【正文】 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 第九章 建設(shè)項(xiàng)目可行性研究 建設(shè)項(xiàng)目與可行性研究概述 市場(chǎng)分析與擬建規(guī)模 廠址選擇 工廠技術(shù)方案的選擇與確定 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 建設(shè)項(xiàng)目與可行性研究概述 建設(shè)項(xiàng)目的含義 項(xiàng)目建設(shè)的程序 可行性研究的概念及作用 可行性研究的工作階段 可行性研究報(bào)告 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 建設(shè)項(xiàng)目的含義 ? 世界銀行對(duì)項(xiàng)目的定義是根據(jù)發(fā)放貸款的用途來(lái)加以解釋： 項(xiàng)目 （ project） 一般指同一性質(zhì)的投資 ， 或同一部門內(nèi)一系列有關(guān)的投資 ， 或不同部門內(nèi)的一系列投資 。 項(xiàng)目還可以包括向中間金融機(jī)構(gòu)貸款 ， 或向某些部門的發(fā)展計(jì)劃發(fā)放貸款 。 ? 建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)完整的概念 ， 在一個(gè)總體設(shè)計(jì)范圍內(nèi) ， 分期分批進(jìn)行建設(shè)的若干單項(xiàng)工程均算作一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目 。 ? 除建設(shè)項(xiàng)目外 ， 投資項(xiàng)目還有 設(shè)備更新和技術(shù)改造項(xiàng)目 。 是指投資者為了提高產(chǎn)品質(zhì)量 、 加速技術(shù)進(jìn)步 、 促進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)換代 、 降低消耗和成本等 ，采用新技術(shù) 、 新工藝 、 新材料等對(duì)現(xiàn)有設(shè)施 、 工藝條件進(jìn)行設(shè)備更新或技術(shù)改造的項(xiàng)目 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 項(xiàng)目建設(shè)程序是指建設(shè)項(xiàng)目從設(shè)想 、 規(guī)劃 、 評(píng)估 、 決策 、 設(shè)計(jì) 、 施工到竣工驗(yàn)收 、 交付使用的整個(gè)過(guò)程中 ， 各項(xiàng)工作必須遵循的先后次序 。 目前我國(guó)基本建設(shè)程序的主要階段是 ： 項(xiàng)目建議書(shū)階段 、可行性研究報(bào)告階段 、 設(shè)計(jì)工作階段 、 建設(shè)準(zhǔn)備階段 、 建設(shè)實(shí)施階段 、 竣工驗(yàn)收和后評(píng)價(jià) 。 具體如圖91所示 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建議書(shū)初步可行性研究可行性研究報(bào)告初步設(shè)計(jì)項(xiàng)目建設(shè)施工施工圖設(shè)計(jì)項(xiàng)目完工試生產(chǎn)投產(chǎn)后立項(xiàng)審批決策審批開(kāi)工審批報(bào)告初設(shè)審批竣工驗(yàn)收后評(píng)估評(píng)估論證立項(xiàng)咨詢工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ?1. 項(xiàng)目建議書(shū)階段 ? 項(xiàng)目建議書(shū)是 項(xiàng)目投資者向國(guó)家提出 要求建設(shè)某一具體項(xiàng)目的建議文件 ， 也 是 投資者在 投資決策前對(duì)擬建項(xiàng)目的輪廓設(shè)想 。 項(xiàng)目建議書(shū)主要從宏觀上分析投資項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ， 同時(shí) ， 初步分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性 。 ? 項(xiàng)目建議書(shū)一般應(yīng)包括以下幾個(gè)方面 ： ① 建設(shè)項(xiàng)目提出的必要性和依據(jù) ； ② 產(chǎn)品方案 、 擬建規(guī)模和建設(shè)地點(diǎn)的初步設(shè)想 ； ③ 資源情況 、 建設(shè)條件 、協(xié)作關(guān)系等的初步分析 ； ④ 投 資估算和資金籌措設(shè)想 ； ⑤ 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的估計(jì) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ?2. 可行性研究階段 ? 項(xiàng)目建議書(shū) 被 批準(zhǔn) ， 即可進(jìn)行可行性研究 。 可行性研究是根據(jù)審定的項(xiàng)目建議書(shū) ， 對(duì)投資 項(xiàng)目在技術(shù)上是否可行和經(jīng)濟(jì)上是否合理進(jìn)行科學(xué)的分析和論證 。 