【正文】 中科美菱低溫科技股份有限公司Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.中科美菱 NEEQ:835892半年度報告201675 / 75公 司 半 年 度 大 事 記2016 年 2 月，公司在全國中小企業(yè)股2016 年 4 月，公司組織召開年度經(jīng)銷商份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，證券簡稱：中科美菱，大會，宣布啟用“美菱”商標(biāo)，統(tǒng)一使用“美股票代碼：835892。菱生物醫(yī)療”進(jìn)行品牌推廣。2016 年 5 月，公司承辦第五屆安徽2016 年 6 月，公司榮獲“安徽省行業(yè)品省醫(yī)療器械行業(yè)協(xié)會，并當(dāng)選為常務(wù)理牌創(chuàng)新企業(yè)”、公司總經(jīng)理曲耀輝先生榮獲“安事單位、副會長單位。徽省行業(yè)品牌創(chuàng)新人物”。目錄【釋義】【聲明與提示】一、基本信息第一節(jié) 公司概覽第二節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)第三節(jié) 管理層討論與分析二、非財務(wù)信息第四節(jié) 重要事項第五節(jié) 股本變動及股東情況第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況三、財務(wù)信息第七節(jié) 財務(wù)報表第八節(jié) 財務(wù)報表附注第 1 頁 / 共 51 頁釋義本年度報告中，除非另有說明，下列簡稱具有如下含義：釋義項目釋義公司、本公司、中科美菱中科美菱低溫科技股份有限公司美菱股份、美菱電器（00052200521）合肥美菱股份有限公司四川長虹（600839）四川長虹電器股份有限公司長虹集團(tuán)四川長虹電子控股集團(tuán)有限公司長虹財務(wù)公司四川長虹集團(tuán)財務(wù)有限公司元、萬元人民幣元、人民幣萬元第 2 頁 / 共 51 頁聲明與提示【聲明】公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。公司負(fù)責(zé)人、主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。事項是或否是否存在董事、監(jiān)事、高級管理人員對半年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準(zhǔn)確、完整否是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事否是否存在豁免披露事項否是否審計否【備查文件目錄】文件存放地點： 董事會秘書辦公室第 3 頁 / 共 51 頁第一節(jié) 公司概覽一、公司信息公司中文全稱中科美菱低溫科技股份有限公司英文名稱及縮寫Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.證券簡稱中科美菱證券代碼835892法定代表人李偉注冊地址合肥市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)紫石路 1862 號辦公地址合肥市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)蓮花路 2163 號主辦券商申萬宏源證券有限公司會計師事務(wù)所信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）二、聯(lián)系人董事會秘書或信息披露負(fù)責(zé)人徐勝朝電話055162219660傳真055162219660電子郵箱xushengchao@公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼安徽省合肥市經(jīng)開區(qū)蓮花路 2163 號 230601三、運營概況股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌時間20160224行業(yè)（證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類）專用設(shè)備制造業(yè)（C35）主要產(chǎn)品與服務(wù)項目低溫制冷設(shè)備和產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售普通股股票轉(zhuǎn)讓方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓普通股總股本（股）65,000,000控股股東合肥美菱股份有限公司實際控制人綿陽市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是公司擁有的專利數(shù)量33 項公司擁有的“發(fā)明專利”數(shù)量7 項第 4 頁 / 共 51 頁第二節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)一、盈利能力單位：元本期上年同期增減比例營業(yè)收入38,908,42,750,%毛利率%%%歸屬于掛牌公司股東的凈利潤2,151,2,129,%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)2,337,2,094,%常性損益后的凈利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸%%屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損%%益后的凈利潤計算）基本每股收益%二、償債能力單位：元本期期末本期期初增減比例資產(chǎn)總計144,020,134,043,%負(fù)債總計41,874,33,073,%歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)102,146,100,969,%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資%產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率%%%流動比率利息保障倍數(shù)三、營運情況單位：元本期上年同期增減比例經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額6,169,1,494,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率四、成長情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長率%%%營業(yè)收入增長率%%%凈利潤增長率%%%第 