【正文】 面向 21世紀(jì)課程教材 保險學(xué)原理與實務(wù) 科學(xué)出版社 課程簡介 保險學(xué)是研究市場經(jīng)濟條件 下風(fēng)險損失補償機制及其運行規(guī) 律的一門獨立學(xué)科。 保險學(xué)作為經(jīng)濟學(xué)領(lǐng)域里一個系統(tǒng)完善的重要新興學(xué)科，主要研究保險的產(chǎn)生、運行和發(fā)展的一般規(guī)律。 第一節(jié)風(fēng)險及其特征 第二節(jié)風(fēng)險的分類 第三節(jié)風(fēng)險管理 第四節(jié)可保風(fēng)險 第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理 [目的和要求 ] 要求學(xué)生對風(fēng)險本質(zhì)、風(fēng)險種類、 風(fēng)險管理進行認(rèn)識，并在此基礎(chǔ)上 了 解保險與風(fēng)險和風(fēng)險管理的關(guān)系 [重點與難點 ] 風(fēng)險的概念、特征、種類和可保風(fēng)險 [教學(xué)形式與方法 ] 講授為主 重點難點 一、風(fēng)險的概念 二、風(fēng)險的特征 三、風(fēng)險的組成要素 第一節(jié)風(fēng)險及其特征 風(fēng)險是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 這一概念有三層含義： １、首先強調(diào)的是“損失的事件”的存在。 ２、“事件”并非特指“不幸事件”。 ３、可能性指客觀的存在，在概率上不可 能等于０，也不可能等于１。 一、 風(fēng)險的概念 （一）客觀性。這決定了保險經(jīng)濟的必要性。 (書中舉例 ) （二）損害性。損害是風(fēng)險發(fā)生的后果。 無風(fēng)險則無保險。 (書中舉例 ) （三）不確定性。 １、空間上的不確定性 ２、時間上的不確定性 ３、損失程度的不確定性 二、風(fēng)險的特征（ 1） （四） 可測定性 （拋硬幣） 它奠定了保險費率確定的基礎(chǔ)。 （五） 發(fā)展性 當(dāng)代高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。 (太空衛(wèi)星） 二、風(fēng)險的特征（ 2） （一）風(fēng)險因素。也稱風(fēng)險條件。 是指引發(fā)風(fēng)險事故或者在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。 通常分為三類： １、實質(zhì)性風(fēng)險因素（有形風(fēng)險因素） ２、道德風(fēng)險因素 （無形風(fēng)險因素） ３、行為 /心理風(fēng)險因素（無形風(fēng)險因素） 三、風(fēng)險的組成要素 （二）風(fēng)險事故。也稱風(fēng)險事件。 是指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實，以至引起損失的結(jié)果。 （三）損失。是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。 （四）三者之間的關(guān)系 風(fēng)險因素 風(fēng)險 損失的可能 風(fēng)險事故 增加或產(chǎn)生 引起 即 （四）三者之間的關(guān)系 風(fēng)險事故是損失的媒介物，是損失的直接原因或外在原因。 風(fēng)險因素是損失的間接原因。 風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。（ 暴風(fēng)雨 ） 案例分析： 一只煙蒂毀一座城市 P3 一、按風(fēng)險的環(huán)境分類 二、按風(fēng)險所導(dǎo)致的后果分類 三、按風(fēng)險的對象分類 四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 第二節(jié) 風(fēng)險的分類 （一）靜態(tài)風(fēng)險 是指自然力的不規(guī)則變動或者人們行為的 錯誤或者失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。如：自然災(zāi)難 （二）動態(tài)風(fēng)險 是指由社會經(jīng)濟的或政治的變動所導(dǎo)致的 風(fēng)險。如：人口增長、技術(shù)進步、體制變革 一、 按環(huán)境分類 １、損失不同。 靜態(tài)風(fēng)險都是純粹的損失，而動態(tài)風(fēng)險 不一定（比如：消費者偏好轉(zhuǎn)移）。 ２、影響的范圍不同。 靜態(tài)風(fēng)險通常只是影響到少數(shù)個體，而 動態(tài)風(fēng)險影響范圍比較大。 靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的差別（ 1） ３、發(fā)生的特點不同。 靜態(tài)風(fēng)險的發(fā)生具有一定的規(guī)律性， 而動態(tài)風(fēng)險則無規(guī)律可循。 ４、性質(zhì)不同。 靜態(tài)風(fēng)險一般為純粹風(fēng)險，而動態(tài)風(fēng)險 即包括純粹風(fēng)險也包括投機風(fēng)險（如：商業(yè) 蕭條、商品積壓）。 靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的差別（ 2） （一）純粹風(fēng)險。 