保險(xiǎn)精算學(xué)緒論(已修改)
2025-01-08 11:41 本頁(yè)面
【正文】 保險(xiǎn)精算學(xué) 天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍福 未雨綢繆、積谷防饑 保險(xiǎn)就來(lái)源于風(fēng)險(xiǎn)的存在，是處理風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)損失補(bǔ)償和經(jīng)濟(jì)保障最重要的社會(huì)方式。 風(fēng)險(xiǎn) (Risk) 風(fēng)險(xiǎn)就是不確定性。 通常人們更關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，風(fēng)險(xiǎn)常被定義為未來(lái)發(fā)生損失事件的不確定性。 但 : 風(fēng)險(xiǎn) =\=損失 風(fēng)險(xiǎn)管理 (Risk Management) n 運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括 回避、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品 等實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。 n 保險(xiǎn) 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)也創(chuàng)造了財(cái)富。 n 社會(huì)保障 通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)集合實(shí)現(xiàn)對(duì)公民正常生活的基本經(jīng)濟(jì)保障。 人壽保險(xiǎn)是一個(gè)典型的不確定性問(wèn)題，它是針對(duì)某一個(gè)已知年齡的人在未來(lái)有生之年中獲得具體利益的不確定性。一個(gè)典型的人壽保險(xiǎn)合同是在投保人死亡之前（例如 25年之內(nèi)）支付一筆錢(qián)：保險(xiǎn)公司要支付這筆錢(qián)的概率就是投資人在未來(lái) 25年內(nèi)死亡的概率。 投保人在哪一年死亡是不確定的，但是 精算師 通過(guò)對(duì)大量人的死亡年齡進(jìn)行統(tǒng)計(jì)研究后，就能估計(jì)出同樣年齡的一大群人中有多少人會(huì)在 25年內(nèi)死亡，或者在另一個(gè)期間死亡。這就是說(shuō)，對(duì)于給定了年齡的一組人，計(jì)算他們平均死亡年齡是可能的，這個(gè)平均死亡年齡就是 生命的平均期望值 ，它在人壽保險(xiǎn)決策中是一個(gè)關(guān)鍵的參數(shù)。 ? 人壽保險(xiǎn) 對(duì) 被保險(xiǎn)人 而言，參加保險(xiǎn)是 風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移 ，他們把不能自行承擔(dān)的集中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，以 小額 的固定支出換取對(duì) 巨額 風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)保障； 而就 保險(xiǎn)人 而言，則是 風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān) ，同時(shí)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)用的就是 風(fēng)險(xiǎn)分散 的原理，通過(guò) 再保險(xiǎn) 還可以將其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步分散，從而減免損失發(fā)生的機(jī)會(huì)，減輕損失的程度。因而保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)有效措施。 結(jié)語(yǔ) ■ 保險(xiǎn)理論上的風(fēng)險(xiǎn)是指某種損失發(fā)生的 不確定性。 ■ 風(fēng)險(xiǎn)的特征是： □ 風(fēng)險(xiǎn)存在的 客觀性 □ 風(fēng)險(xiǎn)存在的 普遍性 □ 風(fēng)險(xiǎn)存在的 社會(huì)性 □ 某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的 偶然性 □ 大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的 必然性 □ 風(fēng)險(xiǎn)的 可變性 ■ 保險(xiǎn)就是一種財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。 187。 精算科學(xué)與精算師 187。 精算師的主要工作領(lǐng)域 187。 國(guó)際精算教育與精算師考試 187。 中國(guó)的精算教育與精算師考試 187。 精算控制循環(huán)系統(tǒng) 187。 