【正文】 2023 賽普版權(quán)（深圳），僅供云南實力內(nèi)部使用 云南 實 力房地 產(chǎn) 開 發(fā)經(jīng)營 集 團 有限公司 管控模式與全面管理提升咨 詢項 目 組織 管控模式及 業(yè)務(wù) 流程初步 報 告（ 討論 版） 深圳市賽普管理咨詢有限公司云南實力項目組 2023月 03月 03日 2 1 實力集團定位及管控模式設(shè)計2 實力集團組織結(jié)構(gòu)設(shè)計3 部門崗位初步設(shè)計4 薪酬優(yōu)化初步思路5 績效體系建立初步思路6 流程體系初步設(shè)計實力組織設(shè)計報告框架 3 管控模式應(yīng)是一個以戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以組織結(jié)構(gòu)為框架，以管理控制系統(tǒng)為核心，以流程和制度為基礎(chǔ)的動態(tài)系統(tǒng)什么是管控模式目標 計劃 監(jiān)控 考核 激勵流程管理控制系統(tǒng)制度管 控 模 式企業(yè)戰(zhàn)略組織結(jié)構(gòu) 組織定位 權(quán)限劃分 組織設(shè)計 部門設(shè)置 崗位設(shè)置 4 管控模式的設(shè)計必須符合實力集團戰(zhàn)略發(fā)展思想集團業(yè)務(wù)組合 p 三年內(nèi)定位在本省內(nèi) 發(fā) 展，形成 3+3+3的 業(yè)務(wù)組 合格局。集團戰(zhàn)略重點 p 在集 團 內(nèi)形成以房地 產(chǎn) 開 發(fā)為 主，以汽 車貿(mào) 易和酒店 經(jīng)營為輔 的 經(jīng)營 模式。集團經(jīng)營目標p 在 2023年 實現(xiàn) 地 產(chǎn) 售 銷 收入 6億 人民 幣 ， 2023年 實現(xiàn) 地 產(chǎn)銷 售收入 8億 人民 幣 ， 2023年 實現(xiàn) 地 產(chǎn)銷 售收入 10億 人民 幣 ；汽 車貿(mào) 易每年 4億 人民 幣 的 銷 售收入；酒店 業(yè)務(wù)每年 售收入。物 業(yè) 管理定位 為實 力地 產(chǎn) 品牌服 務(wù) ， 維 持收入和支出平衡的目標 。地產(chǎn)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 p 為實現(xiàn) 房地 產(chǎn)業(yè)務(wù) 持 續(xù) 增 長 ，每年增加開 發(fā) 量 1020萬平方米，增加土地 儲備 200畝 。地產(chǎn)職能戰(zhàn)略 p 未來二年內(nèi)主要致力于地 產(chǎn)業(yè)務(wù) 的 專業(yè) 化建 設(shè) ，以市 場 需求 為導(dǎo) 向，全面系 統(tǒng) 地提升房地 產(chǎn) 開 發(fā) 價 值鏈 上的能力，并整合成集 團 核心能力。 5 賽普根據(jù)以下思路來幫助實力集團建立全面高效的管控模式及管理體系，首先是根據(jù)實務(wù)戰(zhàn)略思想進行集團定位和管控模式的確定新組織須解決的主要問題戰(zhàn)略思想對管控體系的要求實力的戰(zhàn)略思想實力集團組織現(xiàn)狀戰(zhàn)略思想對組織結(jié)構(gòu)的要求組織設(shè)計的基本原理及案例分析設(shè)計組織結(jié)構(gòu)的基本原則 組織結(jié)構(gòu)方案管理流程設(shè)計管控體系方案組織結(jié)構(gòu)具體設(shè)計：部門職能、崗位設(shè)置及職責描述績效考核和激勵機制設(shè)計要求考核和激勵支持監(jiān)管系統(tǒng)的運作和高效明確監(jiān)管職能要求考核和激勵支持部門職能的履行細化設(shè)計決定執(zhí)行流程的主體和程序 明確各部門在管理流程中的職責依托流程保障考核和激勵的執(zhí)行要求考核和激勵支持流程的執(zhí)行和高效管控模式及管理體系 6 通常來講，按照集分權(quán)程度，母子公司間的管控存在三種典型模式，它們的介入程度和管理重點有所不同財務(wù)導(dǎo)向BU BU BU戰(zhàn)略導(dǎo)向BU BU BU操作導(dǎo)向BU BU BU?審查戰(zhàn)略計劃?提供每項業(yè)務(wù)所需資金?審核整體的財務(wù)目標 /結(jié)果?為每項業(yè)務(wù)選出總裁?審查和批準戰(zhàn)略計劃?審查和批準主要項目開支、分配資金?確定財務(wù)目標，考評財務(wù)和經(jīng)營業(yè)績?選派總裁，制定 “優(yōu)秀高層管理人才計劃 ”，追蹤和開發(fā)管理人才?以單個業(yè)務(wù)投資收益最大化為原則?以快速壯大實力，提升整體價值為原則?直接從事領(lǐng)導(dǎo)戰(zhàn)略計劃的開發(fā)?指導(dǎo)每個主要資本項目的準備工作，為項目安排落實資金?確定詳盡的財務(wù)和經(jīng)營目標，考評整個業(yè)務(wù)的業(yè)績?選派總裁，直接參與詳細的考評和提拔各級管理人員的活動?