【正文】 清潔發(fā)展機制介紹一、清潔發(fā)展機制的基本概念 1997年在日本京都召開的《聯(lián)合國氣候變化框架公約》（以下簡稱公約）第3次締約方會議（COP3）通過了旨在落實公約目標和推動減排進程的《京都議定書》（以下簡稱議定書），為發(fā)達國家規(guī)定了其在第一承諾期（20082012年）內(nèi)溫室氣體減排的量化指標。根據(jù)公約“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則，發(fā)展中國家首要和壓倒一切的優(yōu)先事項是經(jīng)濟和社會發(fā)展以及消除貧困，因此議定書沒有為其規(guī)定量化的減排指標和義務(wù)。議定書已于2005年2月16日正式生效。因發(fā)展階段和技術(shù)水平不同，發(fā)達國家減排溫室氣體的成本較高，而發(fā)展中國家的減排成本相對較低。溫室氣體的排放影響是全球范圍的，因此其減排也具有全球意義。即在全球任何地方所進行的同樣數(shù)量減排，都將帶來相同的環(huán)境效益。這為發(fā)展中國家和發(fā)達國家之間開展具有雙贏效果的合作，奠定了良好的基礎(chǔ)。議定書第12條所確立的清潔發(fā)展機制（CDM）則體現(xiàn)了這一實質(zhì)內(nèi)容。其允許附件—國家締約方與非附件—國家締約方合作，在發(fā)展中國家實施溫室減排項目，從而實現(xiàn)如下雙重目的：促進發(fā)展中國家的可持續(xù)發(fā)展，以及協(xié)助發(fā)達國家締約方實現(xiàn)其在議定書下的溫室氣體減排目標。通過參與CDM項目合作，發(fā)達國家可以獲得項目產(chǎn)生的經(jīng)核證的減排量（CERs），并用于履行其在議定書下的溫室氣體減排義務(wù)。由于獲得CERs的成本遠低于其采取國內(nèi)減排行動的成本，發(fā)達國家可以大幅度降低其實現(xiàn)議定書下減排義務(wù)的經(jīng)濟成本。發(fā)展中國家則可以獲得額外的資金和/或先進的環(huán)境友好技術(shù)，從而促進本國的可持續(xù)發(fā)展。因此，CDM是一種“雙贏”的機制。為實現(xiàn)雙贏的目標，議定書要求CDM項目必須滿足如下條件：1）每一個相關(guān)締約方必須是自愿參與項目。2）項目必須產(chǎn)生實際的、可測量的和長期的溫室氣體減排效益。3）項目實現(xiàn)的溫室氣體減排必須是沒有該項目活動時不會發(fā)生的。二、參加CDM合作的意義隨著議定書的生效以及CDM國際和各國國內(nèi)規(guī)則的不斷完善，國際CDM市場的規(guī)模不斷擴大。對參與CDM合作的各方，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家參與方，吸引它們的均是CDM項目可以帶來的預(yù)期收益。發(fā)達國家因在議定書下有減排義務(wù)，其政府和企業(yè)均面臨著一定的溫室氣體減排壓力，而發(fā)達國家國內(nèi)減排的成本較高，參與CDM項目可以達到節(jié)約經(jīng)濟成本的目的，也可以通過將獲得的CERs在市場上交易賺取利潤。對發(fā)展中國家的企業(yè)和政府而言，通過參加CDM項目合作，可以獲得出售CERs所獲得的經(jīng)濟收益，并且促進本國可持續(xù)發(fā)展，包括改善環(huán)境、增加就業(yè)和收入、改善能源結(jié)構(gòu)、促進技術(shù)發(fā)展等。國際碳市場中的交易包括基于項目的溫室氣體減排量交易和溫室氣體排放權(quán)指標交易兩種，其中基于項目的交易占總交易量的90%以上。基于項目的交易又包括：基于CDM項目的交易、基于JI（聯(lián)合履行）和其他基于項目的交易。根據(jù)一些相關(guān)研究，比2003年7800萬t二氧化碳當量的交易額增長了38%。2005年國際碳市場基于項目的交易額在前四個月達到了4300萬t二氧化碳當量，這其中的大多數(shù)交易是CDM和JI項目交易。2004年1月到2005年4月期間，國際市場上CERs的交易價格大致為每噸二氧化碳當量3~7美元，因項目類型、合作方式及合同條款等不同而不同。一般而言，賣方能夠提供的關(guān)于CERs的確定性越大，CERs的價格也就越高。需要說明的是，隨著議定書的生效，CERs的國際市場價格也在逐漸走高，目前大部分交易的價格在5美元以上。