【正文】 信用是票據(jù)的靈魂， 履約是票據(jù)的脊梁。 ——秦池江 摘自《商業(yè)銀行票據(jù)經(jīng)營》序言 ?小票據(jù)之中有大事，大票據(jù)中有小事，票據(jù)的經(jīng)營者對每一筆票據(jù)，都要有如臨深淵之警覺，如履薄冰之機(jī)靈。 ——秦池江 摘自《商業(yè)銀行票據(jù)經(jīng)營》序言 瑕疵票據(jù)識別與 風(fēng)險防范 徐星發(fā) 電子銀行承兌匯票 術(shù)語或定義 ?票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介，與信用投放、資金融通以及支付結(jié)算等方面相關(guān)的金融服務(wù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?承兌業(yè)務(wù)特指會員單位作為付款人，承諾在票據(jù)到期日向收款人或者持票人支付票面金額的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給會員單位的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指會員單位為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 熟悉商業(yè)匯票及法律法規(guī) ?要式性 預(yù)約關(guān)系 ?有價性 購買關(guān)系 ?文義性 支付關(guān)系 ?無因性 資金關(guān)系 熟悉商業(yè)匯票及法律法規(guī) ?支付功能 結(jié)算功能 ?信用功能 融資功能 ?投資功能 調(diào)控功能 票據(jù)操作的基本概念 ? 出 背 承 保 付 票據(jù)案例精選和解析（ 1） ?出票人背書 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? ，而本張票據(jù)出現(xiàn)了這種不合格的背書； ? ，他們也看到了背書的問題，為了回避這個問題，提出用質(zhì)押貸款方式代替在票據(jù)上的貼現(xiàn)，并認(rèn)為第一手背書人（出票人）是與承兌行有聯(lián)系的，承兌行不會因此而拒絕承兌，為防范風(fēng)險，與持票人另行簽署票據(jù)質(zhì)押貸款合同；但在內(nèi)部操作中仍使用貼現(xiàn)方式；下圖是其已 ? 給付對價的貼現(xiàn)憑證 二、問題陳述 二、問題陳述 ? 據(jù)背書上寫有“質(zhì)押”字樣； ? 行政部門注銷，法人下落不明，當(dāng)昌九信用聯(lián)社持票向中行曹家渡支行托收時遭拒付； 二、問題陳述 ? ，它是否應(yīng)享有票據(jù)權(quán)利； ? ，如果昌九信用聯(lián)社已經(jīng)在背書上蓋有匯票專用章，本票據(jù)應(yīng)屬瑕疵性質(zhì)還是疑案性質(zhì)，能否受理。 三、重點解析 ? ，是企業(yè)出票人易誤操作的現(xiàn)象。但在票據(jù)法的意義上，票據(jù)出票應(yīng)包含二個程序：開出和交付。在本份票據(jù)上無法體現(xiàn)已完成“交付”的程序，對出票的行為表示為不完整、不合理。 三、重點解析 ? ：出票人，承兌人、背書人、代理人，但無法找到昌九信用聯(lián)社應(yīng)享有票據(jù)權(quán)利的證據(jù)，即無法證明其應(yīng)享有票據(jù)權(quán)利。 ? ，證明其已經(jīng)為票據(jù)貼現(xiàn)給付了對價，但這與流通中的票據(jù)規(guī)范是另一個法律事實。 三、重點解析 ?對類似的案件，江西省高級人民法院審委會在類同的案件中出現(xiàn)了兩種不同的意見。其一認(rèn)為票據(jù)雖沒有反映交付程序，但信用聯(lián)社取得票據(jù)是給付對價的，承兌人應(yīng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；其二認(rèn)為信用聯(lián)社未發(fā)現(xiàn)該票據(jù)無做交付程序而擅自做成貼現(xiàn)或質(zhì)押，雖持有票據(jù)，無法體現(xiàn)票據(jù)取得過程，因此中行曹家渡支行可以主張抗辯。 三、重點解析 ?最高法院對江西高院的答復(fù)： ?“未將匯票交付票據(jù)上所載明的收款人，而在匯票第一背書人欄目中加蓋了本單位公章和法定代表人私章，致上述匯票背書次序混亂、不連續(xù) ……,信用聯(lián)社因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)，不得享有票據(jù)權(quán)利。 ” 四、操作警示 ?銀行的基層網(wǎng)點一樣，希望通過找到的票源為其做票據(jù)貼現(xiàn)或到期融資，使本行增加贏利的機(jī)會，其出發(fā)點是善意的。 ? 《 票據(jù)法 》和 《 支付結(jié)算辦法 》 的明確規(guī)定，千萬不能以自己的想象來規(guī)避可能發(fā)生的風(fēng)險，因為風(fēng)險可能隨時會變?yōu)楝F(xiàn)實。 四、操作警示 ?，應(yīng)該告訴票據(jù)持有人，務(wù)請與承兌行聯(lián)系，將其列作廢票，請承兌人另開新票，并嚴(yán)格“交付”程序。 ?，建議嚴(yán)禁辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購、質(zhì)押等各種可能危害善意持票人票據(jù)權(quán)利的業(yè)務(wù)。 票據(jù)案例精選和解析（ 2） ?貼現(xiàn)保證和保證 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? 