【正文】 第 1 頁(yè) 共 352 頁(yè) 共 35 頁(yè) 目錄 一、 公司安全管理 合同管理 1 印章管理 2 二、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理 價(jià)格管理 3 資金管理 4 訂貨管理 5 費(fèi)用管理 6 效率管理 7 三、人機(jī)一體化的業(yè)務(wù)流程 提貨流程 8 四、 人員聘任、調(diào)動(dòng)、離職流程 9 五、統(tǒng)一合同內(nèi)容 代銷(xiāo)合同 10 經(jīng)銷(xiāo)合同 11 連鎖合同 12 第 3 頁(yè) 共 35 頁(yè) 業(yè)務(wù)員 財(cái)務(wù) 客戶(hù) 業(yè)務(wù)主管 客戶(hù) 經(jīng)理 財(cái)務(wù) 計(jì)劃 客戶(hù)選定 領(lǐng)取合同 客戶(hù)蓋章 （見(jiàn)注 1） 簽字蓋章 審批 核查 客戶(hù)留存 合同兩份 進(jìn)銷(xiāo)存 系統(tǒng)維護(hù) 財(cái)務(wù)留存 合同一份 （見(jiàn)注 2） 計(jì)劃留存 合同一份 流程一：業(yè)務(wù)合同管理流程圖 簽署合同 注： 合同客戶(hù)必須先蓋章，經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理見(jiàn)客戶(hù)蓋章合同后才能簽字蓋章； 財(cái)務(wù)必須每月核查合同編號(hào)。 第 4 頁(yè) 共 35 頁(yè) 第一章 資產(chǎn)安全管理 合同管理 一、 所有發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)（銷(xiāo)售、廣告、工程、服務(wù)、運(yùn)輸、租賃、采購(gòu)等）的客戶(hù)必須簽定相關(guān)合同，任何口頭承諾一律無(wú)效。 二、 合同內(nèi)容按銷(xiāo)售公司規(guī)定的合同文本執(zhí)行。各地區(qū)簽署銷(xiāo)售合同時(shí)出現(xiàn)銷(xiāo)售任務(wù)、獎(jiǎng)懲政策、售后服務(wù)管理等約定，以合同附件 的方式補(bǔ)充。 三、 簽定合同嚴(yán)格按業(yè)務(wù)合同管理流程圖執(zhí)行。 四、 業(yè)務(wù)主管核查責(zé)任如下： 檢查合同發(fā)生的支出是否超出預(yù)算。 合同是否符合總部銷(xiāo)售政策和財(cái)務(wù)管理規(guī)定。 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)主管對(duì)代銷(xiāo)合同客戶(hù)進(jìn)行資信等級(jí)核查。 核查未通過(guò)，責(zé)成相關(guān)人員重新進(jìn)行 洽談或客戶(hù)選定。 五、 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理的審批責(zé)任如下： 是否符合總部合同管理規(guī)范，合同附件是否違反總部銷(xiāo)售政策。 客戶(hù)選定及代銷(xiāo)客戶(hù)的批準(zhǔn)是否符合規(guī)定。 審核未通過(guò)，責(zé)成相關(guān)人員重新進(jìn)行洽談或客戶(hù)選定。 經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理對(duì)合同的簽定負(fù)完全責(zé)任。 六、 經(jīng)理審批簽字后，加蓋合同專(zhuān)用章和騎縫章生效。無(wú)合同專(zhuān)用章的單位，須加蓋公章和騎縫章生效。 七、 銷(xiāo)售合同生效后，計(jì)劃員依據(jù)生效合同進(jìn)行進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)維護(hù)，建立客戶(hù)檔案。 八、 合同檔案管理 銷(xiāo)售合同一式四份，蓋章生效后財(cái)務(wù)計(jì)劃留存一份，業(yè)務(wù)留存一份，客戶(hù)留存兩份。其他合同一式四份，財(cái)務(wù)留存一份 ，相應(yīng)職能部門(mén)留存一份，客戶(hù)留存兩份。 相關(guān)部門(mén)對(duì)合同檔案進(jìn)行規(guī)范管理。將合同裝訂成冊(cè)，保管期限為 10 年。 九、 自營(yíng)專(zhuān)賣(mài)店、店中店等按照代銷(xiāo)模式管理。 十、 銷(xiāo)售合同期限為 1 月 1 日到 12 月 31 日，除新開(kāi)發(fā)客戶(hù)外，續(xù)簽的銷(xiāo)售合同必須于1 月份簽完。 印章管理 一、 公章 用途：辦理各項(xiàng)公務(wù)、對(duì)外發(fā)文、開(kāi)具介紹信、財(cái)務(wù)帳簿啟用。 