【正文】 銀行內(nèi)部控制手冊(cè) (修改 ) 36409 字 投稿：江壷壸 文件編號(hào)： ICMJZCB 受控號(hào)： 荊州市商業(yè)銀行 內(nèi)部控制手冊(cè) 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號(hào)： 生效日期： 目 錄 修改記錄 ................................................................ 3 頒布令 .................................................................. 4 荊州市商業(yè)銀行簡(jiǎn)介 ...................................................... 5 .................................................................. 7 ........................................................ 8 ............................................................ 8 關(guān) 于 內(nèi) 控 和 體 系 的 定義 ..................................................................................................................... 8 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義 ................................................................................................................................. 9 關(guān)于文件的定義 ............................................................................................................................... 10 簡(jiǎn)稱和縮寫 ....................................................................................................................................... 10 ................................................................. 11 內(nèi) 部 控 制 體 系 過(guò)程 .......................................................................................................................... 11 內(nèi) 部 控 制 原則 .................................................................................................................................. 12 ......................................................... 13 公 司 治 理 結(jié)構(gòu) ................................................................................................................................... 13 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的內(nèi)控責(zé)任劃分 ........................................................................... 14 內(nèi) 控 政 策 管理 .................................................................................................................................. 14 內(nèi) 控 目 標(biāo) 管理 .................................................................................................................................. 16 組 織 結(jié)構(gòu) ........................................................................................................................................... 17 企 業(yè) 文化 .......................................................................................................................................... 19 人力資源政策和程序 ...................................................................................................................... 21 ....................................................... 23 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 ............................................................................................................................... 23 法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定 ....................................................................................................................... 25 內(nèi) 部 控 制 方案 ................................................................................................................................... 27 ........................................................... 28 計(jì) 劃 財(cái)務(wù) ............................................................................................................................................ 28 公 司 業(yè)務(wù) ........................................................................................................................................... 32 個(gè) 人 金 融 業(yè)務(wù) ................................................................................................................................... 37 銀行卡業(yè)務(wù) ........................................................................................................................................ 40 票據(jù) 業(yè)務(wù) ............................................................................................................................................ 42 資 金 業(yè)務(wù) ............................................................................................................................................ 44 不 良 資 產(chǎn) 管 理 業(yè)務(wù) ........................................................................................................................... 46 會(huì)計(jì)核算和運(yùn)行管理 ....................................................................................................................... 48 信 息 技 術(shù) 管理 .................................................................................................................................. 51 安 全 保衛(wèi) ........................................................................................................................................ 53 應(yīng) 急 準(zhǔn) 備 與 響 應(yīng) 管理 .................................................................................................................... 54 ................................................... 56 內(nèi)部控制績(jī)效的監(jiān)測(cè) ....................................................................................................................... 56 違 規(guī) 、 險(xiǎn) 情 、 事 故 處 置 與 糾 正 和 預(yù) 防 措施 ................................................................................... 57 內(nèi) 部 控 制 體 系 評(píng)價(jià) .......................................................................................................................... 59 管 理 評(píng)審 .......................................................................................................................................... 60 持 續(xù) 改進(jìn) .................................................................................................................................