【正文】 《金融學》習題及參考答案第一章貨幣制度一、名詞解釋1．鑄幣稅： 鑄幣稅是由于鑄造金屬貨幣或發(fā)行信用貨幣而獲得的收入，它不是一種專門稅種，而是因貨幣特有的管理方式而形成的專門收益，在政府統(tǒng)一了貨幣鑄造和信用貨幣發(fā)行后，這部分收益歸政府所有，類似于一種稅收，習慣上稱鑄幣稅。2．信用貨幣： 即信用貨幣形態(tài)，是指使用貨幣符號等信用工具作為貨幣的表現(xiàn)形式，信用貨幣的前身是貨幣符號，或稱為代表貴金屬貨幣流通的貴金屬重（數(shù)）量的價值符號。3．無限法償：金屬貨幣分為本位幣（主幣）和輔幣，本位幣是用貨幣金屬按照規(guī)定的貨幣單位鑄造的貨幣。是足值貨幣，它是一種無限法償貨幣，即本位幣在支付中，無論金額大小都不得拒絕接受。4．金本位 ： 金本位貨幣制度，是國家法律規(guī)定以黃金作為本位貨幣金屬，確定貨幣單位，鑄造方式和進行管理的貨幣制度，它經(jīng)歷了金幣本位貨幣制度，金塊本位貨幣制度與金匯兌本位貨幣制度。金幣本位貨幣制度是金本位制度的最初及典型形式5．金塊本位： 亦稱金塊本位貨幣制度，是指國內(nèi)不鑄造金幣，發(fā)行銀行券代表一定的黃金量進行流通，銀行可以有條件地兌換金塊的貨幣制度。6．劣幣驅(qū)逐良幣：是在銀本位貨幣制度和金銀復本位貨幣制度兩種本位幣流通的條件下，政府通過法令確定兩者的固定比價，由于兩種貨幣的內(nèi)在價值發(fā)生了變化，兩者的實際比價逐步偏離了政府過去確定的固定比價，而政府又沒有及時做出相應調(diào)整，這時，人們都選擇使用（放棄）價值被高估的貨幣（劣幣）進行交易，而實際價值低估的貨幣（良幣）被貯藏（退出），在流通中出現(xiàn)實際價值較低的貨幣充斥市場的現(xiàn)象，英國經(jīng)濟學家湯姆斯格雷欣研究發(fā)現(xiàn)了這一現(xiàn)象，后被麥克勞德在其中書用了這一結(jié)論，并命名為“格雷欣法則”。 二 、簡述題 。答：貨幣產(chǎn)生的社會背景是人類的物品交換，貨幣誕生于商品交換，貨幣從萌芽到穩(wěn)定于金屬貨幣，是生產(chǎn)力水平不斷發(fā)展的體現(xiàn)。貨幣價值形態(tài)的歷史演變過程為：簡單的價值形態(tài)→擴大的價值形態(tài)→一般的價值形態(tài)→貨幣形態(tài)。答：貨幣形態(tài)的演進過程經(jīng)歷了① 實物貨幣形態(tài) ② 金屬貨幣形態(tài) ③ 信用貨幣形態(tài)④ 電子貨幣形態(tài)。答：①價值尺度功能 、②流通手段功能、③貯藏手段、④支付手段、⑤世界貨幣。答：①.銀本位貨幣制度：簡稱銀本位制，是以白銀作為本位貨幣的貨幣制度，銀本位時期的貨幣具有普通商品和特殊商品的“兩重身份”，沒有國界的限制。②．金銀復本位貨幣制度，是國家以法律規(guī)定用金和銀同時作為本位貨幣材料，并和金銀雙本位制兩個階段，金銀平行本位制是金幣與銀幣在流通中，由市場決定兩者比價關系的貨幣制度，金銀雙本位制，是指政府以法律形式規(guī)定金銀比價，兩者同時發(fā)揮本位貨幣的制度，是金銀復本位制度中的主要形式。③金本位貨幣制度，是國家法律規(guī)定以黃金作為本位貨幣金屬，確定貨幣單位，鑄造方式和進行管理的貨幣制度，它經(jīng)歷了金幣本位貨幣制度，金塊本位貨幣制度與金匯兌本位貨幣制度。答： 信用貨幣制度，主要是講不兌現(xiàn)信用貨幣制度它是指國內(nèi)不流通金屬貨幣，國家統(tǒng)一發(fā)行代表一定金屬貨幣的價值（貨幣）符號流通，貨幣符號只能在流通中使用。信用貨幣制度主要包括：①貨幣發(fā)行機構(gòu)和權力。