可行性研究所提交的成果是可行性研究報(bào)告 ， 可行性研究報(bào)告一經(jīng)批準(zhǔn) ， 就標(biāo)志著該項(xiàng)目立項(xiàng)工作的完成 ， 可以著手準(zhǔn)備建設(shè)了 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 3. 設(shè)計(jì)工作階段 ? 設(shè)計(jì)是對(duì)擬建工程的實(shí)施在技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上所進(jìn)行的全面而詳盡的安排 ， 是基本建設(shè)計(jì)劃的具體化 ， 是整個(gè)工程的決定性環(huán)節(jié) ， 也 是組織施工的依據(jù) 。 設(shè)計(jì)工作是分階段 、 逐步深入地進(jìn)行的 。 大中型建設(shè)項(xiàng)目一般采用兩個(gè)階段設(shè)計(jì) ， 即初步設(shè)計(jì) 、施工圖設(shè)計(jì)；重大或特殊項(xiàng)目可采用三個(gè)階段設(shè)計(jì) ，即增加技術(shù)設(shè)計(jì)階段 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 4. 建設(shè)準(zhǔn)備階段 ? 項(xiàng)目在開(kāi)工建設(shè)之前要切實(shí)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作 ，其主要內(nèi)容包括 ： ① 征地 、 拆遷和場(chǎng)地平整 ； ② 完成施工用水 、 電 、 路 、 通信 等工程 ； ③ 組織設(shè)備 、材料 定購(gòu)和采購(gòu)； ④ 準(zhǔn)備必要的施工圖紙 ； ⑤ 組織施工招標(biāo)投標(biāo) ， 擇優(yōu)選定施工單位 ， 選定監(jiān)理單位等 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 5. 建設(shè)實(shí)施階段 ? 在該階段 ， 建設(shè)單位按項(xiàng)目管理的要求 ， 組織施工單位進(jìn)行施工 ， 并提供設(shè)備 、 供應(yīng)材料 ， 協(xié)調(diào)好工程建設(shè)的外部環(huán)境；監(jiān)理單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)文件和各類工程承包合同 ， 做好對(duì)工程的投資 、進(jìn)度和質(zhì)量的控制 、 協(xié)調(diào)和管理；承包商根據(jù)承包合同的約定和承諾 ， 全面履行各項(xiàng)合同義務(wù) ， 保質(zhì) 、保量 、 按時(shí)完成工程建設(shè)任務(wù) 。 ? 該階段 ， 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目或主要單項(xiàng)工程生產(chǎn)技術(shù)的特點(diǎn) ， 適時(shí)組成專門班子或機(jī)構(gòu) ，做好各項(xiàng)生產(chǎn)準(zhǔn)備工作 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 6. 竣工驗(yàn)收階段 ? 竣工驗(yàn)收是工程建設(shè)過(guò)程的最后一環(huán) ， 是全面考核基本建設(shè)成果 、 檢驗(yàn)設(shè)計(jì)和工程質(zhì)量的重要步驟 ， 也是基本建設(shè)轉(zhuǎn) 入 生產(chǎn)或使用的標(biāo)志 。 竣工驗(yàn)收一般分為單項(xiàng)工程驗(yàn)收和整個(gè)項(xiàng)目驗(yàn)收兩個(gè)階段進(jìn)行 ， 每個(gè)單項(xiàng)工程完工后 ， 由業(yè)主或監(jiān)理單位組織驗(yàn)收 ， 整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目全部建設(shè)完成后 ， 則應(yīng)根據(jù)國(guó)家對(duì)竣工驗(yàn)收的規(guī)定組織驗(yàn)收 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 7. 項(xiàng)目 后評(píng)價(jià)階段 ? 建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是工程項(xiàng)目竣工投產(chǎn) 、 生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)一段時(shí)間后 ， 通過(guò)對(duì)項(xiàng)目前期工作 、 項(xiàng)目實(shí)施 、項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng) 等全過(guò)程進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)的一種技術(shù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 。 它 是固定資產(chǎn)投資管理的一項(xiàng)重要的內(nèi)容 ，也是固定資產(chǎn)投資管理的最后一個(gè)環(huán)節(jié) 。 通過(guò)建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià) ， 分析項(xiàng)目建成后的實(shí)際情況與設(shè)計(jì)要求的差距及原因 ， 為以后項(xiàng)目的準(zhǔn)備 、 決策 、 實(shí)施 、管理和監(jiān)督等工作提供依據(jù) ， 并為提高項(xiàng)目投資效益提出切實(shí)可行的措施 。 ? 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 項(xiàng)目建設(shè)的程序 ? 7. 項(xiàng)目 后評(píng)價(jià)階段 ? 我國(guó)目前開(kāi)展的建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)一般都按三個(gè)層次組織實(shí)施 ， 即項(xiàng)目單位的自我評(píng)價(jià) 、 項(xiàng)目所屬行業(yè) (或地區(qū) )的評(píng)價(jià)和各級(jí)計(jì)劃部門 (或主要投資方 )的評(píng)價(jià) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ? 1. 可行性研究的概念及發(fā)展 ? 可行性研究 （ Feasibility Study） 是綜合運(yùn)用技術(shù)經(jīng)濟(jì)手段 ， 通過(guò)詳細(xì)調(diào)查研究 ， 對(duì)擬建項(xiàng)目的必要性 、 可能性以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響進(jìn)行全面 、系統(tǒng)和綜合地分析和論證 ， 以便進(jìn)行科學(xué)的綜合性技術(shù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 。 ? 可行性研究的任務(wù) 是以市場(chǎng)為前提 ， 以技術(shù)為手段 ， 以經(jīng)濟(jì)效益為最終目標(biāo) ， 對(duì)擬建的投資項(xiàng)目 ，在投資前期全面 、 系統(tǒng)地論證該項(xiàng)目的必要性 、 可能性 、 有效性和合理性 ， 做出對(duì)項(xiàng)目可行或不可行的評(píng)價(jià) ， 為投資決策提供科學(xué)的依據(jù) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ?可行性研究是 20世紀(jì) 30年代美國(guó)開(kāi)始采用的 。 ?1982年我國(guó)將可行性研究列為工業(yè)投資的重要程序 。 ?1983年頒發(fā) 《 建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法 》 ， 1991年修訂 。 該辦法對(duì)我國(guó)基本建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的編制程序 、 內(nèi)容 、 審批等進(jìn)行了規(guī)定 。 ?1993年 ， 發(fā)布了 《 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 》 ，為在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下 ， 正確實(shí)行可行性研究 ，科學(xué)決策項(xiàng)目投資 ， 提供了指導(dǎo)原則 。 ?目前 ， 項(xiàng)目可行性研究已成為投資決策中一個(gè)不可缺少的階段 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ? 2. 可行性研究的作用 ? 對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的主要目的在于為投資決策從技術(shù)經(jīng)濟(jì)多方面提供科學(xué)依據(jù) ， 以提高項(xiàng)目決策的成功率 ， 提高投資效益 。 在投資項(xiàng)目的管理中 ， 可行性研究具有以下作用 。 ? （ 1） 作為項(xiàng)目投資決策的依據(jù) ， 也是向 項(xiàng)目建設(shè)所在地政府 、 規(guī)劃部門申請(qǐng)建設(shè)執(zhí)照的依據(jù) 。主管部門在審查項(xiàng)目是否建設(shè)時(shí) ， 在很大程度上取決于可行性研究報(bào)告的論證結(jié)果 。 可行性研究報(bào)告也是向有關(guān)部門申請(qǐng)建設(shè)執(zhí)照的重要依據(jù)之一 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ? （ 2） 作為向銀行等金融組織和金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款 、 籌集資金的依據(jù) 。 銀行對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施貸款 ， 首先要嚴(yán)格審查項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告 。 銀行對(duì)工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益 、 盈利狀況進(jìn)行分析 ，并以此判斷項(xiàng)目建成后有無(wú)資金償還能力 。 ? （ 3） 作為簽訂有關(guān)合同 、 協(xié)議的依據(jù) 。 根據(jù)可行性研究報(bào)告內(nèi)容的要求 ， 可與有關(guān)部門簽定為完成項(xiàng)目建設(shè)所需要的各種原材料 、 燃料 、 水電 、 運(yùn)輸?shù)雀鞣矫娴膮f(xié)議或合同 ， 以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ? （ 4） 作為建設(shè)工程的基礎(chǔ)資料 ， 也是編制設(shè)計(jì)文件和進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)準(zhǔn)備工作的重要依據(jù) 。 