【正文】 面向 21世紀課程教材 保險學原理與實務 科學出版社 課程簡介 保險學是研究市場經濟條件 下風險損失補償機制及其運行規(guī) 律的一門獨立學科。 保險學作為經濟學領域里一個系統(tǒng)完善的重要新興學科，主要研究保險的產生、運行和發(fā)展的一般規(guī)律。 第一節(jié)風險及其特征 第二節(jié)風險的分類 第三節(jié)風險管理 第四節(jié)可保風險 第一章風險與風險管理 [目的和要求 ] 要求學生對風險本質、風險種類、 風險管理進行認識，并在此基礎上 了 解保險與風險和風險管理的關系 [重點與難點 ] 風險的概念、特征、種類和可保風險 [教學形式與方法 ] 講授為主 重點難點 一、風險的概念 二、風險的特征 三、風險的組成要素 第一節(jié)風險及其特征 風險是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 這一概念有三層含義： １、首先強調的是“損失的事件”的存在。 ２、“事件”并非特指“不幸事件”。 ３、可能性指客觀的存在，在概率上不可 能等于０，也不可能等于１。 一、 風險的概念 （一）客觀性。這決定了保險經濟的必要性。 (書中舉例 ) （二）損害性。損害是風險發(fā)生的后果。 無風險則無保險。 (書中舉例 ) （三）不確定性。 １、空間上的不確定性 ２、時間上的不確定性 ３、損失程度的不確定性 二、風險的特征（ 1） （四） 可測定性 （拋硬幣） 它奠定了保險費率確定的基礎。 （五） 發(fā)展性 當代高新技術的開發(fā)與應用，使風險的發(fā)展性更為突出。 (太空衛(wèi)星） 二、風險的特征（ 2） （一）風險因素。也稱風險條件。 是指引發(fā)風險事故或者在風險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。 通常分為三類： １、實質性風險因素（有形風險因素） ２、道德風險因素 （無形風險因素） ３、行為 /心理風險因素（無形風險因素） 三、風險的組成要素 （二）風險事故。也稱風險事件。 是指風險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實，以至引起損失的結果。 （三）損失。是指非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少。 （四）三者之間的關系 風險因素 風險 損失的可能 風險事故 增加或產生 引起 即 （四）三者之間的關系 風險事故是損失的媒介物，是損失的直接原因或外在原因。 風險因素是損失的間接原因。 風險事故和風險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。（ 暴風雨 ） 案例分析： 一只煙蒂毀一座城市 P3 一、按風險的環(huán)境分類 二、按風險所導致的后果分類 三、按風險的對象分類 四、按風險產生的原因分類 第二節(jié) 風險的分類 （一）靜態(tài)風險 是指自然力的不規(guī)則變動或者人們行為的 錯誤或者失當所導致的風險。如：自然災難 （二）動態(tài)風險 是指由社會經濟的或政治的變動所導致的 風險。如：人口增長、技術進步、體制變革 一、 按環(huán)境分類 １、損失不同。 靜態(tài)風險都是純粹的損失，而動態(tài)風險 不一定（比如：消費者偏好轉移）。 ２、影響的范圍不同。 靜態(tài)風險通常只是影響到少數(shù)個體，而 動態(tài)風險影響范圍比較大。 靜態(tài)風險與動態(tài)風險的差別（ 1） ３、發(fā)生的特點不同。 靜態(tài)風險的發(fā)生具有一定的規(guī)律性， 而動態(tài)風險則無規(guī)律可循。 ４、性質不同。 靜態(tài)風險一般為純粹風險，而動態(tài)風險 即包括純粹風險也包括投機風險（如：商業(yè) 蕭條、商品積壓）。 靜態(tài)風險與動態(tài)風險的差別（ 2） （一）純粹風險。 有兩種可能： 損失和無損失。 （二）投機風險。 