以擴大規(guī)模，完善業(yè)務(wù)配套為原則資本計劃與財務(wù)控制績效管理人力資源管理戰(zhàn)略管理資本運營 7 實際應(yīng)用中，集團的管控模式往往是采用混合模式，以管控各類不同特點的下屬業(yè)務(wù)財務(wù)導(dǎo)向型 戰(zhàn)略導(dǎo)向型 操作導(dǎo)向型戰(zhàn)略導(dǎo)向型 操作導(dǎo)向型＋一般而言，集團公司的管控模式是混合模式? 集團的下屬公司有多種控股比例? 下屬公司在集團公司戰(zhàn)略中的定位不同? 集團總部對不同業(yè)務(wù)板塊的管理能力有高有低在一定的條件下，對具體一個下屬公司的管理導(dǎo)向會發(fā)生變化? 當一個業(yè)務(wù)整體走向衰弱時，會轉(zhuǎn)向財務(wù)導(dǎo)向，尋找退出機制? 當弱小下屬公司能力發(fā)展，能夠成為獨立的運作平臺，往往從操作導(dǎo)向轉(zhuǎn)向戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向型財務(wù)導(dǎo)向型 ＋ 8 賽普認為，實力集團總部的功能定位和管控模式應(yīng)當基于集團發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)組合和現(xiàn)有資源能力基礎(chǔ)兩個角度進行思考發(fā)展戰(zhàn)略的要求?實力發(fā)展戰(zhàn)略思想要求迅速發(fā)展房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，以非房地產(chǎn)業(yè)務(wù)帶動房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。搶占房地產(chǎn)整個產(chǎn)業(yè)鏈的制高點，集團需要重點培育，所以采用偏操作導(dǎo)向?實力發(fā)展戰(zhàn)略要求迅速建立房地產(chǎn)投融資的平臺和能力，解決長期資本供應(yīng)問題?實力發(fā)展戰(zhàn)略對開發(fā)業(yè)務(wù)能力和其他相關(guān)業(yè)務(wù)能力和相應(yīng)的人力資源提出更高的要求?非房地產(chǎn)業(yè)務(wù)定位于資金協(xié)同，獲取財務(wù)收益現(xiàn)有資源能力? 房地產(chǎn)開發(fā)主業(yè)的專業(yè)能力需進一步加強，還沒有形成實力的產(chǎn)品風格? 資金、人力資源在集團及各業(yè)務(wù)運作中還需進行有效整合。? 集團應(yīng)形成對各業(yè)務(wù)的綜合管理能力。總部功能定位及管控模式 9 通常集團對下屬公司的定位存在以下六種職能，需要針對不同的通常集團對下屬公司的定位存在以下六種職能，需要針對不同的管控模式選擇不同的集團總部職能定位管控模式選擇不同的集團總部職能定位總部職能定位資本運作投資管理中心運營管理中心財務(wù)管理中心人才管理中心品牌管理中心戰(zhàn)略管理中心 投資項目的決策 投資管理流程優(yōu)化項目投資決策與策劃項目策劃方案監(jiān)控項目的資金、預(yù)算、成本管理房地產(chǎn)項目業(yè)務(wù)核心流程的優(yōu)化管理資金使用管理各項債權(quán)融資活動監(jiān)控各子公司主要財務(wù)指標預(yù)算管理制定發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)控實施制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，并監(jiān)督實施 對下屬公司核心人才進行考核、激勵、任免等方面的管理對核心品牌進行統(tǒng)一管理規(guī)范下屬企業(yè)的品牌使用指導(dǎo)下屬進行人才規(guī)劃 10 實力集團總部定位為六大職能n 對一個組織的管控模式主要體現(xiàn)在戰(zhàn)略管理、品牌管理、投資管理、人力資源管理、財務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理六個方面戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標 /戰(zhàn)略計劃戰(zhàn)略計劃業(yè)務(wù)組合業(yè)務(wù)組合 /業(yè)務(wù)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)戰(zhàn)略文化理念文化理念價值觀價值觀 /戰(zhàn)略態(tài)度戰(zhàn)略態(tài)度愿景愿景使命使命治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu) /管控模式管控模式人力資源人力資源 財務(wù)財務(wù) 投資管理投資管理 業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)管理戰(zhàn)略管理 戰(zhàn)略管理人力資源財務(wù)管理投資管理業(yè)務(wù)管理組織管控模式賽普建議，實力集團總部功能基本定位是戰(zhàn)略、品牌、投資、財務(wù)、人力資源。但基于其業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，當前階段對地產(chǎn)業(yè)務(wù)還需實施其 “ 業(yè)務(wù)運作 ” 功能。