5 頁 / 共 51 頁第三節(jié) 管理層討論與分析一、商業(yè)模式公司是合肥美菱股份有限公司與中國科學(xué)院理化技術(shù)研究所合資成立的高新技術(shù)企業(yè)，主要從事低溫制冷設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售與服務(wù)，主營業(yè)務(wù)有：低溫、超低溫存儲設(shè)備、存儲耗材、設(shè)備監(jiān)控、專業(yè)冷庫及其它實驗室用品等終端產(chǎn)品類業(yè)務(wù)，以及生物樣本管理系統(tǒng)、樣本存儲第三方托管、無線智能云監(jiān)控等服務(wù)類業(yè)務(wù)。目前公司業(yè)務(wù)廣泛服務(wù)于醫(yī)療系統(tǒng)、血液系統(tǒng)、疾控系統(tǒng)、各大高校、科研院所、生物醫(yī)藥企業(yè)，以及基因工程、生命科學(xué)等領(lǐng)域。公司收入主要來源于產(chǎn)品銷售。通過國內(nèi)各大型招標(biāo)會、投標(biāo)平臺、經(jīng)銷商和駐外辦事處獲取終端客戶的采購信息，通過招投標(biāo)、議價等方式爭取客戶訂單。同時，利用各種國內(nèi)外醫(yī)療器械展銷會、博覽會等推廣本公司產(chǎn)品，產(chǎn)品銷往全國各地，并遠(yuǎn)銷亞洲、歐洲、美洲、非洲、澳洲等全球 70 多個國家和地區(qū)。公司擁有一支高素質(zhì)的技術(shù)研發(fā)、市場營銷、企業(yè)管理和生產(chǎn)制造團(tuán)隊，取得了多項科技創(chuàng)新成果、發(fā)明專利及實用新型專利技術(shù)，核心制冷技術(shù)處于國內(nèi)領(lǐng)先地位，并達(dá)到國際先進(jìn)水平，憑借技術(shù)研發(fā)及自身長期以來為國內(nèi)外客戶服務(wù)所積累的豐富行業(yè)經(jīng)驗，不僅能夠提供標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化產(chǎn)品，同時也可根據(jù)客戶要求提供從研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)一體的高效定制服務(wù)，滿足客戶對產(chǎn)品功能上的不同需求，增強(qiáng)公司競爭力。報告期內(nèi)，公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生變化。二、經(jīng)營情況報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)收入 3, 萬元，較上年同期下降 %，實現(xiàn)凈利潤 萬元，較上年同期略有增長。本年初，公司針對銷售渠道制定“渠道變革”戰(zhàn)略，對原有的公司渠道架構(gòu)體系進(jìn)行優(yōu)化升級，新的渠道架構(gòu)目前尚處于磨合階段；報告期內(nèi)，公司對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行了優(yōu)化，減少了低附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，提高了產(chǎn)品的毛利水平。下半年，公司將繼續(xù)采取下列措施，以促進(jìn)整體經(jīng)營規(guī)模的進(jìn)一步提升：加大新技術(shù)和新品的開發(fā)投入，快速推進(jìn)新一代產(chǎn)品的迭代升級；堅持“渠道變革”戰(zhàn)略，優(yōu)化升級銷售渠道，開發(fā)優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商，拓寬市場；以冷庫工程業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，做好冷鏈倉儲業(yè)務(wù)的培育和布局工作；以受控的外延式增長模式，持續(xù)推動基于生物醫(yī)療領(lǐng)域的相關(guān)多元化戰(zhàn)略落地。第 6 頁 / 共 51 頁三、風(fēng)險與價值報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易較多的風(fēng)險公司控股股東美菱股份及其母公司四川長虹旗下?lián)碛卸嗉铱毓善髽I(yè)，與公司業(yè)務(wù)聯(lián)動便利，易形成規(guī)模優(yōu)勢，故公司目前存在關(guān)聯(lián)交易較多的情況。報告期內(nèi)，公司對關(guān)聯(lián)企業(yè)的銷售金額占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入總額的比例為 %，對關(guān)聯(lián)企業(yè)的采購金額占當(dāng)期公司采購總額的比例為 %。為了避免風(fēng)險和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，公司已制定了一系列規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易的制度及措施，目前公司已逐步采用“自營出口”的方式進(jìn)行產(chǎn)品的出口，逐步替代由美菱股份代理出口本公司產(chǎn)品的結(jié)算方式，將減少本公司與美菱股份的關(guān)聯(lián)交易。同時，公司將規(guī)范與逐步減少從美菱股份及關(guān)聯(lián)方采購箱體、包裝物等業(yè)務(wù)。