會得豐股份有限公司； ? 提出貼現(xiàn)申請； ? ，要求會得豐股份有限公司追加一個有實力的擔(dān)保單位：上海順風(fēng)集團(tuán)總公司； 二、問題陳述 ? 簽署貼現(xiàn)擔(dān)保書，并在票據(jù)背書的框外蓋有公章，寫有“貼現(xiàn)保證”四字； ? 存款不足的退票； ? ，會得豐未歸還； 二、問題陳述 ? ，并向法庭提供上海有福公司的承兌確認(rèn)書、上海順風(fēng)集團(tuán)總公司出具的貼現(xiàn)擔(dān)保書； ? ，不是票據(jù)關(guān)系保證人； ? ，順風(fēng)公司的操作是否故意，上發(fā)銀行三支行是否有所疏忽，疏忽在那里？ 三、重點解析 ? 二個方向，其一即按 《 票據(jù)法 》 的角度，追索承兌人、背書人，但上海順風(fēng)公司說它不是票據(jù)當(dāng)事人；其二以票據(jù)貼現(xiàn)到期后不獲票款追究貼現(xiàn)申請人，但可能要漏走上海有福工貿(mào)公司，面對這樣的現(xiàn)實，上發(fā)三支行陷入了兩難。 三、重點解析 ? 署擔(dān)保合同，但在票據(jù)上黑字白紙上寫的是貼現(xiàn)擔(dān)保，而不是票據(jù)擔(dān)保，這正是上發(fā)三支行疏忽的地方。 ? ，其本意是作為貼現(xiàn)保證人的角色，嚴(yán)格意義上是希望其充當(dāng)票據(jù)保證人而不是貼現(xiàn)保證人。在票據(jù)上的書寫應(yīng)是 “保證 ”或 “票據(jù)保證 ”，應(yīng)寫在沾框或框內(nèi)，而不應(yīng)該寫 “貼現(xiàn)保證 ”。 四、操作警示 ?人或保證人其目的是為了防范風(fēng)險，而實際操作不達(dá)標(biāo)。最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定第六十二條規(guī)定：保證人未在票據(jù)或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證，人民法院應(yīng)當(dāng)適用 《 中華人民共和國擔(dān)保法 》 的有關(guān)規(guī)定。正是這條給上發(fā)三支行帶來不利。 四、操作警示 ?2.《 票據(jù)法 》 第四十六條：保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項： ?（ 1）表明“保證”字樣； ?（ 2）保證人的名稱； ?（ 3）保證的日期； ?（ 4）保證人的簽章。 ?因此，合規(guī)的票據(jù)保證，應(yīng)寫“保證”兩字，寫明保證人單位并蓋章，署上日期。 四、操作警示 ?在一些業(yè)務(wù)法律文件上有些單位常常喜歡用模棱兩可或模糊的文字表達(dá)其意見，這種“兩可”或“模糊”將造成承辦銀行在某些利益上的損失。 ?本份票據(jù)背書上的“貼現(xiàn)”兩字是最典型的“畫蛇添足”。 票據(jù)案例精選和解析（ 3） ?公示催告與偽報人 中國法院網(wǎng)發(fā)布的公示催告信息 中國法院網(wǎng)發(fā)布的公示催告信息 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? 部提出承兌 1500萬元計 4份的商業(yè)匯票的申請，上圖是其中的一份； ? 向中投銀行楚都辦事處提出貼現(xiàn)申請； ? ，經(jīng)核對后，通知本行，在當(dāng)天批準(zhǔn)貼現(xiàn)申請，并將資金已劃到太業(yè)公司的帳戶中； 二、問題陳述 ? 有代理融資協(xié)議，當(dāng)太業(yè)貿(mào)易公司獲資后，它即把資金轉(zhuǎn)到河南西岳公司的帳面上； ? 上，由河南西岳貿(mào)易公司、湖北太業(yè)貿(mào)易公司等一起聚餐，在餐桌上發(fā)生了楚都辦事處客戶經(jīng)理持有的公文包被搶的事件，客戶經(jīng)理聲稱包里有 4張實地查詢的銀行承兌匯票計 1500萬元； 二、問題陳述 ? ，另一人是會計，在吃飯前已經(jīng)把銀行承兌匯票夾在餐巾紙里帶回楚都； ? 部掛失止付并在當(dāng)?shù)胤ㄔ恨k理公示催告，聲稱所簽的銀行承兌匯票無效，中投銀行楚都辦事處并不知道公示催告的內(nèi)容和及時申報票據(jù)權(quán)利； 二、問題陳述 ? 判決，宣布票據(jù)權(quán)利中止； ? ； ? 。 ? 本案的焦點：誰擁有公示催告的權(quán)利，河南西岳貿(mào)易公司是否可利用在交行商州營業(yè)部掛失止付后申辦公示催告？ 三、重點解析 ? 本案的爭議：誰是失票人，河南西岳公司是否可以以失票人的身份去辦理公示催告。 ? 河南西岳公司已經(jīng)知道與其融資伙伴湖北太業(yè)物資公司已經(jīng)辦理了貼現(xiàn)，款項已經(jīng)到達(dá)自己的帳戶，它怎么可以以發(fā)生刑事案件為名報失呢？是否有串通合謀行為當(dāng)然不得而知。 三、重點解析 ? 《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題第二十四條》規(guī)定：票據(jù)喪失后，失票人直接向人民法院申請公示催告或者提起訴訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法受理。第二十六條規(guī)定：票據(jù)法第十五條第三款規(guī)定的可以申請公示催告的失票人，是指按照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在喪失票據(jù)占有要求的最后合法持票人。第二十八條規(guī)定：