保險(xiǎn)公司精算師的工作 精算科學(xué) (Actuarial Science): 精算學(xué)是根據(jù) 經(jīng)濟(jì)學(xué) 的基本理論，運(yùn)用 數(shù)學(xué)與 統(tǒng)計(jì)學(xué) 方法，結(jié)合 經(jīng)濟(jì) 、 金融 、 保險(xiǎn) 等理論，對(duì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估和管理的綜合性應(yīng)用科學(xué)。 注意 : 精算 =\=精確計(jì)算 精算學(xué)研究在西方已經(jīng)有 300多年的歷史。精算師的培養(yǎng)和認(rèn)證有一系列非常嚴(yán)格且成熟的體系。其中 北美精算師協(xié)會(huì)（ Social of Actuarial） 是目前世界上影響最大，威信最高的精算師教育和認(rèn)證機(jī)構(gòu) 。中國(guó)保監(jiān)會(huì)中國(guó)精算師資格認(rèn)證規(guī)定對(duì)北美精算師協(xié)會(huì)認(rèn)證的成績(jī)可直接承認(rèn)。 精算學(xué)與投資學(xué)的關(guān)系 ? 投資是指 經(jīng)濟(jì)主體購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn) （金融資產(chǎn)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)）， 以便在未來(lái)某個(gè)時(shí)期取得與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)成比例的收入的經(jīng)濟(jì)行為 。投資的根本問(wèn)題就是投資決策的問(wèn)題。精算師在識(shí)別和控制利率風(fēng)險(xiǎn)以及確定合理的投資組合等方面的工作是保險(xiǎn)公司正常運(yùn)作的基礎(chǔ)。所以精算學(xué)的發(fā)展有賴于投資學(xué)理論的應(yīng)用。 精算學(xué)與財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)學(xué)的關(guān)系 會(huì)計(jì)是管理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的手段之一，是利用資金的價(jià) 值形式，以貨幣為主要計(jì)量尺度應(yīng)用專(zhuān)門(mén)的核算方法， 通過(guò)記帳、報(bào)帳等程序，以實(shí)現(xiàn)其對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所起的核 算、監(jiān)督、預(yù)測(cè)、決策、控制和分析等 6大職能。 在保險(xiǎn)公司中，精算的職能主要是：負(fù)責(zé)保費(fèi)設(shè) 計(jì)、準(zhǔn)備金核算、紅利和傭金的合理匡算；使會(huì)計(jì)流程 規(guī)范、合理；對(duì)公司財(cái)務(wù)過(guò)程進(jìn)行技術(shù)監(jiān)督；更為重要 的是對(duì)未來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)估和預(yù)測(cè)，使企業(yè)的經(jīng)營(yíng) 管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上。并確保企業(yè)的穩(wěn)妥經(jīng)營(yíng)。 精算學(xué)與金融、保險(xiǎn)學(xué)的關(guān)系 精算對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所進(jìn)行的科學(xué)定量分析 所依據(jù)的是保險(xiǎn)學(xué)的基本原理 ，對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行的有效的金融管理所使用的工具是大量的包括衍生證券在內(nèi)的金融創(chuàng)新。 精算師（ Actuary）： ? 是私人和公共財(cái)務(wù)的設(shè)計(jì)師、以及潛在的企業(yè)管理人員。 這是建立在精算職業(yè)的智能核心基礎(chǔ)上的，其智能核心為經(jīng)驗(yàn)分析和分析衡量、估算、轉(zhuǎn)移以及對(duì)未來(lái)意外事件的現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況作出反應(yīng)。 精算師將能夠 處置一個(gè)系統(tǒng)內(nèi)不確定性的長(zhǎng)期財(cái)務(wù)影響及其財(cái)務(wù)損失的影響 。這個(gè)系統(tǒng)可以是 保單體系 或 保險(xiǎn)公司 ，可以是 商業(yè)養(yǎng)老金 或 公共養(yǎng)老金體系 ，也可以是 商業(yè)銀行 、任何 金融中介 、 長(zhǎng)期資本項(xiàng)目 、 機(jī)場(chǎng) 、 收費(fèi)道路 、 鐵路 ，甚至可以是 三峽工程 。 新保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)時(shí)，要建立該產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格。要建立該價(jià)格
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