【正文】 第 1 頁 共 352 頁 共 35 頁 目錄 一、 公司安全管理 合同管理 1 印章管理 2 二、內(nèi)部經(jīng)營管理 價格管理 3 資金管理 4 訂貨管理 5 費用管理 6 效率管理 7 三、人機一體化的業(yè)務(wù)流程 提貨流程 8 四、 人員聘任、調(diào)動、離職流程 9 五、統(tǒng)一合同內(nèi)容 代銷合同 10 經(jīng)銷合同 11 連鎖合同 12 第 3 頁 共 35 頁 業(yè)務(wù)員 財務(wù) 客戶 業(yè)務(wù)主管 客戶 經(jīng)理 財務(wù) 計劃 客戶選定 領(lǐng)取合同 客戶蓋章 （見注 1） 簽字蓋章 審批 核查 客戶留存 合同兩份 進銷存 系統(tǒng)維護 財務(wù)留存 合同一份 （見注 2） 計劃留存 合同一份 流程一：業(yè)務(wù)合同管理流程圖 簽署合同 注： 合同客戶必須先蓋章，經(jīng)營部經(jīng)理見客戶蓋章合同后才能簽字蓋章； 財務(wù)必須每月核查合同編號。 第 4 頁 共 35 頁 第一章 資產(chǎn)安全管理 合同管理 一、 所有發(fā)生業(yè)務(wù)往來（銷售、廣告、工程、服務(wù)、運輸、租賃、采購等）的客戶必須簽定相關(guān)合同，任何口頭承諾一律無效。 二、 合同內(nèi)容按銷售公司規(guī)定的合同文本執(zhí)行。各地區(qū)簽署銷售合同時出現(xiàn)銷售任務(wù)、獎懲政策、售后服務(wù)管理等約定，以合同附件 的方式補充。 三、 簽定合同嚴(yán)格按業(yè)務(wù)合同管理流程圖執(zhí)行。 四、 業(yè)務(wù)主管核查責(zé)任如下： 檢查合同發(fā)生的支出是否超出預(yù)算。 合同是否符合總部銷售政策和財務(wù)管理規(guī)定。 銷售業(yè)務(wù)主管對代銷合同客戶進行資信等級核查。 核查未通過，責(zé)成相關(guān)人員重新進行 洽談或客戶選定。 五、 經(jīng)營部經(jīng)理的審批責(zé)任如下： 是否符合總部合同管理規(guī)范，合同附件是否違反總部銷售政策。 客戶選定及代銷客戶的批準(zhǔn)是否符合規(guī)定。 審核未通過，責(zé)成相關(guān)人員重新進行洽談或客戶選定。 經(jīng)營部經(jīng)理對合同的簽定負(fù)完全責(zé)任。 六、 經(jīng)理審批簽字后，加蓋合同專用章和騎縫章生效。無合同專用章的單位，須加蓋公章和騎縫章生效。 七、 銷售合同生效后，計劃員依據(jù)生效合同進行進銷存系統(tǒng)維護，建立客戶檔案。 八、 合同檔案管理 銷售合同一式四份，蓋章生效后財務(wù)計劃留存一份，業(yè)務(wù)留存一份，客戶留存兩份。其他合同一式四份，財務(wù)留存一份 ，相應(yīng)職能部門留存一份，客戶留存兩份。 相關(guān)部門對合同檔案進行規(guī)范管理。將合同裝訂成冊，保管期限為 10 年。 九、 自營專賣店、店中店等按照代銷模式管理。 十、 銷售合同期限為 1 月 1 日到 12 月 31 日，除新開發(fā)客戶外，續(xù)簽的銷售合同必須于1 月份簽完。 印章管理 一、 公章 用途：辦理各項公務(wù)、對外發(fā)文、開具介紹信、財務(wù)帳簿啟用。 保管人：分公司總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng)理或其委托人。 第 5 頁 共 35 頁 二、 合同專用章 用途：凡簽定商品購銷、貨物運輸、租賃等合同，一律加蓋合同專用章。如無合同專用章的單位，用公章代替。 保管人：分公司總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng) 理或其委托人。 三、 財務(wù)專用章 用途：提貨單、對外開具或接受銀行票據(jù)一律加蓋財務(wù)專用章。 保管人：財務(wù)主管。 四、 法定代表人印章 用途：對外開具或接受支票一律加蓋法人章。 保管人：出納。 五、 發(fā)票專用章 用途：開具增值稅發(fā)票、普通發(fā)票一律加蓋發(fā)票專用章。 保管人：負(fù)責(zé)開具發(fā)票的人。 六、 貨物發(fā)訖章 用途：倉庫按提貨單發(fā)貨后必須加蓋貨物發(fā)訖章。 保管人：倉庫管理員。 七、 各印章保管人對相應(yīng)的印章負(fù)全部責(zé)任。 八、 合同公章的管理必須建立備查薄。 第二章 內(nèi)部經(jīng)營管理重點 價格管理 一、供貨價格的分類及執(zhí)行 經(jīng)營部供貨只能有經(jīng)銷價或代 銷價。 代銷價必須高于經(jīng)銷價 2 個點以上的水平。 經(jīng)銷客戶按經(jīng)銷價供貨，銀行承兌匯票在經(jīng)銷價上按每月上浮 %(視銀行利率浮動 )供貨，但最多不能超過 6 個月。 