各國在不兌現(xiàn)使用貨幣發(fā)行階段實行貨幣的壟斷發(fā)行，通過法律明確中央銀行是本國貨幣發(fā)行的唯一機構(gòu)，其目的是防止不兌現(xiàn)信用貨幣盲目發(fā)行造成通貨膨脹，也確保貨幣發(fā)行的鑄幣稅歸國家所有，但自從電子貨幣出現(xiàn)以后，從流通手段角度講，它的分散發(fā)行已使貨幣發(fā)行機構(gòu)多元化，且區(qū)域經(jīng)濟合作基礎上形成了區(qū)域貨幣合作，使貨幣發(fā)行跨國流通成為現(xiàn)實。②貨幣單位和結(jié)構(gòu)。③貨幣發(fā)行準備和保證。不兌現(xiàn)信用貨幣的發(fā)行準備，是指貨幣發(fā)行機構(gòu)對貨幣投放數(shù)量的客觀約束和最高限量，各國貨幣發(fā)行準備可以歸納三點：以外匯資產(chǎn)做貨幣發(fā)行準備；以市場商品做貨幣發(fā)行準備；以有價證券做貨幣發(fā)行準備。 6．人民幣制度的性質(zhì)及內(nèi)容。答：人民幣首發(fā)于1948年12月1日，標志著人民幣制度的正式建立,人民幣制度屬于信用貨幣制度，它概括為四個方面的內(nèi)容：①、人民幣是我國合法通貨，具有無限法償能力。②、人民幣本位幣基本單位為“元”，結(jié)構(gòu)是1元=10角，1角=10分。③、人民幣壟斷發(fā)行，與貴金屬無聯(lián)系。④、人民幣限于國內(nèi)流通。第二章 信 用 制 度一. 、名詞解釋1．商業(yè)信用：是企業(yè)之間以賒銷或預付款等方式相互提供的與商品交易直接聯(lián)系的信用形式，除此之外還包括分期付款、預付定金、委托代銷等，由于這種信用與商業(yè)密切相關，故稱為商業(yè)信用，它是最基本的信用形式和信用制度的基礎。 2．銀行信用：是銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式提供的信用，其表現(xiàn)形式主要有吸收存款，發(fā)放貸款和證券投資等。3．國家信用：又稱政府信用，是國家或其附屬機構(gòu)作為貸貸主體而形成的信用關系，國家信用中國家即可以是債權主體，也可以是債務主體，后者更多一些。4．消費信用：是由工商企業(yè)或金融機構(gòu)向消費者提供的，以滿足其消費需求的信用形式，它有三種①商品賒銷；②分期付款；③消費信貸，它有一次償還和分期償還兩種形式。5．信用：直以來理論界把信用定義為以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，但目前也存在一些新的解釋，例如從新制度金融學角度分析，認為信用的實質(zhì)是財產(chǎn)借貸或財產(chǎn)權利借貸，從信用在市場交易中所顯示的隱契約特征分析，則以為信用是基用各種財產(chǎn)的當期或跨期交易，維護交易雙方利益的制度規(guī)則。6．商業(yè)票據(jù)： 是企業(yè)之間由于信用關系而形成的短期債權債務憑證的總稱， 二、簡述題1．信用制度的業(yè)務層面。答：①商業(yè)信用②銀行信用③國家信用④消費信用⑤其他信用形式。它包括 :國際信用、公司信用、民間信用和合作信用。 2．信用的三個發(fā)展階段一答：①實物貨幣階段的信用。它存在于人類歷史發(fā)展早期，在實物交易制度下，交易者主要以實物貨幣作為借貸對象并形成債權債務關系。②金屬貨幣階段的信用。主要不同經(jīng)濟主體之間直接以金屬貨幣作為借貸對象的信用關系，在金屬貨幣信用階段，出現(xiàn)過高利貸信用即以收取高額利息為特征的借貸活動，也是人類社會最古老的信用形式。③信用貨幣階段的信用主要是不同經(jīng)濟主體的商品交易，勞動支付或其他融資要求所引起的借貸活動。3． 信用的構(gòu)成要素答：①信用關系主體：是交易活動中的交易雙方，其中轉(zhuǎn)移信用的一方為授信方（債權人），擁有將來收回價值的權利；接受轉(zhuǎn)移的一方同受信者（債務人），承擔將來支付價值的義務。 ②信用載體：信用以及信用關系通過信用載體反映出來，這載體可以是內(nèi)化在交易雙方行為中的價值準則，也可以是帶有非正式契約性質(zhì)的口頭承諾，或者基于完備的制度規(guī) 則的各種信用工具。 ③信用制度規(guī)則：現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，要履行契約，必須遵守一套完善的交易制度規(guī)則，否則交易雙方缺乏平等的交易基礎，信用無法最終完成。4．銀行信用的特點及工具答：（一）銀行信用的特點。①銀行信用具有靈活性。②銀行信用具有間接性。③銀行信用具有廣泛的接受性。（二）銀行信用的工具。①銀行票據(jù)②支票③大額可轉(zhuǎn)讓定期存單④金融債券5．商業(yè)信用的作用答：①加快商品銷售速度，促進經(jīng)濟迅速增長。②強化信用約束，規(guī)范市場交易行。6．國家信用的作用及工具答：（一）國家信用的工具：①中央政府債券：是一國中央政府為彌補財政赤字籌措建設資金而發(fā)行的債券。②地方政府債券：是由地方政府為了籌集資金而發(fā)行的債務憑證，又稱市政債券。③政府擔保債券：是政府作為擔保人而由其他主體所發(fā)行的債券，政府一般只對其所屬企業(yè)或有關部門發(fā)行的債券提供擔保。（二）國家信用的作用：①彌補財政赤字。②政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段。三、 論述題1我國發(fā)展消費信用的意義及如何進一步發(fā)展答：（一）發(fā)展消費信用的意義 ①促進消費，推動生產(chǎn)，近年來我國推出了住房貸款、汽車貸款、助學和醫(yī)療貸款等多種消費信用方式，有力地刺激了消費需求，推動了生產(chǎn)的發(fā)展。 ②調(diào)節(jié)消費，提高了人民的生活水平，消費信用不僅能促進消費，而且能引導消費，促使生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，還可以調(diào)節(jié)收入不等引起的消費差距，符合建立和諧社會的要求。③優(yōu)化銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加銀行的利潤，從我國目前來看，消費信用風險較小，已成為銀行增加利潤的一個增長點。（二）近年來我國消費信貸有了較快發(fā)展，但還存在一些問題，要進一步發(fā)展，必須做好以下工作。 ①轉(zhuǎn)變?nèi)藗儌鹘y(tǒng)的消費觀念，提高對消費信用的認識，要大力宣傳消費 信用刺激需求，促進生產(chǎn)，提高生活水平的作用，轉(zhuǎn)變?nèi)藗兊南M觀念。②調(diào)整收入分配結(jié)構(gòu)，提高大多數(shù)人的收入水平，人們不愿借錢消費的一個根本原因是收入水平較低，對未來收入預期不明確。因此，發(fā)展消費信用的一個途徑就是發(fā)展經(jīng)濟， 解決分配不公，提高大多數(shù)人的收入水平。③）完善社會保障制度，近年來的改革增加了人們未來的支出，如下崗失業(yè)，醫(yī)療、住房、子女教育等，因此人們現(xiàn)在的收入要提留大部分用于未來支出，這勢必影響當前的消費，影響消費信用的發(fā)展，如果健全社會保障體系，解決了人們的后顧之憂，有利于當前的消費和消費信用的發(fā)展。第三章 金融體系一、名詞解釋1．政策性金融機構(gòu)：是不以贏利為目的專門配合政府社會經(jīng)濟政策，提供政策性金融服務的金融機構(gòu)。2．