全面預(yù)算管理的組織架構(gòu)與職責(zé)分工(已修改)
2024-08-27 11:49 本頁面
【正文】 第二章 全面預(yù)算管理體系的組織架構(gòu)與職責(zé)分工第一節(jié) 組織架構(gòu)的總體設(shè)置與機(jī)構(gòu)定位 第二節(jié) 決策機(jī)構(gòu)1. 組成部門167。 總經(jīng)理辦公會（預(yù)算管理委員會）2. 組成人員167。 總經(jīng)理辦公會（預(yù)算管理委員會）是一個非常設(shè)機(jī)構(gòu)，成員包括公司總經(jīng)理、各分管副總、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理及其他業(yè)務(wù)或管理部門經(jīng)理，由公司總經(jīng)理擔(dān)任管理委員會主任，副總（分管財(cái)務(wù)）擔(dān)任委員會常務(wù)副主任。另設(shè)立預(yù)算管理委員會秘書，由財(cái)務(wù)部門預(yù)算具體編制與操作人員擔(dān)任3. 預(yù)算管理主要職責(zé)（1）預(yù)算啟動167。 每年9月定期召開預(yù)算啟動會議，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，確定公司年度運(yùn)作計(jì)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)（2）預(yù)算平衡會議167。 每年12月定期召開跨部門的預(yù)算平衡會議，確定對各部門預(yù)算及部門運(yùn)作計(jì)劃的修改意見（3）預(yù)算正式下達(dá)167。 下年度年初公司收到香港公司正式下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)后，確定年度經(jīng)營目標(biāo)和年度預(yù)算的調(diào)整意見（4）超預(yù)算審批167。 對在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的超預(yù)算費(fèi)用申請進(jìn)行審批167。 對在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目進(jìn)行可研會審和設(shè)計(jì)會審（5）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整167。 每年7月定期依據(jù)預(yù)算執(zhí)行分析結(jié)果，確定年中各部門對年度預(yù)算提出的調(diào)整申請167。 審批于每年9月由財(cái)務(wù)部門提交的預(yù)算管理體系調(diào)整建議（6）其他預(yù)算管理職責(zé)167。 制定和下達(dá)公司日常預(yù)算管理制度167。 批準(zhǔn)下發(fā)公司年度運(yùn)作計(jì)劃、臨時預(yù)算方案、各次預(yù)算管理會議決議等正式管理文件167。 對公司內(nèi)部其他例外、緊急或重要的預(yù)算管理事項(xiàng)或預(yù)算沖突進(jìn)行仲裁與決議4. 流入/流出表單或信息q 流入表單或信息167。 香港集團(tuán)公司有關(guān)年度工作文件（年度公司預(yù)算指標(biāo)）167。 北京集團(tuán)公司有關(guān)年度工作文件167。 各部門及匯總預(yù)測報告167。 各部門送審運(yùn)作計(jì)劃167。 公司及各部門預(yù)算初稿167。 預(yù)測說明報告167。 年初預(yù)算調(diào)整建議167。 超預(yù)算申請167。 工程項(xiàng)目可研報告167。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)報告167。 匯總后預(yù)算年中調(diào)整建議167。 公司上半年預(yù)算執(zhí)行分析報告167。 匯總后預(yù)算管理體系調(diào)整建議書q 流出表單或信息167。 公司年度運(yùn)作計(jì)劃167。 各部門分解的業(yè)務(wù)指標(biāo)及經(jīng)營要求167。 各部門年度運(yùn)作計(jì)劃和預(yù)算初稿修改意見167。 公司上報香港公司的年度預(yù)算方案167。 公司臨時預(yù)算方案167。 公司年初預(yù)算調(diào)整決議167。 超預(yù)算申請審批意見167。 工程項(xiàng)目可研批復(fù)167。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)批復(fù)167。 公司年中預(yù)算調(diào)整決議167。 預(yù)算管理體系調(diào)整建議審批意見 第三節(jié) 常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)1. 組成部門167。 財(cái)務(wù)部門2. 預(yù)算管理主要職責(zé)（1）預(yù)算啟動167。 負(fù)責(zé)收集和匯總各部門提交的下年度初步預(yù)測報告與相關(guān)資料，對公司年度財(cái)務(wù)預(yù)測進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析和和建議，提交總經(jīng)理辦公會商議以確定公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)與方案167。 在各部門組建預(yù)算小組后，進(jìn)行年度預(yù)算編制工作的培訓(xùn)，并下發(fā)全套預(yù)算表格和編制說明（2）預(yù)算編制、修改和匯總167。 每年11月前，完成并提交本部門下年度人力資源需求、部門一次性固定資產(chǎn)購置需求（非經(jīng)營性固定資產(chǎn)需求）167。 每年11月15日前對各部門遞交的預(yù)算表格進(jìn)行初步審核和溝通調(diào)整167。 編制本部門負(fù)責(zé)的資產(chǎn)、負(fù)債、收支類預(yù)算表格，以及三大主要財(cái)務(wù)報表預(yù)算167。 提交年度匯總預(yù)算初稿和特殊預(yù)算事項(xiàng)說明167。 根據(jù)公司預(yù)算預(yù)審批會議決議修改本部門年度運(yùn)作計(jì)劃與相關(guān)預(yù)算，并再次收集各部門的修改稿加以匯總上報（3）預(yù)算預(yù)下達(dá)和正式下達(dá)167。 每年12月度將總經(jīng)理及各分管副總會簽完畢的下年度臨時預(yù)算方案正式下發(fā)167。 編制公司年度預(yù)算方案和上報香港口徑年度預(yù)算167。 下年度2月依據(jù)香港公司下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)，提出對公司原預(yù)算方案的調(diào)整建議167。 按年初預(yù)算調(diào)整會議決議，修改本部門預(yù)算方案，并收集各部門的修改稿加以匯總上報（4）超預(yù)算審批167。 對在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的超預(yù)算費(fèi)用申請進(jìn)行審批，必要時對原預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整167。 對在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的工程項(xiàng)目，參與可研會審、設(shè)計(jì)會審和合同會審，必要時對原年度投資計(jì)劃和投資預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整（5）預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整167。 對預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行評估時，提供各部門與預(yù)算相關(guān)的實(shí)際發(fā)生數(shù)、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并對各部門填制返回的預(yù)算執(zhí)行分析表進(jìn)行匯總和進(jìn)一步分析167。 定期對本部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和總結(jié)，并編制部門運(yùn)作分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進(jìn)建議167。 每年6月上旬參考上半年部門實(shí)際運(yùn)作及公司、部門計(jì)劃變動情況，提交下半年度本部門預(yù)算調(diào)整申請與建議167。 匯
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1