保管人：分公司總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理或其委托人。 第 5 頁(yè) 共 35 頁(yè) 二、 合同專(zhuān)用章 用途：凡簽定商品購(gòu)銷(xiāo)、貨物運(yùn)輸、租賃等合同，一律加蓋合同專(zhuān)用章。如無(wú)合同專(zhuān)用章的單位，用公章代替。 保管人：分公司總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)部經(jīng) 理或其委托人。 三、 財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 用途：提貨單、對(duì)外開(kāi)具或接受銀行票據(jù)一律加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。 保管人：財(cái)務(wù)主管。 四、 法定代表人印章 用途：對(duì)外開(kāi)具或接受支票一律加蓋法人章。 保管人：出納。 五、 發(fā)票專(zhuān)用章 用途：開(kāi)具增值稅發(fā)票、普通發(fā)票一律加蓋發(fā)票專(zhuān)用章。 保管人：負(fù)責(zé)開(kāi)具發(fā)票的人。 六、 貨物發(fā)訖章 用途：倉(cāng)庫(kù)按提貨單發(fā)貨后必須加蓋貨物發(fā)訖章。 保管人：倉(cāng)庫(kù)管理員。 七、 各印章保管人對(duì)相應(yīng)的印章負(fù)全部責(zé)任。 八、 合同公章的管理必須建立備查薄。 第二章 內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理重點(diǎn) 價(jià)格管理 一、供貨價(jià)格的分類(lèi)及執(zhí)行 經(jīng)營(yíng)部供貨只能有經(jīng)銷(xiāo)價(jià)或代 銷(xiāo)價(jià)。 代銷(xiāo)價(jià)必須高于經(jīng)銷(xiāo)價(jià) 2 個(gè)點(diǎn)以上的水平。 經(jīng)銷(xiāo)客戶(hù)按經(jīng)銷(xiāo)價(jià)供貨，銀行承兌匯票在經(jīng)銷(xiāo)價(jià)上按每月上浮 %(視銀行利率浮動(dòng) )供貨，但最多不能超過(guò) 6 個(gè)月。 代銷(xiāo)客戶(hù)、連鎖經(jīng)營(yíng)客戶(hù)按代銷(xiāo)價(jià)供貨，銀行承兌匯票在代銷(xiāo)價(jià)上按每月上浮 %(視銀行利率浮動(dòng) )供貨，但最多不能超過(guò) 6 個(gè)月。 對(duì)客戶(hù)實(shí)行統(tǒng)一供價(jià)，任何人不得以任何理由違反該項(xiàng)原則。 工程用戶(hù)、內(nèi)部員工或關(guān)系單位個(gè)人購(gòu)機(jī)，原則上不得低于經(jīng)銷(xiāo)價(jià)，如因特殊情況低于經(jīng)銷(xiāo)價(jià)時(shí)，必須經(jīng)第一負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 第 6 頁(yè) 共 35 頁(yè) 一、 價(jià)格水平 價(jià)格的制定必須依據(jù)上述策略并與費(fèi)用預(yù)算、費(fèi)用管理結(jié)合起 來(lái)，并保證毛利率高于費(fèi)用率。如果有返利等額外開(kāi)支，必須另加相應(yīng)的額度進(jìn)行定價(jià)。 二、 定價(jià)人員對(duì)價(jià)格毛利水平負(fù)主要責(zé)任，經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。 三、 價(jià)格調(diào)整 出現(xiàn)價(jià)格調(diào)整時(shí)，補(bǔ)差數(shù)量為自調(diào)價(jià)日起， 20 天以?xún)?nèi)開(kāi)出的客戶(hù)提貨單列明數(shù)量的總 和，補(bǔ)差金額必須以貨物的形式從下次提貨中沖減。 四、 價(jià)格變動(dòng)審批 經(jīng)營(yíng)部可以在總部規(guī)定價(jià)格的 1%范圍內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)變化自行調(diào)整價(jià)格；若價(jià)格變動(dòng)在總 部規(guī)定價(jià)格的 2%以上時(shí)需報(bào)請(qǐng)分公司批準(zhǔn)；若價(jià)格變動(dòng)在總部規(guī)定價(jià)格的 3%以上時(shí)需報(bào)請(qǐng)大區(qū)批準(zhǔn)。 資金管理 一、 經(jīng)銷(xiāo)客戶(hù)的資金管理 經(jīng)銷(xiāo)客戶(hù)必須現(xiàn)款現(xiàn) 貨，不能以任何理由產(chǎn)生應(yīng)收帳款。 