金融公司：是通過發(fā)行股票，商業(yè)票據(jù)和債券或向銀行借款以獲得資金，發(fā)放消費者和工商業(yè)貸款的金融機構(gòu)。２、金融公司和工商業(yè)貸款的金融3．商業(yè)銀行：是以經(jīng)營資產(chǎn)負債業(yè)務為主，并提供各種金融服務的金融機構(gòu)。4．投資基金：是通過向許多小投資者發(fā)放股份或收益憑證聚合社會資金，并以適度分散的組合方式投資于各種金融資產(chǎn)，為投資者謀求利益的金融中介。5．投資銀行：是專門辦理對工商企業(yè)投資和長期信貸業(yè)務，滿足企業(yè)對固定資產(chǎn)需求的專業(yè)銀行。：是代表國家對金融活動進行監(jiān)督管理，制定和執(zhí)行貨幣政策的金融機構(gòu)。二、簡述題1．國家金融體系的構(gòu)成及之間的關系答：金融體系是商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，是社會化大生產(chǎn)的結(jié)果。一個國家金融體系的建立與國家的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟體制、信用發(fā)達程度有密切的聯(lián)系。因此，世界各國的金融體系各具特點，有具有相同或相似之處。國家金融體系一般由銀行機構(gòu)，政策性金融機構(gòu)和非銀行金融機構(gòu)組成。銀行機構(gòu)主要由中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行組成。中央銀行在銀行機構(gòu)中處在領導地位、商業(yè)銀行在銀行機構(gòu)中處在主體地位。政策性金融機構(gòu)是不以贏利為目的專門配合政府社會經(jīng)濟政策，提供政策性金融服務的金融機構(gòu)。非金融機構(gòu)指中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行、政策性金融機構(gòu)之外的具體辦理某類金融業(yè)務金融機構(gòu)的總稱。如保險公司、金融公司、信用合作社、投資基金、養(yǎng)老基金、證券公司等。2．美國和日本的金融體系構(gòu)成及特點答：（一）美國的金融體系有：①中央銀行——聯(lián)邦儲備體系，由聯(lián)邦儲備委員會、聯(lián)邦儲備銀行，聯(lián)邦儲備銀行分析構(gòu)成。②商業(yè)商行：由國民銀行、州銀行構(gòu)成。③政 府專業(yè) 信貸機構(gòu)④ 非銀行金融機構(gòu)：是指商業(yè)銀行以外的金融機構(gòu)。由為私人服務的金融機構(gòu)，為企業(yè)服務的金融機構(gòu)和其他金融機構(gòu)組成。（二）美國金融體系的特點：①、商業(yè)銀行實行雙軌注冊制度 ② “多頭”金融監(jiān)管體系。 ③獨特的單元銀行制度。④ 實力雄厚非銀行金融機構(gòu)。⑤政策性金融機構(gòu)具有一定規(guī)模。（三）日本的金融體系有①中央銀行：——日本銀行②民間金融機構(gòu)：由普通銀行、特殊金融機構(gòu)和其他金融機構(gòu)等構(gòu)成。③政策性金融機構(gòu)。（四）日本金融體系的特點①典型的“專業(yè)化”的金融制度；②金融機構(gòu)在業(yè)務上有嚴格的分工界限；③商業(yè)性與政策性金融業(yè)務和機構(gòu)分立；④民間金融機構(gòu)的服務對象有明確分工。3．投資基金的類型有那些答：投資基金有多種形式，按組織形態(tài)不同，分為公司型基金和契約型基金；按所發(fā)行的基金能否贖回或追加，分為開放型基金和封閉型基金；按投資目標的不同分為成長基金，收益基金和平蘅基金；按所投資的工具不同，分為股票基金，債券基金和貨幣基