針對上述風(fēng)險，公司將嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易決策制度，及時、完整披露關(guān)聯(lián)交易情況，確保交易價格公允，并采取措施逐步減少關(guān)聯(lián)交易。政策風(fēng)險近年來，國家出臺一系列的醫(yī)療器械行業(yè)政策及行業(yè)監(jiān)管政策，是規(guī)范行業(yè)和推動可持續(xù)發(fā)展的重要有利因素，然而相關(guān)政策中的部分細(xì)則、具體措施以及將如何實施存在一定的模糊性和不確定性?？傮w來講，目前該行業(yè)的一系列政策對行業(yè)具有支持性作用，政策風(fēng)險較小。但未來如果政策發(fā)生轉(zhuǎn)向，將對行業(yè)產(chǎn)生一定的不利影響。針對上述風(fēng)險，公司將密切跟蹤行業(yè)相關(guān)政策的調(diào)整和變化，并積極采取適當(dāng)?shù)拇胧龠M(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展；公司將加大技術(shù)研發(fā)力度與服務(wù)能力，提升綜合競爭能力。市場風(fēng)險我國低溫制冷設(shè)備行業(yè)尚處于起步階段，市場潛力巨大，吸引了眾多企業(yè)進(jìn)入本行業(yè)，但國家尚未制定行業(yè)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)也無嚴(yán)格限制，導(dǎo)致行業(yè)競爭越來越激烈，行業(yè)平均利潤率水平存在進(jìn)一步下降風(fēng)險。針對上述風(fēng)險，公司將優(yōu)化研發(fā)、產(chǎn)供銷體系，進(jìn)一步調(diào)整產(chǎn)品種類，積極應(yīng)對市場競爭；加強(qiáng)市場開拓力度，擴(kuò)展客戶范圍；通過外部融資壯大公司的資金實力，增強(qiáng)業(yè)務(wù)承接能力；加大人才培養(yǎng)和引進(jìn)力度，壯大公司的人才隊伍，持續(xù)增強(qiáng)公司核心競爭能力。實際控制人控制不當(dāng)風(fēng)險雖然公司已建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，并且制定了較為完善有效的內(nèi)部控制管理制度，但是公司控股股東仍可能利用其持股優(yōu)勢，通過行使表決權(quán)直接或間接影響公司的重大經(jīng)營管理決策，公司決策存在向大股東利益傾斜的可能性，公司存在實際控制人控制不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險。第 7 頁 / 共 51 頁針對上述風(fēng)險，公司通過完善法人治理結(jié)構(gòu)來規(guī)范股東行為，公司章程規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易決策的回避制度，并制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，同時在《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》中也做了相應(yīng)的制度安排；另一方面控股股東做出了避免同業(yè)競爭的有效承諾，從而降低了實際控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司還將嘗試引進(jìn)戰(zhàn)略投資者以及進(jìn)行股權(quán)激勵等措施，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。公司治理風(fēng)險隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，市場范圍的不斷擴(kuò)展，對公司在未來戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、運營控制等方面提出更高的要求。公司已建立較為規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，但由于股份公司成立時間短，公司現(xiàn)行治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系的良好運行尚需在實踐中證明和不斷完善。因此，公司未來經(jīng)營中可能存在因內(nèi)部管理不適應(yīng)發(fā)展需要而影響公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的風(fēng)險。針對上述風(fēng)險，公司已建立了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)、合理的內(nèi)部控制體系，并隨著國家法律法規(guī)的逐步深化及公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要，不斷調(diào)整與優(yōu)化公司內(nèi)部控制體系，以滿足公司發(fā)展的要求。稅收政策風(fēng)險2014 年 10 月 21 日經(jīng)安徽省科技廳《關(guān)于公布安徽省 2014 年第二批高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定名單的通知》［科高（2015）1 號］認(rèn)定，公司通過重新認(rèn)定，繼續(xù)享受國家高新技術(shù)企業(yè) 15%的企業(yè)所得稅稅率，有效期三年。若公司未來不能持續(xù)符合高新技術(shù)企業(yè)的條件，將無法繼續(xù)獲得企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠，可能恢復(fù)執(zhí)行 25%的企業(yè)所得稅稅率，將給公司的稅負(fù)、盈利帶來一定程度影響。針對上述風(fēng)險，公司將堅持創(chuàng)新科研，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加大研發(fā)投入，進(jìn)一步提升技術(shù)團(tuán)隊實力和研發(fā)