二、 代銷(xiāo)客戶(hù)的資金管理 結(jié)算間隔不得超過(guò)一個(gè)月，盡量控制在半個(gè)月以?xún)?nèi)一次。 結(jié)算日客戶(hù)占用資金最高額度不超過(guò)該客戶(hù)未來(lái) 20 天的銷(xiāo)售額。 未結(jié)算時(shí)，客戶(hù)占用資金最高額度 ≤ 該客戶(hù)未來(lái) 20 天的銷(xiāo)售額 +當(dāng)月銷(xiāo)售額度。 違反上述三個(gè)條件中的任一項(xiàng)，均不得開(kāi)單提貨。 第 3 項(xiàng)的具體額度每月由計(jì)劃、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)共同商定，并形成書(shū)面要求，責(zé)成計(jì)劃人員、財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)員進(jìn)行控制。 三、 連鎖客戶(hù)的資金管理 結(jié)算期最長(zhǎng)不得超過(guò) 20 天。 占用資金的最高額度不得超過(guò)該客戶(hù)結(jié)算期內(nèi)的銷(xiāo)售額度。 四、 應(yīng)收帳款的管理 應(yīng)收帳款超過(guò) 30 天，不滿(mǎn) 60 天的按呆帳處理，不得開(kāi)單提貨，責(zé)令有關(guān)人員負(fù)責(zé)催收。 應(yīng)收帳款超過(guò) 60 天的，終止合同，采取法律手段或其他手段，進(jìn)行催收。 訂貨管理 一、存貨資源計(jì)劃管理 存貨資源計(jì)劃管理必須以 銷(xiāo)售速度 和 訂貨完成周期 為依據(jù)。 第 7 頁(yè) 共 35 頁(yè) a、銷(xiāo)售速度 = 每日銷(xiāo)售量 b、訂貨完成周期 = 訂單響應(yīng)時(shí)間 +儲(chǔ)運(yùn)響應(yīng)時(shí)間 +在途時(shí)間 訂單響應(yīng)時(shí)間：經(jīng)營(yíng)部報(bào)要貨計(jì)劃，總部受理后，向儲(chǔ)運(yùn)部下達(dá)發(fā)貨計(jì)劃的時(shí)間。 儲(chǔ)運(yùn)響應(yīng)時(shí)間：總部?jī)?chǔ)運(yùn)部接到發(fā)貨計(jì)劃后，到貨物發(fā)出時(shí)的 時(shí)間。 在途時(shí)間：貨物發(fā)出，到經(jīng)營(yíng)部收到貨物的時(shí)間。 庫(kù)存訂貨點(diǎn) （什么時(shí)間訂貨）： 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存加上在途貨物 低于 第一個(gè)訂貨完成周期銷(xiāo)售量 訂貨批量 （訂多少貨）： 第二個(gè)訂貨完成周期銷(xiāo)售量 自身庫(kù)存存貨量 平均上限不得超過(guò)未來(lái) 10 天的總銷(xiāo)售量 ，商家存貨量 平均上限不得超過(guò)未來(lái) 20 天的銷(xiāo)量 。各地區(qū)、各型號(hào)依據(jù)訂貨完成周期情況設(shè)定相應(yīng)的庫(kù)存存貨上、下限。 費(fèi)用管理 一、 經(jīng)營(yíng)部必須進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，按費(fèi)用預(yù)算對(duì)費(fèi)用進(jìn)行管理。 二、 4%營(yíng)運(yùn)費(fèi)用，包含員工收入、福利、售后、房屋租賃、通訊、交 通運(yùn)輸、差旅等。 三、 1%廣告費(fèi)用，作為廣告宣傳、展臺(tái)制作、促銷(xiāo)等費(fèi)用。 四、 1%利潤(rùn)目標(biāo)，作為彌補(bǔ)業(yè)務(wù)操作中不斷出現(xiàn)的和不可預(yù)見(jiàn)的潛虧因素及經(jīng)營(yíng)部基本建設(shè)投資。 五、 2%扭虧為盈的目標(biāo)。 六、 依據(jù)上述目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)部毛利指標(biāo)為最低為 8 %。如果有返利和其他額外開(kāi)支，必須另加相應(yīng)額度的毛利點(diǎn)，并保證毛利大于費(fèi)用。 七、 對(duì)北京、上海及條件特殊的地區(qū)，因物理性運(yùn)作成本和市場(chǎng)性運(yùn)作成本高于全國(guó)平均水平，預(yù)算時(shí)必須加上相應(yīng)額度的毛利點(diǎn)。 八、 要求全員參與費(fèi)用預(yù)算管理，經(jīng)理及財(cái)務(wù)主管對(duì)費(fèi)用管理承擔(dān)全部責(zé)任。 效率管理 一、 經(jīng)營(yíng)部年人均回款要求 指標(biāo)：