紅天集團餐飲、裝飾、置業(yè)公司20xx年5月經營情況分析報告(已修改)
2025-07-29 15:18 本頁面
【正文】 陜西 紅天 集團 20xx 年 5 月份經營情況分析 一、 餐飲公司 營業(yè) 額分析 餐飲公司 1 月份營業(yè)額 684564 元，其中現金及銀行卡消費 433676 元； 2 月份營業(yè)額，其中現金及銀行卡消費 582080元； 3月份 643704元，其中現金及銀行卡消費544961元； 4月份 ，其中現金及銀行卡消費 ；五月份 ，其中現金及銀行卡消費 。 自春節(jié)后營業(yè)額一直呈逐月遞減趨勢 （如下圖） 。 餐飲公司20xx年15月份營業(yè)額圖示010000020xx003000004000005000006000007000008000001月份 2月份 3月份 4月份 5月份優(yōu)惠券及打折銀行卡現金 計劃完成情況 截止 5月底，餐飲公司累計營業(yè)額 為 ，完成全年指標 （ 1800萬 ） 的 %；5月份 完成 月 度 計劃指標 65萬 的 %（如下圖） 。 020xx004000006000008000005 月份餐飲公司5 月份月度指標完成情況示意圖本月計劃指標本月營業(yè)額餐飲公司年度指標完成情況示意圖05000000100000001500000020xx000015月年度指標累計營業(yè)額 3 、 用餐人數 一月份用餐人數 11412人 ；二月份用餐人數 120xx人 ；三月份用餐人數 11396人 元；四月份用餐人數 10517人 ；五月份用餐人數 8592人 ，逐步遞減（如下圖） 。 餐飲公司20xx年15月份就餐人數走勢圖020xx40006000800010000120xx140001月份 2月份 3月份 4月份 5月份就餐人數 人均消費 一月份 人均消 費 60 元 ； 二 月份 人均消費 元 ； 三 月份 人均消費 元 ； 四 月份人均消費 58元 ； 五 月份 人均消費 ，無明顯變化 且偏高 （如下圖） 。 餐飲公司2 0 1 0 年1 5 月份人均消費走勢圖0102030405060701月 份 2月 份 3月 份 4月 份 5月 份人均消費 5 、 費用率分析 （ 1） 營業(yè)費用 三月份營業(yè)費用 元，營業(yè)費用 率 %；四月份營業(yè)費用 ， 營業(yè)費用 率 %；五月份營業(yè)費用 ，營業(yè)費用 率 %； 5月份在營業(yè)收入下跌的情況下營業(yè)費用上漲， 營業(yè)費用率大幅上升，營業(yè)采購成本沒有得到有效控制 （如下圖） 。 2 0 1 0 年3 5 月分營業(yè)費用率走勢圖0204060803 月份 4 月份 5 月份營業(yè)費用率 建議餐飲公司 可從如下 幾 個方面找到成本超 支 的原因 ，并加以改進 ： (a) 菜單計劃問題： ① 如 菜單中高成本與低成本是否均衡； ② 低成本菜肴推銷是否有力；③ 成本增加時，菜價是否需要調整。 (b) 采購問題： ① 容易變質的餐料是否采購過多； ② 是否存在無競爭性采購； ③ 采購監(jiān)控系統(tǒng)是否失靈； ④ 采購過程是否存在舞弊漏洞。 (c) 驗收問題： ① 如是否存在收貨私存，驗收是否設有檢查發(fā)票、價格、數量的準確性 ；② 接受質量不好或重量不 足的貨品等。 (d) 儲存問題：如是否因儲存不當導致 材 料腐敗，貯藏室管理是否有問題等。 (e) 票據控制問題：各種票據控制是否到位。 (f) 準備與加工問題：是否粗加工浪費，是否存在沒有按標準化烹調制作；客人訂餐不準確造成提前加工的浪費等。 (g) 服務問題：上菜時是否使用標準器皿等。
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