【正文】 中科美菱低溫科技股份有限公司Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.中科美菱 NEEQ:835892半年度報(bào)告201675 / 75公 司 半 年 度 大 事 記2016 年 2 月，公司在全國(guó)中小企業(yè)股2016 年 4 月，公司組織召開(kāi)年度經(jīng)銷商份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，證券簡(jiǎn)稱：中科美菱，大會(huì)，宣布啟用“美菱”商標(biāo)，統(tǒng)一使用“美股票代碼：835892。菱生物醫(yī)療”進(jìn)行品牌推廣。2016 年 5 月，公司承辦第五屆安徽2016 年 6 月，公司榮獲“安徽省行業(yè)品省醫(yī)療器械行業(yè)協(xié)會(huì)，并當(dāng)選為常務(wù)理牌創(chuàng)新企業(yè)”、公司總經(jīng)理曲耀輝先生榮獲“安事單位、副會(huì)長(zhǎng)單位?；帐⌒袠I(yè)品牌創(chuàng)新人物”。目錄【釋義】【聲明與提示】一、基本信息第一節(jié) 公司概覽第二節(jié) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)第三節(jié) 管理層討論與分析二、非財(cái)務(wù)信息第四節(jié) 重要事項(xiàng)第五節(jié) 股本變動(dòng)及股東情況第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況三、財(cái)務(wù)信息第七節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)表第八節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)表附注第 1 頁(yè) / 共 51 頁(yè)釋義本年度報(bào)告中，除非另有說(shuō)明，下列簡(jiǎn)稱具有如下含義：釋義項(xiàng)目釋義公司、本公司、中科美菱中科美菱低溫科技股份有限公司美菱股份、美菱電器（00052200521）合肥美菱股份有限公司四川長(zhǎng)虹（600839）四川長(zhǎng)虹電器股份有限公司長(zhǎng)虹集團(tuán)四川長(zhǎng)虹電子控股集團(tuán)有限公司長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司元、萬(wàn)元人民幣元、人民幣萬(wàn)元第 2 頁(yè) / 共 51 頁(yè)聲明與提示【聲明】公司董事會(huì)及其董事、監(jiān)事會(huì)及其監(jiān)事、公司高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。事項(xiàng)是或否是否存在董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)半年度報(bào)告內(nèi)容存在異議或無(wú)法保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整否是否存在未出席董事會(huì)審議半年度報(bào)告的董事否是否存在豁免披露事項(xiàng)否是否審計(jì)否【備查文件目錄】文件存放地點(diǎn)： 董事會(huì)秘書(shū)辦公室第 3 頁(yè) / 共 51 頁(yè)第一節(jié) 公司概覽一、公司信息公司中文全稱中科美菱低溫科技股份有限公司英文名稱及縮寫Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd.證券簡(jiǎn)稱中科美菱證券代碼835892法定代表人李偉注冊(cè)地址合肥市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)紫石路 1862 號(hào)辦公地址合肥市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)蓮花路 2163 號(hào)主辦券商申萬(wàn)宏源證券有限公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）二、聯(lián)系人董事會(huì)秘書(shū)或信息披露負(fù)責(zé)人徐勝朝電話055162219660傳真055162219660電子郵箱xushengchao@公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼安徽省合肥市經(jīng)開(kāi)區(qū)蓮花路 2163 號(hào) 230601三、運(yùn)營(yíng)概況股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌時(shí)間20160224行業(yè)（證監(jiān)會(huì)規(guī)定的行業(yè)大類）專用設(shè)備制造業(yè)（C35）主要產(chǎn)品與服務(wù)項(xiàng)目低溫制冷設(shè)備和產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售普通股股票轉(zhuǎn)讓方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓普通股總股本（股）65,000,000控股股東合肥美菱股份有限公司實(shí)際控制人綿陽(yáng)市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是公司擁有的專利數(shù)量33 項(xiàng)公司擁有的“發(fā)明專利”數(shù)量7 項(xiàng)第 4 頁(yè) / 共 51 頁(yè)第二節(jié) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)一、盈利能力單位：元本期上年同期增減比例營(yíng)業(yè)收入38,908,42,750,%毛利率%%%歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)2,151,2,129,%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)2,337,2,094,%常性損益后的凈利潤(rùn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸%%屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)計(jì)算）加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損%%益后的凈利潤(rùn)計(jì)算）基本每股收益%二、償債能力單位：元本期期末本期期初增減比例資產(chǎn)總計(jì)144,020,134,043,%負(fù)債總計(jì)41,874,33,073,%歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)102,146,100,969,%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資%產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率%%%流動(dòng)比率利息保障倍數(shù)三、營(yíng)運(yùn)情況單位：元本期上年同期增減比例經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~6,169,1,494,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率四、成長(zhǎng)情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長(zhǎng)率%%%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率%%%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率%%%第 