品牌管理 11 實力集團各業(yè)務(wù)的管控模式建議下屬公司業(yè)務(wù)獨立性下屬公司業(yè)務(wù)獨立性獨立相關(guān)母公司控制力母公司控制力弱 強戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向操作導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向操作導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向汽車貿(mào)易物業(yè)管理操作導(dǎo)向 房地產(chǎn)業(yè)務(wù)酒店異地房地產(chǎn)業(yè)務(wù)偏操作導(dǎo)向? 本地房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：采取操作導(dǎo)向進行管理，作為集團公司的核心層企業(yè)進行高度集權(quán)管理。戰(zhàn)略導(dǎo)向? 異地房地產(chǎn)業(yè)務(wù) *： 戰(zhàn)略導(dǎo)向，定位成項目公司，對價值鏈前端進行直接管理。? 物業(yè)管理： 采用戰(zhàn)略導(dǎo)向，以提升地產(chǎn)品牌為目的， 以戰(zhàn)略導(dǎo)向進行管理財務(wù)導(dǎo)向? 汽車貿(mào)易： 采用財務(wù)導(dǎo)向，相對成熟業(yè)務(wù)，追求財務(wù)投資回報，通過董事會進行管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)。? 酒店業(yè)務(wù)： 采用財務(wù)導(dǎo)向，相對成熟業(yè)務(wù)，追求投資回報。根據(jù)集團職能定位，房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)采用偏操作導(dǎo)向，異地房地產(chǎn)公司和物業(yè)管理公司采取偏戰(zhàn)略導(dǎo)向，對于汽車業(yè)務(wù)和酒店業(yè)務(wù)以追求投資回報采用財務(wù)導(dǎo)向。實力各業(yè)務(wù)管控模式定位 12 母子公司管理模式主要體現(xiàn)在以下 8個方面的權(quán)責劃分戰(zhàn)略管理責權(quán)劃分融資責權(quán)投劃分財務(wù)監(jiān)管責權(quán)劃分品牌管理責權(quán)劃分企業(yè)文化建設(shè)責權(quán)劃分人力資源管理責權(quán)劃分年度經(jīng)營計劃責權(quán)劃分運營管理責權(quán)劃分12345678母子公司的權(quán)責劃分 13 母子公司 責權(quán)劃分的原則原則二：依據(jù)管理流程原則一：遵循治理結(jié)構(gòu)原則四：控制風險因素原則五：提高管理效率原則三：實現(xiàn)權(quán)責匹配母子公司之間的責權(quán)劃分需要遵循公司法人治理結(jié)構(gòu)的要求按照管理和業(yè)務(wù)的運作流程進行權(quán)責劃分職權(quán)劃分要有權(quán)有責，責權(quán)對等，確保目標實現(xiàn)職權(quán)劃分要利于防范風險，保障收益，實現(xiàn)企業(yè)利益最大化責權(quán)劃分應(yīng)清晰、明確，以利于管理效率提高 14 集團總部及子公司職權(quán)定義建議權(quán) 對管理方案（制度）提出建議和意見的權(quán)力審核權(quán) 對管理方案（制度）的科學(xué)性、可行性進行審議、修訂或否定的權(quán)力審批權(quán) 批準管理方案（制度）付之實施的權(quán)力考核權(quán) 對管理方案（制度）執(zhí)行結(jié)果進行考核的權(quán)力審計權(quán) 對管理方案（制度）執(zhí)行結(jié)果的真實性和合規(guī)性進行審計的權(quán)力知情權(quán) 對管理方案（制度）相關(guān)信息知情的權(quán)力申訴權(quán) 對考核結(jié)果或者管理決議進行申訴的權(quán)力執(zhí)行權(quán) 組織執(zhí)行管理方案（制度）的權(quán)力獎懲權(quán) 對考核和審計結(jié)果按照相關(guān)規(guī)定對相關(guān)責任者進行獎懲的權(quán)力監(jiān)控權(quán) 對管理方案（制度）執(zhí)行過程進行監(jiān)督和調(diào)控的權(quán)力提案權(quán) 提出或編制管理方案（制度）的權(quán)力 15 戰(zhàn)略規(guī)劃 年度經(jīng)營計劃 投資管理 財務(wù)管理戰(zhàn)略規(guī)劃 年度經(jīng)營計劃 經(jīng)營成果考核 投資管理 預(yù)算管理 資金管理 審計管理母公司行為描述? 確保下屬公司的戰(zhàn)略目標不偏離集團目標n確保下屬公司年度計劃不偏離集團公司年度經(jīng)營計劃n組織考核下屬公司戰(zhàn)略實施結(jié)果n根據(jù)考核結(jié)果對相關(guān)責任者實施獎懲n項目審批n項目監(jiān)控n項目審計和考核n負責提出集團公司整體預(yù)算計劃n對子公司的預(yù)算提案進行全面審