另外，在歐洲市場上，符合歐盟排放貿(mào)易體系（ETS）規(guī)定的交易量的價格最高時已經(jīng)超過了每噸二氧化碳當量20歐元。，自1998年以來的總交易額則達到了近9億美元。目前，國際碳市場中的主要買家包括日本、荷蘭、英國、德國、西班牙、奧地利、意大利、世界銀行和加拿大等，既包括政府，也包括公共及私人部門等。2004年1月到2005年4月，國際碳市場上的主要減排項目類型（基于交易的減排量）包括：HFC23分解、養(yǎng)殖場廢物的處理、水電、生物質(zhì)能、垃圾填埋回收、風(fēng)電、造林和再造林、N2O去除和提高能效等。分析表明，出售減排量而獲得的收益對不同類型CDM項目經(jīng)濟性的影響是不同的，甚至差別很大。碳融資對于那些減排全球溫升潛力（GWP）值較大的溫室氣體（如CH4，N2O，HFCs）的項目經(jīng)濟性的影響最大，對節(jié)能和可再生能源項目經(jīng)濟性的改善則相對較小。世界銀行統(tǒng)計了在減排量交易價格為每噸二氧化碳當量3美元的情形下，碳融資對幾種主要類型CDM項目的全投資內(nèi)部收益率的改善情況。固體廢物管理類項目的內(nèi)部收益率改善最為明顯，達5%~%；集中供熱項目稍低，為2%~4%；~%；而風(fēng)力發(fā)電和水電項目的內(nèi)部收益率提高較低，為1%~%。如果考慮項目業(yè)主本身的自有資金，則內(nèi)部收益率提高較低，為1%~%。如果考慮項目業(yè)主本身的自有資金，則內(nèi)部收益率的提高會更加明顯。而且，如前所述，目前國際碳市場上每噸二氧化碳當量減排量的價格已經(jīng)達到了7美元甚至更高，因此碳融資對CDM項目經(jīng)濟性的改善將更為明顯。舉一個更加直觀的例子。華北電網(wǎng)中目前以煤電為主，發(fā)電的溫室氣體排放因子較大。保守點估計，1MW裝機容量的風(fēng)電機組每發(fā)1kW，按每噸二氧化碳當量7美元的價格計算。我國是CDM潛力最大的國家之一，有研究表明我國將占全球總潛力的大約35%~36%。充分利用CDM提供的機遇，不但可以為相關(guān)企業(yè)帶來較大的經(jīng)濟效益和（或）先進的環(huán)境友好技術(shù)，同時還可以促進項目所在地和我國社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。1．3 CDM項目的開發(fā)和實施流程為了確保CDM項目能夠?qū)崿F(xiàn)“真實的、可測量的和長期的”溫室氣體減排效益，國際社會已制定出了較為詳細的CDM規(guī)則。而對于企業(yè)來說，要完全和系統(tǒng)地掌握CDM的全部規(guī)則還具有相當?shù)睦щy。但是，企業(yè)必須對CDM項目開發(fā)中應(yīng)該關(guān)注的某些重點問題、CDM項目可能為其帶來的效益以及開發(fā)CDM項目將面臨的風(fēng)險等方面有一個全面和清晰的把握。只有這樣才能做出科學(xué)的決策。一般而言，一個典型的CDM項目從開始準備到最終產(chǎn)生減排量，需要經(jīng)過如下一些主要的階段：①項目識別；②項目設(shè)計；③參與國的批準；④項目審定（validation）；⑤項目注冊(registration)；⑥項目實施、監(jiān)測與報告；⑦減排量的核查與核證（verification and certification）⑧CERs的簽發(fā)。每個階段的主要活動、參與實體及其職責(zé)各不相同。三、 A、 項目識別這是CDM項目開發(fā)和實施的第一步。在這一階段，附件—締約方的私人或者公共實體與非附件—締約方的相關(guān)實體進行接觸，探討可能的CDM合作并進行項目選擇。相關(guān)的實體應(yīng)該就項目的技術(shù)選擇、規(guī)模和資金安排等重要問題達成一致。同時，在討論這些問題的時候，應(yīng)該充分考慮東道國的相關(guān)要求。這一階段屬于CDM項目的概念設(shè)計階段。項目的類型、規(guī)模等的選擇將對項目實施過程中適用的規(guī)則和程序、項目的交易成本、項目能否順利注冊、實施并獲得減排量等產(chǎn)生重要影響。在識別潛在CDM項目的時候，項目建議者需要考慮一些關(guān)鍵問題，包括項目的額外性、項目開發(fā)模式、交易成本和風(fēng)險。