在可行性研究報(bào)告中 ， 對(duì)廠址 、 工藝技術(shù)方案 、 生產(chǎn)規(guī)模 、 交通運(yùn)輸以及合理組織生產(chǎn) 、 工程進(jìn)度等等方面的問(wèn)題都進(jìn)行了比較論證 ， 并確定最佳方案 。 所以可行性研究報(bào)告的內(nèi)容及有關(guān)數(shù)據(jù)都應(yīng)作為項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料 ， 并據(jù)此進(jìn)行項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)以及建設(shè)前期的其他各項(xiàng)準(zhǔn)備工作 ， 為組織施工 、 安排項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度以及對(duì)工程質(zhì)量提出要求 ， 而且是進(jìn)行工程質(zhì)量檢驗(yàn)的重要依據(jù) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的概念及作用 ? （ 5） 作為供環(huán)保部門審查的依據(jù) 。 項(xiàng)目建設(shè)與環(huán)境有著密切的聯(lián)系 ， 因而項(xiàng)目建設(shè)也必須得到當(dāng)?shù)匾徊⒈２块T的認(rèn)可 ， 可行性研究報(bào)告也是審查項(xiàng)目是否符合環(huán)保要求的依據(jù) 。 ? （ 6） 作為企業(yè)組織管理 、 機(jī)構(gòu)設(shè)置 、 勞動(dòng)定員和職工培訓(xùn)工作安排的依據(jù) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的工作階段 ? 可行性研究工作分為機(jī)會(huì)研究 、 初步可行性研究 、 詳細(xì)可行性研究 、 項(xiàng)目評(píng)估與決策四個(gè)階段 。在可行性研究的任何一個(gè)階段 ， 只要得出 “ 不可行 ”的結(jié)論 ， 就不再繼續(xù)進(jìn)行下一步的研究工作 。 可行性研究的工作階段和內(nèi)容也可以根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模 、 性質(zhì) 、 要求和復(fù)雜程度的不同 ， 進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整 。 在實(shí)踐中 ， 只有大中型項(xiàng)目才要求完成全部階段 。 小型和簡(jiǎn)單項(xiàng)目 ， 一般只做初步可行性研究 、 詳細(xì)可行性研究 、 項(xiàng)目評(píng)估與決策三個(gè)階段 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的工作階段 ? 1. 投資機(jī)會(huì)研究階段 ? 該階段的主要任務(wù)是對(duì)投資方向提出設(shè)想 ， 選擇有利的投資項(xiàng)目 。 它要求在一個(gè)確定的地區(qū)或部門內(nèi) ， 以自然資源和市場(chǎng)預(yù)測(cè)為基礎(chǔ) ， 尋找最有利的投資機(jī)會(huì) 。 機(jī)會(huì)研究是在將項(xiàng)目意向變成項(xiàng)目建議的過(guò)程中 ， 對(duì)所需的參數(shù) 、 資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的主要手段 ， 是 制定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃和編制項(xiàng)目建議書(shū)的基礎(chǔ) ， 為初步選擇投資項(xiàng)目提供依據(jù) 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的工作階段 ? 2. 初步可行性研究階段 ? 初步可行性研究是對(duì)投資機(jī)會(huì)研究的分析和細(xì)化 。 初步可行性研究的主要任務(wù)是： （ 1） 分析機(jī)會(huì)研究的結(jié)論 ， 并在詳細(xì)調(diào)查資料的基礎(chǔ)上作出投資決定； （ 2） 確定是否應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)可行性研究； （ 3） 確定有哪些關(guān)鍵問(wèn)題需要進(jìn)行輔助性專題研究 ， 如市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) ， 新技術(shù) 、 新產(chǎn)品的試驗(yàn)等； （ 4） 判斷項(xiàng)目設(shè)想是否有生命力 ， 能否獲得較大的利潤(rùn)等 。 工 程 經(jīng) 濟(jì) 學(xué) 可行性研究的工作階段 ? 初步可行性研究與投資機(jī)會(huì)研究的主要區(qū)別 ，在于所獲得資料的詳細(xì)程度不同 。 如果機(jī)會(huì)研究有足夠的數(shù)據(jù) ， 也可越過(guò)初步可行性研究階段 。 初步可行性研究主要解決如下問(wèn)題 。 （ 1） 產(chǎn)品市場(chǎng)需求量的估計(jì) ，