代銷客戶、連鎖經(jīng)營客戶按代銷價供貨，銀行承兌匯票在代銷價上按每月上浮 %(視銀行利率浮動 )供貨，但最多不能超過 6 個月。 對客戶實行統(tǒng)一供價，任何人不得以任何理由違反該項原則。 工程用戶、內(nèi)部員工或關(guān)系單位個人購機，原則上不得低于經(jīng)銷價，如因特殊情況低于經(jīng)銷價時，必須經(jīng)第一負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 第 6 頁 共 35 頁 一、 價格水平 價格的制定必須依據(jù)上述策略并與費用預(yù)算、費用管理結(jié)合起 來，并保證毛利率高于費用率。如果有返利等額外開支，必須另加相應(yīng)的額度進行定價。 二、 定價人員對價格毛利水平負(fù)主要責(zé)任，經(jīng)營部經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。 三、 價格調(diào)整 出現(xiàn)價格調(diào)整時，補差數(shù)量為自調(diào)價日起， 20 天以內(nèi)開出的客戶提貨單列明數(shù)量的總 和，補差金額必須以貨物的形式從下次提貨中沖減。 四、 價格變動審批 經(jīng)營部可以在總部規(guī)定價格的 1%范圍內(nèi)根據(jù)市場變化自行調(diào)整價格；若價格變動在總 部規(guī)定價格的 2%以上時需報請分公司批準(zhǔn)；若價格變動在總部規(guī)定價格的 3%以上時需報請大區(qū)批準(zhǔn)。 資金管理 一、 經(jīng)銷客戶的資金管理 經(jīng)銷客戶必須現(xiàn)款現(xiàn) 貨，不能以任何理由產(chǎn)生應(yīng)收帳款。 二、 代銷客戶的資金管理 結(jié)算間隔不得超過一個月，盡量控制在半個月以內(nèi)一次。 結(jié)算日客戶占用資金最高額度不超過該客戶未來 20 天的銷售額。 未結(jié)算時，客戶占用資金最高額度 ≤ 該客戶未來 20 天的銷售額 +當(dāng)月銷售額度。 違反上述三個條件中的任一項，均不得開單提貨。 第 3 項的具體額度每月由計劃、財務(wù)、業(yè)務(wù)共同商定，并形成書面要求，責(zé)成計劃人員、財務(wù)人員、業(yè)務(wù)員進行控制。 三、 連鎖客戶的資金管理 結(jié)算期最長不得超過 20 天。 占用資金的最高額度不得超過該客戶結(jié)算期內(nèi)的銷售額度。 四、 應(yīng)收帳款的管理 應(yīng)收帳款超過 30 天，不滿 60 天的按呆帳處理，不得開單提貨，責(zé)令有關(guān)人員負(fù)責(zé)催收。 應(yīng)收帳款超過 60 天的，終止合同，采取法律手段或其他手段，進行催收。 訂貨管理 一、存貨資源計劃管理 存貨資源計劃管理必須以 銷售速度 和 訂貨完成周期 為依據(jù)。 第 7 頁 共 35 頁 a、銷售速度 = 每日銷售量 b、訂貨完成周期 = 訂單響應(yīng)時間 +儲運響應(yīng)時間 +在途時間 訂單響應(yīng)時間：經(jīng)營部報要貨計劃，總部受理后，向儲運部下達發(fā)貨計劃的時間。 儲運響應(yīng)時間：總部儲運部接到發(fā)貨計劃后，到貨物發(fā)出時的 時間。 在途時間：貨物發(fā)出，到經(jīng)營部收到貨物的時間。 庫存訂貨點 （什么時間訂貨）： 倉庫庫存加上在途貨物 低于 第一個訂貨完成周期銷售量 訂貨批量 （訂多少貨）： 第二個訂貨完成周期銷售量 自身庫存存貨量 平均上限不得超過未來 10 天的總銷售量 ，商家存貨量 平均上限不得超過未來 20 天的銷量 。各地區(qū)、各型號依據(jù)訂貨完成周期情況設(shè)定相應(yīng)的庫存存貨上、下限。 費用管理 一、 經(jīng)營部必須進行費用預(yù)算，按費用預(yù)算對費用進行管理。 二、 4%營運費用，包含員工收入、福利、售后、房屋租賃、通訊、交 通運輸、差旅等。 三、 1%廣告費用，作為廣告宣傳、展臺制作、促銷等費用。 四、 1%利潤目標(biāo)，作為彌補業(yè)務(wù)操作中不斷出現(xiàn)的和不可預(yù)見的潛虧因素及經(jīng)營部基本建設(shè)投資。 五、 2%扭虧為盈的目標(biāo)。 六、 依據(jù)上述目標(biāo)，經(jīng)營部毛利指標(biāo)為最低為 8 %。如果有返利和其他額外開支，必須另加相應(yīng)額度的毛利點，并保證毛利大于費用。 七、 對北京、上海及條件特殊的地區(qū)，因物理性運作成本和市場性運作成本高于全國平均水平，預(yù)算時必須加上相應(yīng)額度的毛利點。 八、 要求全員參與費用預(yù)算管理，經(jīng)理及財務(wù)主管對費用管理承擔(dān)全部責(zé)任。 效率管理 一、 經(jīng)營部年人均回款要求 指標(biāo)：