融資租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程(暫行)匯總(已修改)
2025-07-05 00:49 本頁面
【正文】 . . . . .某某融資租賃有限公司融資租賃業(yè)務(wù)操作流程第1章 項目前期調(diào)查與評估第2章 項目立項第3章 盡職調(diào)查第四章 項目審查第五章 項目審批第六章 合同簽訂第七章 租賃物交付第八章 租后管理第九章 檔案管理第十章 附則為規(guī)范某某融資租賃有限公司（以下簡稱“公司”）融資租賃業(yè)務(wù)操作，防范操作風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司融資租賃業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，制定本操作流程。第一章 前期調(diào)查與評估第一條 承租人經(jīng)理應(yīng)當(dāng)首先了解融資租賃的對象與條件是否符合《公司融資租賃業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，對不符合條件的對象應(yīng)當(dāng)立即停止調(diào)查。第二條 對符合融資租賃對象的承租人，客戶經(jīng)理初步了解承租人的需求、經(jīng)營管理情況、財務(wù)狀況等，并向承租人介紹融資租賃的特征和優(yōu)勢。第三條 客戶經(jīng)理根據(jù)初步溝通掌握的情況，初步判斷項目是否符合公司融資租賃的要求。第二章 融資租賃項目立項第四條 客戶經(jīng)理初步判斷項目可行后，協(xié)助承租人向業(yè)務(wù)部門提交《融資租賃申請書》，并按照《融資租賃申請資料清單》提供相關(guān)材料。第五條 業(yè)務(wù)部門收到承租人的申請后，由客戶經(jīng)理按流程填寫《融資租賃項目立項申請表》出具項目初審意見，報部門經(jīng)理審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后正式立項。第六條 融資租賃項目經(jīng)審批同意立項后，客戶經(jīng)理及時通知承租人，并根據(jù)項目立項意見進(jìn)入盡職調(diào)查階段。若項目申請被否決，客戶經(jīng)理應(yīng)及時通知承租人，說明理由，并退回有關(guān)項目資料。第三章 盡職調(diào)查第七條 盡職調(diào)查的組織。融資租賃項目立項后，業(yè)務(wù)部組建項目小組、確定項目負(fù)責(zé)人，按融資租賃項目工作要求開展盡職調(diào)查，業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人要監(jiān)督項目的進(jìn)度和質(zhì)量。第八條 盡職調(diào)查的方法。盡職調(diào)查方法包括但不限于當(dāng)面訪談、收集資料、現(xiàn)場核查、財務(wù)分析等，項目組成員可根據(jù)需要使用。第九條 盡職調(diào)查內(nèi)容。盡職調(diào)查包括但不限于以下重點內(nèi)容：（一）、承租企業(yè)基本情況調(diào)查。包括企業(yè)概況、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、行業(yè)與市場情況、企業(yè)項目建設(shè)情況、企業(yè)盈利模式、企業(yè)主要設(shè)備工藝、技術(shù)含量、企業(yè)核心競爭力、企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要股東、公司治理和激勵措施等情況、企業(yè)銀行信用、商業(yè)信用情況、企業(yè)對外擔(dān)保、涉訴涉案情況等。（二）、承租企業(yè)財務(wù)狀況調(diào)查。要求對承租企業(yè)近三年的財務(wù)狀況、納稅情況進(jìn)行調(diào)查，原則上要求使用已經(jīng)審計的財務(wù)報告，納稅申報表并依據(jù)會計勾稽關(guān)系和實地調(diào)查掌握的情況判斷會計報表的真實性、準(zhǔn)確性及合規(guī)性；如指標(biāo)計算所需數(shù)據(jù)不能從財務(wù)報表中獲取的，應(yīng)在調(diào)查時查閱、分析相關(guān)明細(xì)科目后取得調(diào)查數(shù)據(jù)；財務(wù)調(diào)查時，重點關(guān)注會計報表附注中重要或異常內(nèi)容，重點關(guān)注企業(yè)遵循的會計政策和會計估計的合規(guī)性和穩(wěn)健性，資產(chǎn)減值的計提情況，審計機(jī)構(gòu)的結(jié)論性意見，重點關(guān)注企業(yè)的或有事項。（三）、租賃標(biāo)的物的調(diào)查。包括租賃物的所有權(quán)狀況、租賃物轉(zhuǎn)讓的合法合規(guī)性、租賃物價值、租賃物對承租企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重要性，租賃物設(shè)置場所、租賃物購置狀況和技術(shù)特性等。（四）、租賃項目風(fēng)險防范措施的調(diào)查。包括風(fēng)險防范措施的合法合規(guī)性、風(fēng)險防范措施的可操作性、抵質(zhì)押物的價值和所有權(quán)狀況、風(fēng)險防范措施需辦理的法定手續(xù)情況、擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保能力和意愿等。第十條 盡職調(diào)查的基本要求一、注重現(xiàn)場調(diào)研。對主
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