這一階段的活動主要由項目業(yè)主和潛在的買家實施。為了提高所識別項目成功注冊的可能性，在必要時，項目業(yè)主可以請相關(guān)的技術(shù)咨詢單位提供技術(shù)支持。（1）額外性 額外性是指與沒有實施項目的假設(shè)情況相比，該項目會產(chǎn)生額外的減排量。這是任何項目開發(fā)者在確定項目之時都必須要優(yōu)先考慮的問題。也就是說，項目建議者需要證明CDM項目不是基準線情景。CDM執(zhí)行理事會已經(jīng)給出了一個“額外性說明和評估工具”，用于對CDM項目額外性的嚴格評價。另外，如果在項目所應(yīng)用的方法學(xué)中已給出了關(guān)于額外性說明的步驟方法，則應(yīng)嚴格遵循方法學(xué)中所給出的指導(dǎo)和程序。 除此之外，執(zhí)行理事會還給出了說明小型CDM項目額外性的一些障礙性因素分析，包括投資障礙、技術(shù)障礙和主流實踐造成的障礙及其他可能的障礙等。有關(guān)具體內(nèi)容，請參見第二章。（2）項目的開發(fā)模式CDM項目的開發(fā)通常有3種模式：①單邊模式：發(fā)展中國家獨立實施CDM項目活動并且出售項目所產(chǎn)生的CERs，發(fā)達國家不參與項目的前期開發(fā)；② 雙邊模式：一個發(fā)達國家或其法人實體和一個發(fā)展中國家共同開發(fā)CDM項目；③多邊模式：CDM項目所產(chǎn)生的CERs被出售給一個基金，這個基金由多個發(fā)達國家的投資者組成。 在多邊和雙邊模式下，也有發(fā)達國家項目參與者僅購買減排量和投資項目并獲得項目減排量兩種方式。目前國際碳市場上主要方式是直接購買項目產(chǎn)生的減排量。（3）交易成本與一般的投資項目相比，CDM項目需要經(jīng)歷額外的審批程序等，因此項目開發(fā)者需要承擔一些額外的交易成本。CDM項目開發(fā)中的交易成本包括：①項目搜尋費用；②準備項目技術(shù)文件的費用；③準備CERs購買協(xié)定的費用；④指定經(jīng)營實體（DOE）進行項目審定的費用；⑤項目注冊費用；⑥項目監(jiān)測費用；⑦核查和核證費用；⑧適應(yīng)性費用；⑨管理費用；⑩東道國可能收取的費用。這些交易成本將會影響項目的成本有效性，因此項目業(yè)主在開發(fā)規(guī)模較小的CDM項目時尤其需要關(guān)注。但有些交易費用可以通過一定的方式降低，例如：隨著經(jīng)過批準的方法學(xué)以及高水平的技術(shù)服務(wù)單位越來越多，準備項目技術(shù)文件的成本將逐步下降；隨著國際碳市場上項目經(jīng)驗的逐漸增多，一些交易的CERs購買合同有可能作為樣本，因此相關(guān)的交易成本也可以相應(yīng)降低；通過對類似項目進行捆綁也可以降低交易成本。另外，在有些交易中，減排量的賣方也愿意承擔一定的前期成本，從而可以降低項目業(yè)主的部分風(fēng)險。（4）項目開發(fā)的風(fēng)險CDM項目面臨著任何一個新項目都會面對的財務(wù)及其他風(fēng)險。除此之外，它還可能面臨項目不能成功注冊，從而無法產(chǎn)生減排量的風(fēng)險。在項目設(shè)計中對這些風(fēng)險進行評估是非常重要的，基準線和監(jiān)測方法學(xué)的合理選擇有助于減小這些風(fēng)險。項目雙方需要就這些風(fēng)險的承擔責(zé)任達成共識，并且需要在投資協(xié)議中明確指出如何降低和分攤風(fēng)險。保險可以幫助降低這些風(fēng)險。目前市場上還沒有相應(yīng)的保險產(chǎn)品，但這類產(chǎn)品正在開發(fā)之中。為了促進CDM項目的開發(fā)，項目建議者可以考慮首先提出一個項目概念文件（PIN），它比項目設(shè)計文件（PDD）要簡單一些，可以作為有關(guān)各方進一步討論合作的一個基礎(chǔ)。三．B、項目設(shè)計在確定了要開發(fā)的潛在CDM項目后，項目開發(fā)者需要完成PDD。PDD的具體格式由CDM執(zhí)行理事會（EB）確定，可以從上下載。PDD的格式會隨著時間的不斷推移和具體實踐的增加不斷進行修改，但這些修改并不會影響已經(jīng)注冊和開始實施的CDM項目活動。需要說明的是，小型CDM項目、小型造林和再造林CDM項目、造林和再造林CDM項目的PDD格式和內(nèi)容與常規(guī)CDM項目的PDD不盡相同，均可以從網(wǎng)站下載。