5 頁(yè) / 共 51 頁(yè)第三節(jié) 管理層討論與分析一、商業(yè)模式公司是合肥美菱股份有限公司與中國(guó)科學(xué)院理化技術(shù)研究所合資成立的高新技術(shù)企業(yè)，主要從事低溫制冷設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售與服務(wù)，主營(yíng)業(yè)務(wù)有：低溫、超低溫存儲(chǔ)設(shè)備、存儲(chǔ)耗材、設(shè)備監(jiān)控、專業(yè)冷庫(kù)及其它實(shí)驗(yàn)室用品等終端產(chǎn)品類業(yè)務(wù)，以及生物樣本管理系統(tǒng)、樣本存儲(chǔ)第三方托管、無(wú)線智能云監(jiān)控等服務(wù)類業(yè)務(wù)。目前公司業(yè)務(wù)廣泛服務(wù)于醫(yī)療系統(tǒng)、血液系統(tǒng)、疾控系統(tǒng)、各大高校、科研院所、生物醫(yī)藥企業(yè)，以及基因工程、生命科學(xué)等領(lǐng)域。公司收入主要來(lái)源于產(chǎn)品銷售。通過(guò)國(guó)內(nèi)各大型招標(biāo)會(huì)、投標(biāo)平臺(tái)、經(jīng)銷商和駐外辦事處獲取終端客戶的采購(gòu)信息，通過(guò)招投標(biāo)、議價(jià)等方式爭(zhēng)取客戶訂單。同時(shí)，利用各種國(guó)內(nèi)外醫(yī)療器械展銷會(huì)、博覽會(huì)等推廣本公司產(chǎn)品，產(chǎn)品銷往全國(guó)各地，并遠(yuǎn)銷亞洲、歐洲、美洲、非洲、澳洲等全球 70 多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。公司擁有一支高素質(zhì)的技術(shù)研發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷、企業(yè)管理和生產(chǎn)制造團(tuán)隊(duì)，取得了多項(xiàng)科技創(chuàng)新成果、發(fā)明專利及實(shí)用新型專利技術(shù)，核心制冷技術(shù)處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位，并達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，憑借技術(shù)研發(fā)及自身長(zhǎng)期以來(lái)為國(guó)內(nèi)外客戶服務(wù)所積累的豐富行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，不僅能夠提供標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化產(chǎn)品，同時(shí)也可根據(jù)客戶要求提供從研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)一體的高效定制服務(wù)，滿足客戶對(duì)產(chǎn)品功能上的不同需求，增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力。報(bào)告期內(nèi)，公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生變化。二、經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 3, 萬(wàn)元，較上年同期下降 %，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 萬(wàn)元，較上年同期略有增長(zhǎng)。本年初，公司針對(duì)銷售渠道制定“渠道變革”戰(zhàn)略，對(duì)原有的公司渠道架構(gòu)體系進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，新的渠道架構(gòu)目前尚處于磨合階段；報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行了優(yōu)化，減少了低附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，提高了產(chǎn)品的毛利水平。下半年，公司將繼續(xù)采取下列措施，以促進(jìn)整體經(jīng)營(yíng)規(guī)模的進(jìn)一步提升：加大新技術(shù)和新品的開(kāi)發(fā)投入，快速推進(jìn)新一代產(chǎn)品的迭代升級(jí)；堅(jiān)持“渠道變革”戰(zhàn)略，優(yōu)化升級(jí)銷售渠道，開(kāi)發(fā)優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商，拓寬市場(chǎng)；以冷庫(kù)工程業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，做好冷鏈倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的培育和布局工作；以受控的外延式增長(zhǎng)模式，持續(xù)推動(dòng)基于生物醫(yī)療領(lǐng)域的相關(guān)多元化戰(zhàn)略落地。第 6 頁(yè) / 共 51 頁(yè)三、風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)交易較多的風(fēng)險(xiǎn)公司控股股東美菱股份及其母公司四川長(zhǎng)虹旗下?lián)碛卸嗉铱毓善髽I(yè)，與公司業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)便利，易形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)，故公司目前存在關(guān)聯(lián)交易較多的情況。報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的銷售金額占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總額的比例為 %，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的采購(gòu)金額占當(dāng)期公司采購(gòu)總額的比例為 %。為了避免風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，公司已制定了一系列規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易的制度及措施，目前公司已逐步采用“自營(yíng)出口”的方式進(jìn)行產(chǎn)品的出口，逐步替代由美菱股份代理出口本公司產(chǎn)品的結(jié)算方式，將減少本公司與美菱股份的關(guān)聯(lián)交易。同時(shí)，公司將規(guī)范與逐步減少?gòu)拿懒夤煞菁瓣P(guān)聯(lián)方采購(gòu)箱體、包裝物等業(yè)務(wù)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易決策制度，及時(shí)、完整披露關(guān)聯(lián)交易情況，確保交易價(jià)格公允，并采取措施逐步減少關(guān)聯(lián)交易。