有兩種可能： 損失和無損失。 （二）投機風(fēng)險。 有三種可能： 損失、無損失（無變化）和獲利。 二、按風(fēng)險所導(dǎo)致的后果分類 （一）財產(chǎn)風(fēng)險 （二）責(zé)任風(fēng)險 （三）人身風(fēng)險 （四） 信用風(fēng)險 三、按風(fēng)險的對象分類 （一）自然風(fēng)險。這是保險人承保最多的風(fēng)險。 它具有以下特征： １、自然風(fēng)險形成的不可控性。 ２、自然風(fēng)險形成的周期性。 ３、自然風(fēng)險事故引起后果的共沾性 四、 按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 （二）社會風(fēng)險（特定風(fēng)險） （三）政治風(fēng)險 /國家風(fēng)險 （四）經(jīng)濟風(fēng)險 （一） （三） （四）：基本風(fēng)險 一、風(fēng)險管理的概念 二、風(fēng)險處理方式及其比較 三、風(fēng)險管理的基本程序 第三節(jié) 風(fēng)險管理 風(fēng)險管理是指人們對各種風(fēng)險的認(rèn)識， 控制和處理的主動行為。（課本概念） 其目的是以最小的成本，獲得最大的 安全保障。 一、風(fēng)險管理的概念 （一）風(fēng)險回避 這是一種 消極 的處理方法，通常在兩種情況下才使用。（比如：海嘯，龍卷風(fēng)） １、某風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高時。 ２、在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 避免損失有時意味著利潤的喪失，況且有的風(fēng)險是不能避免的。（新產(chǎn)品開發(fā)） 二、風(fēng)險處理方式 （二）損失控制 ? 包括：防損、減損（課本內(nèi)容） ? 損失控制常在損失幅度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。 防損方法 ? 工程物理法：指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方法。（防盜、防火裝置） ? 人類行為法：指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法。（消防教育、職業(yè)安全教育） 采取自留方法的原因有以下幾種： １、由于缺乏知識或由于判斷失誤所致。 ２、估計某種風(fēng)險損失微不足道，企業(yè) 本身可以安全承擔(dān)； ３、處理風(fēng)險的成本大于承擔(dān)風(fēng)險的成本， 部分或全部承擔(dān)； ４、 不可能轉(zhuǎn)移他人的風(fēng)險； （三）風(fēng)險自留 分為：主動自留、被動自留 （四）風(fēng)險轉(zhuǎn)移 六種形式 ? 保險轉(zhuǎn)移 向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)。 ? 非保險轉(zhuǎn)移 ——投機風(fēng)險（股票） ：企業(yè)將具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。（承包合同） 風(fēng)險管理的基本程序分為以下幾個步驟： （一）目標(biāo)的建立 （三）風(fēng)險的估測 （四）選擇對付風(fēng)險的方式 （五）計劃的實施 （六）檢查和評估 三、風(fēng)險管理的程序 （二）風(fēng)險識別 一、兩者關(guān)系 二、可保風(fēng)險的概念 三、可保風(fēng)險的要件 第四節(jié) 風(fēng)險與保險 一、兩者關(guān)系 ? 風(fēng)險對保險的影響 ? 保險對風(fēng)險管理的影響 ? 互制與互促的關(guān)系 可保風(fēng)險，是指可以被保險公司接受的風(fēng)險。 可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險，但是并非所有的純粹風(fēng)險都可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁。 什么是可保風(fēng)險 二、可保風(fēng)險的概念 （一）具有經(jīng)濟上的可行性 （二）風(fēng)險發(fā)生的概率可以被估算 （三）風(fēng)險必須是偶然的、意外的 （四）風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性 （五）風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性，但不會經(jīng)常發(fā)生 三、可保風(fēng)險的要件 重要概念 風(fēng)險 純粹風(fēng)險 靜態(tài)風(fēng)險 動態(tài)風(fēng)險 自然風(fēng)險 經(jīng)濟風(fēng)險 社會風(fēng)險 政治風(fēng)險 財產(chǎn)風(fēng)險 信用風(fēng)險 可保風(fēng)險 風(fēng)險管理 復(fù)習(xí)思考題 1．你認(rèn)為風(fēng)險的定義應(yīng)如何表述？ 2．風(fēng)險的特征對保險運行機制有何意義？ 3．風(fēng)險的分類對保險有何意義？ 4．你認(rèn)為可保風(fēng)險應(yīng)具備何條件？ 5．如何理解保險在風(fēng)險管理中的作用與地位？ 