因為CDM項目開發(fā)中涉及一系列比較復(fù)雜的方法學(xué)問題，因此，項目建議者通常需要聘請CDM方面的咨詢公司/專家等來幫助其完成項目技術(shù)文件（主要是PDD）。EB已經(jīng)給出了編制PDD的指南（具體文件可以通過下載），PDD的編制應(yīng)該嚴格依據(jù)該指南進行。在編制項目設(shè)計文件的時候，最重要的是需要確定項目的基準線，即不存在該項目活動的溫室氣體排放量，因為這是計算項目減排效益的基礎(chǔ)。項目基準線的確定必須應(yīng)用EB批準的方法學(xué)。項目開發(fā)者可以選擇自己開發(fā)一種新的方法學(xué)，并提交EB批準，也可以從已經(jīng)批準的方法學(xué)中選擇適合本項目的方法學(xué)。由于審批新方法學(xué)的時間周期較長、程序比較復(fù)雜，開發(fā)新方法學(xué)也意味著額外的成本，如果可能，建議項目開發(fā)者盡量選擇已經(jīng)獲得批準的方法學(xué)。為了計算項目的減排效益，項目開發(fā)者還需要監(jiān)測項目本身的排放。因此，項目開發(fā)者必須合理確定項目的邊界，并根據(jù)項目的特點以及所應(yīng)用監(jiān)測方法學(xué)的要求確定監(jiān)測計劃。與基準線方法學(xué)一樣，監(jiān)測計劃中所應(yīng)用的方法學(xué)也必須經(jīng)過EB批準。根據(jù)EB的決定，已經(jīng)批準的基準線方法學(xué)和監(jiān)測方法學(xué)必須匹配應(yīng)用，不能將其分開應(yīng)用。否則，就應(yīng)該被視為新的方法學(xué)。此外，項目開發(fā)者還需要考慮項目的可能泄漏。項目開發(fā)者還需要確定項目產(chǎn)生減排量的計入期（creditingperiod），即項目可以產(chǎn)生減排量的最長時間期限。根據(jù)《馬拉喀什協(xié)定》，項目建議者可以從如下兩種項目減排計入期中選擇一個：①可更新的計入期：一次最長的7年，最多可以更新兩次，但在每次更新的時候都需要重新審查基準線；②固定的計入期：最長10年，不可更新。選擇第一種計入期意味著項目產(chǎn)生減排量的周期有可能較長，但也有著一定的風(fēng)險。第二種選擇意味著較大的確定性，但同時也喪失了延長計入期的可能性。根據(jù)《馬拉喀什協(xié)定》和公約締約方會議的后續(xù)規(guī)定，在2000年1月1日至2004年11月18日之間開始實施、且在2005年12月31日以前提交注冊的項目，其減排計入期的開始時間早于其注冊時間?？紤]到《京都議定書》生效的日期較最初預(yù)期的晚，締約方在《京都議定書》第一次締約方會議決定，放寬對減排計入期開始時間可以早于其注冊時間的CDM項目的資格要求。滿足以下條件，其減排計入期的開始時間也可以早于其注冊時間：①項目活動的開始時間介于2000年1月1日至2001年11月18日；②在2005年12月31日之前，項目雖然沒有提交注冊申請，但是已經(jīng)提交了新方法學(xué)或向指定經(jīng)營實體提出了審定請求；③項目在2006年12月31日之前注冊。此外，非常重要的一點是，項目開發(fā)者需要明確說明本項目如何促進東道國的可持續(xù)發(fā)展。如果項目促進了向發(fā)展中國家的技術(shù)轉(zhuǎn)移，也應(yīng)該在PDD中明確說明。如果項目中應(yīng)用了來自發(fā)達國家的公共資金，則需要說明該資金的應(yīng)用并沒有導(dǎo)致官方發(fā)展援助的轉(zhuǎn)移。如果東道國要求或者項目建議者認為必要的話，還需要附上依據(jù)東道國的法律實施的環(huán)境影響評價和相關(guān)文檔。國際規(guī)則對此沒有特別具體的要求，由項目東道國自主決定在這方面對CDM項目的要求。我國政府對于CDM項目的環(huán)境影響評價沒有額外要求，但我國有一系列專門針對建設(shè)項目等的環(huán)境影響評價的法規(guī)。CDM項目作為建設(shè)項目等，自然也適用于這些法規(guī)。同時，項目建設(shè)者也應(yīng)該征求利益相關(guān)者對項目的意見，并說明如何在項目的設(shè)計中考慮所收到的意見。項目設(shè)計文件需要清楚而簡潔，重要的程序和概念需要用方程式和圖表來支持。同時，因為PDD