政策風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)，國(guó)家出臺(tái)一系列的醫(yī)療器械行業(yè)政策及行業(yè)監(jiān)管政策，是規(guī)范行業(yè)和推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展的重要有利因素，然而相關(guān)政策中的部分細(xì)則、具體措施以及將如何實(shí)施存在一定的模糊性和不確定性?？傮w來(lái)講，目前該行業(yè)的一系列政策對(duì)行業(yè)具有支持性作用，政策風(fēng)險(xiǎn)較小。但未來(lái)如果政策發(fā)生轉(zhuǎn)向，將對(duì)行業(yè)產(chǎn)生一定的不利影響。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將密切跟蹤行業(yè)相關(guān)政策的調(diào)整和變化，并積極采取適當(dāng)?shù)拇胧?，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展；公司將加大技術(shù)研發(fā)力度與服務(wù)能力，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)低溫制冷設(shè)備行業(yè)尚處于起步階段，市場(chǎng)潛力巨大，吸引了眾多企業(yè)進(jìn)入本行業(yè)，但國(guó)家尚未制定行業(yè)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)也無(wú)嚴(yán)格限制，導(dǎo)致行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，行業(yè)平均利潤(rùn)率水平存在進(jìn)一步下降風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將優(yōu)化研發(fā)、產(chǎn)供銷體系，進(jìn)一步調(diào)整產(chǎn)品種類，積極應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；加強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)拓力度，擴(kuò)展客戶范圍；通過(guò)外部融資壯大公司的資金實(shí)力，增強(qiáng)業(yè)務(wù)承接能力；加大人才培養(yǎng)和引進(jìn)力度，壯大公司的人才隊(duì)伍，持續(xù)增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)能力。實(shí)際控制人控制不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)雖然公司已建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，并且制定了較為完善有效的內(nèi)部控制管理制度，但是公司控股股東仍可能利用其持股優(yōu)勢(shì)，通過(guò)行使表決權(quán)直接或間接影響公司的重大經(jīng)營(yíng)管理決策，公司決策存在向大股東利益傾斜的可能性，公司存在實(shí)際控制人控制不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。第 7 頁(yè) / 共 51 頁(yè)針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司通過(guò)完善法人治理結(jié)構(gòu)來(lái)規(guī)范股東行為，公司章程規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易決策的回避制度，并制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，同時(shí)在《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》中也做了相應(yīng)的制度安排；另一方面控股股東做出了避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的有效承諾，從而降低了實(shí)際控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司還將嘗試引進(jìn)戰(zhàn)略投資者以及進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)等措施，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。公司治理風(fēng)險(xiǎn)隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)范圍的不斷擴(kuò)展，對(duì)公司在未來(lái)戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、運(yùn)營(yíng)控制等方面提出更高的要求。公司已建立較為規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，但由于股份公司成立時(shí)間短，公司現(xiàn)行治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系的良好運(yùn)行尚需在實(shí)踐中證明和不斷完善。因此，公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)中可能存在因內(nèi)部管理不適應(yīng)發(fā)展需要而影響公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司已建立了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)、合理的內(nèi)部控制體系，并隨著國(guó)家法律法規(guī)的逐步深化及公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，不斷調(diào)整與優(yōu)化公司內(nèi)部控制體系，以滿足公司發(fā)展的要求。稅收政策風(fēng)險(xiǎn)2014 年 10 月 21 日經(jīng)安徽省科技廳《關(guān)于公布安徽省 2014 年第二批高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定名單的通知》［科高（2015）1 號(hào)］認(rèn)定，公司通過(guò)重新認(rèn)定，繼續(xù)享受國(guó)家高新技術(shù)企業(yè) 15%的企業(yè)所得稅稅率，有效期三年。若公司未來(lái)不能持續(xù)符合高新技術(shù)企業(yè)的條件，將無(wú)法繼續(xù)獲得企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠，可能恢復(fù)執(zhí)行 25%的企業(yè)所得稅稅率，將給公司的稅負(fù)、盈利帶來(lái)一定程度影響。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將堅(jiān)持創(chuàng)新科研，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加大研發(fā)投入，進(jìn)一步提升技術(shù)團(tuán)隊(duì)實(shí)力和研發(fā)