第一節(jié)保險的性質(zhì) 第二節(jié)保險的職能 第三節(jié)保險的作用 第四節(jié)保險的分類 第五節(jié)保險基金 第二章 保險概述 重點、難點 [目的和要求 ] 通過對保險的定義、 保險的要素、特征及保險與其他 類似事務(wù)的比較，了解保險的性質(zhì)， 并掌握保險的職能與作用。 [重點與難點 ] 保險的定義、特征， 與其他類似事物的比較，保險的 職能與作用。 [教學(xué)形式和方法 ] 講授與案例 一、 保險性說的評介 二、保險的概念 三、保險的構(gòu)成要素及 性質(zhì) 四、 保險與相關(guān)制度的對比 第一節(jié) 保險的概念與性質(zhì) （一）損失說：保險產(chǎn)生的最初目的，是解決物質(zhì)損害的補償問題．以損失補償?shù)母拍顏黻U明保險的性質(zhì)。 主要有以下三說： １、損失補償說。 該學(xué)說認(rèn)為保險是一種損失補償合同。 ２、損失分擔(dān)說。 該學(xué)說強調(diào)在損失賠償中，多數(shù)人合作的事實。 ３、危險轉(zhuǎn)嫁說。 該學(xué)說從危險處理的角度來闡述保險的本質(zhì)，認(rèn)為 保險是一種危險轉(zhuǎn)嫁機制。 一、保險性說的評價（ 1） （二）二元說 認(rèn)為財產(chǎn)保險和人身保險兩者具有不同的性質(zhì)。 主要有以下觀點： １、否定人身保險說。 該學(xué)說認(rèn)為，人身保險并不體現(xiàn)保險的性質(zhì)，認(rèn)為人身 保險是一種投資。具有儲蓄性。 ２、擇一說。 承認(rèn)人身保險是真正的保險。該學(xué)說主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別以不同的概念進行闡明。 （三）非損失說（認(rèn)為損失說不能涵蓋人身保險） 主要有以下觀點： １、技術(shù)說 —— 測定概率，分擔(dān)風(fēng)險 ２、欲望滿足說 —— 獲得經(jīng)濟保障 ３、財產(chǎn)共同準(zhǔn)備說 —— 集聚集體資金 ４、相互金融機關(guān)說 —— 保險是金融機關(guān) 保險 是集合具有同類危險 的眾多單位或個人，以合理計 算分擔(dān)金的形式，實現(xiàn)對少數(shù) 成員因該危險所致經(jīng)濟損失的 補償行為。 有廣義和狹義之分（課本） 二、保險的概念 三、保險的構(gòu)成要素及本質(zhì) ? 構(gòu)成要素 風(fēng)險、保險基金、保險合同 保險單位、保險費、 商業(yè)行為 ? 本質(zhì) 是指在參與平均分擔(dān)損失補償?shù)膯挝换? 個人之間形成的一種分配關(guān)系。 “我為人人，人人為我” 三、保險與相關(guān)制度的對比 ? 保險與賭博 ? 保險與投機 ? 保險與儲蓄 一、保險的基本職能 （一）分?jǐn)倱p失職能（教材例題） （二）經(jīng)濟補償職能 二、保險的派生職能 （一）投資職能 （二）防災(zāi)防損職能（監(jiān)督危險職能） 第二節(jié) 保險的職能 一、保險在微觀經(jīng)濟中的作用 二、保險在宏觀經(jīng)濟中的作用 第三節(jié) 保險的作用 （一）有利于受災(zāi) 企業(yè) 及時地恢復(fù) 生產(chǎn) 。 （二）有利于企業(yè)加強 經(jīng)濟核算 。 （三）有利于企業(yè)加強 危險管理 。 （四）有利于安定 人民生活 。 （五）有利于 民事賠償 責(zé)任的履行。 一、保險在微觀經(jīng)濟中的作用 （一）保障 社會再生產(chǎn) 的正常進行。 （二）推動商品的流通和消費。 （三）推動 科學(xué)技術(shù) 向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化。 （四）有利于 財政 和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)。 （五）增加外匯收入，增強 國際支付能力 。 （六） 動員國際 范圍內(nèi)的 保險基金 。 二、保險在宏觀經(jīng)濟中的作用 第四節(jié) 保險的分類 ?按保險性質(zhì)分類 ?按保險標(biāo)的分類 ?按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分類 （一）按保險性質(zhì)分類 ? 商業(yè)保險 ? 政策保險 —風(fēng)險大、利潤薄、國計民生 的項目 ? 區(qū)別（附加內(nèi)容） （二）按保險標(biāo)的分類 ? 財產(chǎn)保險 ——賠償性質(zhì) ? 人身保險 ——給付性質(zhì) ? 責(zé)任保險 ——賠償性質(zhì) ? 信用保證保險 ——賠償性質(zhì) ? 廣義財產(chǎn)保險： 4 （三）按風(fēng)險轉(zhuǎn)移層次分類 ? 原保險 ——保險人 投保人 再保險 ——保險人 保險人 ? 復(fù)合保險 ——沒超過可保價值 重復(fù)保險 ——超過可保價值 第五節(jié) 保險基金 ? 后備基金 ? 保險基金 （一）后備基金 ? 概念 ? 形式 1 國家后備基金 2 分散自留后備基金 3 保險基金 4 互助基金 （二）保險基金 ? 概念 ? 特點 1 來源的廣泛性、分散性和使用的集中性 2 互助性 5 賠付責(zé)任的長期性 3 返還性 6 增值性 4 專用性 7 科學(xué)性 （附加）商業(yè)保險 （一）商業(yè)保險的構(gòu)成要素 １、專營機構(gòu) ——保險公司 ２、保險合同 ——書面形式 ３、可保利益 ４、大數(shù)法則 ——大量標(biāo)的、保費定價合理 ５、保險基金 ——實收資本＋歷