本的 激勵(lì)機(jī)制 和 約束機(jī)制 。? 人力資本的 激勵(lì)機(jī)制 可以保證人力資本應(yīng)有的地位及利益，而人力資本的 約束機(jī)制 則可以防止人力資本侵犯貨幣資本的利益，從而維護(hù)貨幣資本的地位及利益。15考慮因素之三：治理結(jié)構(gòu)的選擇法人治理結(jié)構(gòu) 2 法人治理結(jié)構(gòu) 3法人治理結(jié)構(gòu) 1執(zhí)委會(huì)制二級(jí)公司總裁制股東大會(huì)董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)總裁 /副總裁子公司總裁股東大會(huì)董事會(huì)COO/總裁子公司總裁股東大會(huì)