有三種可能： 損失、無損失（無變化）和獲利。 二、按風險所導致的后果分類 （一）財產風險 （二）責任風險 （三）人身風險 （四） 信用風險 三、按風險的對象分類 （一）自然風險。這是保險人承保最多的風險。 它具有以下特征： １、自然風險形成的不可控性。 ２、自然風險形成的周期性。 ３、自然風險事故引起后果的共沾性 四、 按風險產生的原因分類 （二）社會風險（特定風險） （三）政治風險 /國家風險 （四）經濟風險 （一） （三） （四）：基本風險 一、風險管理的概念 二、風險處理方式及其比較 三、風險管理的基本程序 第三節(jié) 風險管理 風險管理是指人們對各種風險的認識， 控制和處理的主動行為。（課本概念） 其目的是以最小的成本，獲得最大的 安全保障。 一、風險管理的概念 （一）風險回避 這是一種 消極 的處理方法，通常在兩種情況下才使用。（比如：海嘯，龍卷風） １、某風險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當高時。 ２、在處理風險時其成本大于其產生的效益時。 避免損失有時意味著利潤的喪失，況且有的風險是不能避免的。（新產品開發(fā)） 二、風險處理方式 （二）損失控制 ? 包括：防損、減損（課本內容） ? 損失控制常在損失幅度高且風險又無法避免和轉嫁的情況下采用。 防損方法 ? 工程物理法：指損失預防措施側重于風險單位的物質因素的一種方法。（防盜、防火裝置） ? 人類行為法：指損失預防側重于人們行為教育的一種方法。（消防教育、職業(yè)安全教育） 采取自留方法的原因有以下幾種： １、由于缺乏知識或由于判斷失誤所致。 ２、估計某種風險損失微不足道，企業(yè) 本身可以安全承擔； ３、處理風險的成本大于承擔風險的成本， 部分或全部承擔； ４、 不可能轉移他人的風險； （三）風險自留 分為：主動自留、被動自留 （四）風險轉移 六種形式 ? 保險轉移 向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風險轉嫁給保險人承擔。 ? 非保險轉移 ——投機風險（股票） ：企業(yè)將具有風險的生產經營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔風險損失的賠償責任。（承包合同） 風險管理的基本程序分為以下幾個步驟： （一）目標的建立 （三）風險的估測 （四）選擇對付風險的方式 （五）計劃的實施 （六）檢查和評估 三、風險管理的程序 （二）風險識別 一、兩者關系 二、可保風險的概念 三、可保風險的要件 第四節(jié) 風險與保險 一、兩者關系 ? 風險對保險的影響 ? 保險對風險管理的影響 ? 互制與互促的關系 可保風險，是指可以被保險公司接受的風險。 可保風險必須是純粹風險，但是并非所有的純粹風險都可以向保險公司轉嫁。 什么是可保風險 二、可保風險的概念 （一）具有經濟上的可行性 （二）風險發(fā)生的概率可以被估算 （三）風險必須是偶然的、意外的 （四）風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性 （五）風險應有發(fā)生重大損失的可能性，但不會經常發(fā)生 三、可保風險的要件 重要概念 風險 純粹風險 靜態(tài)風險 動態(tài)風險 自然風險 經濟風險 社會風險 政治風險 財產風險 信用風險 可保風險 風險管理 復習思考題 1．你認為風險的定義應如何表述？ 2．風險的特征對保險運行機制有何意義？ 3．風險的分類對保險有何意義？ 4．你認為可保風險應具備何條件？ 5．如何理解保險在風險管理中的作用與地位？ 第一節(jié)保險的性質 第二節(jié)保險的職能 第三節(jié)保險的作用 第四節(jié)保險的分類 第五節(jié)保險基金 第二章 保險概述 重點、難點 [目的和要求 ] 通過對保險的定義、 保險的要素、特征及保險與其他 類似事務的比較，了解保險的性質， 并掌握保險的職能與作用。 [重點與難點 ] 保險的定義、特征， 與其他類似事物的比較，保險的 職能與作用。 [教學形式和方法 ] 講授與案例 一、 保險性說的評介 二、保險的概念 三、保險的構成要素及 性質 四、 保險與相關制度的對比 第一節(jié) 保險的概念與性質 （一）損失說：保險產生的最初目的，是解決物質損害的補償問題．以損失補償?shù)母拍顏黻U明保險的性質。 主要有以下三說： １、損失補償說。 該學說認為保險是一種損失補償合同。 ２、損失分擔說。 該學說強調在損失賠償中，多數(shù)人合作的事實。 ３、危險轉嫁說。 該學說從危險處理的角度來闡述保險的本質，認為 保險是一種危險轉嫁機制。 一、保險性說的評價（ 1） （二）二元說 認為財產保險和人身保險兩者具有不同的性質。 主要有以下觀點： １、否定人身保險說。 該學說認為，人身保險并不體現(xiàn)保險的性質，認為人身 保險是一種投資。具有儲蓄性。 ２、擇一說。 承認人身保險是真正的保險。該學說主張把人身保險與財產保險分別以不同的概念進行闡明。 （三）非損失說（認為損失說不能涵蓋人身保險） 主要有以下觀點： １、技術說 —— 測定概率，分擔風險 ２、欲望滿足說 —— 獲得經濟保障 ３、財產共同準備說 —— 集聚集體資金 ４、相互金融機關說 —— 保險是金融機關 保險 是集合具有同類危險 的眾多單位或個人，以合理計 算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數(shù) 成員因該危險所致經濟損失的 補償行為。 有廣義和狹義之分（課本） 二、保險的概念 三、保險的構成要素及本質 ? 構成要素 風險、保險基金、保險合同 保險單位、保險費、 商業(yè)行為 ? 本質 是指在參與平均分擔損失補償?shù)膯挝换? 個人之間形成的一種分配關系。 “我為人人，人人為我” 三、保險與相關制度的對比 ? 保險與賭博 ? 保險與投機 ? 保險與儲蓄 一、保險的基本職能 （一）分攤損失職能（教材例題） （二）經濟補償職能 二、保險的派生職能 （一）投資職能 （二）防災防損職能（監(jiān)督危險職能） 第二節(jié) 保險的職能 一、保險在微觀經濟中的作用 二、保險在宏觀經濟中的作用 第三節(jié) 保險的作用 （一）有利于受災 企業(yè) 及時地恢復 生產 。 （二）有利于企業(yè)加強 經濟核算 。 （三）有利于企業(yè)加強 危險管理 。 （四）有利于安定 人民生活 。 （五）有利于 民事賠償 責任的履行。 一、保險在微觀經濟中的作用 （一）保障 社會再生產 的正常進行。 （二）推動商品的流通和消費。 （三）推動 科學技術 向現(xiàn)實生產力轉化。 （四）有利于 財政 和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)。 （五）增加外匯收入，增強 國際支付能力 。 （六） 動員國際 范圍內的 保險基金 。 二、保險在宏觀經濟中的作用 第四節(jié) 保險的分類 ?按保險性質分類 ?按保險標的分類 ?按風險轉移層次分類 （一）按保險性質分類 ? 商業(yè)保險 ? 政策保險 —風險大、利潤薄、國計民生 的項目 ? 區(qū)別（附加內容） （二）按保險標的分類 ? 財產保險 ——賠償性質 ? 人身保險 ——給付性質 ? 責任保險 ——賠償性質 ? 信用保證保險 ——賠償性質 ? 廣義財產保險： 4 （三）按風險轉移層次分類 ? 原保險 ——保險人 投保人 再保險 ——保險人 保險人 ? 復合保險 ——沒超過可保價值 重復保險 ——超過可保價值 第五節(jié) 保險基金 ? 后備基金 ? 保險基金 （一）后備基金 ? 概念 ? 形式 1 國家后備基金 2 分散自留后備基金 3 保險基金 4 互助基金 （二）保險基金 ? 概念 ? 特點 1 來源的廣泛性、分散性和使用的集中性 2 互助性 5 賠付責任的長期性 3 返還性 6 增值性 4 專用性 7 科學性 （附加）商業(yè)保險 （一）商業(yè)保險的構成要素 １、專營機構 ——保險公司 ２、保險合同 ——書面形式 ３、可保利益 ４、大數(shù)法則 ——大量標的、保費定價合理 ５、保險基金 ——實收資本＋歷