【正文】 Xxx公司財務部管理及工作流程 一、組織架構(gòu)圖 二、部門職能 在財務總監(jiān)的直接領導下，組織編制公司年度財務預算、監(jiān)督檢查預算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。 編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。 加強財務管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。 加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。 加強財務核算，及時、準確、完整地記賬、算賬、報賬。 正確地反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果。 提供可靠的財務信息和經(jīng)濟信息，當好領導參謀。 1三、崗位職責 （一） 財務經(jīng)理 受財務總監(jiān)直接領導，負責集團財務部日常管理工作，定期、不定期的進行財務狀況分析工作。 嚴格執(zhí)行公司制訂的預算制度、財務管理制度、會計核算制度。 負責研究、設計與改進預算制度財務管理與會計制度。 負責擬訂、檢討及修訂財務計劃，報主管領導審批。 負責日常財務處理工作，負責資金進出的安全。 負責審核采購部門的《采購成本利潤申請表》,負責油品價格信息的收集工作。 負責向決策層提供準確、可靠的財務信息。 負責主持報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。 負責組織安排資產(chǎn)的清查及盤點等工作。負責年度預算的匯編、控制以及草擬預算執(zhí)行結(jié)果分析報告，負責財務決策工作。1指導和檢查集團及下屬公司的財務情況，綜合分析集團財務情況及經(jīng)營成果，編寫財務狀況說明書，進行財務預測。1負責與銀行、稅務關系的協(xié)調(diào)。1負責對業(yè)務合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。1負責對有關經(jīng)營合同的財務審查工作。1 完成領導交辦的其他工作。 （二）經(jīng)理助理在部門經(jīng)理的領導下，對部門經(jīng)理負責。具體負責跟進、指導、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務的開展與執(zhí)行，確保各項工作正?；?、規(guī)范化。協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。按時審核費用審批單、記賬憑證。2審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。定期對財務軟件進行維護管理，確保財務軟件穩(wěn)定運行。定期對財務數(shù)據(jù)進行備份、保證財務數(shù)據(jù)安全。 協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領導匯報。 部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領導的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責。完成領導交辦的其他工作。 （三）業(yè)務核算會計對財務經(jīng)理負責，負責日常財務核算工作。認真執(zhí)行財務管理、預算控制及會計核算制度。負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作；負責有關報表的編制及說明。負責經(jīng)濟活動指標分析及為經(jīng)營管理者提供財務信息。 負責核對會計賬目，及時清理各項往來賬。 負責按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務資料。 負責定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關票據(jù)。 負責參與財產(chǎn)的清查及盤點。具體負責報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。1完成領導交辦的其他工作。 (四)工程核算會計對財務經(jīng)理負責，具體對工程財務進行核算。負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作；負責有關報表的編制及說明。負責審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)?。負責對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責指導倉庫管理員對物料的日常管理工作。對有關工程資料進行歸檔。完成領導交辦的其他工作。3 （五）稽核會計在財務經(jīng)理直接領導下，對財務經(jīng)理負責。嚴格執(zhí)行公司制訂的財務管理制度、會計核算制度、預算制度。負責及時準確編制各類財務快報負責公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。負責工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關票據(jù)，及時核對賬務。負責審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。負責報銷單據(jù)的復核工作。負責財務及其他相關部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。完成領導交辦的其他工作。 （六） 辦稅員對財務經(jīng)理負責，具體負責集團及控股公司稅務銜接工作。負責及時向各主管會計通報稅務信息。負責按時向各主管會計索取納稅申報表。負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責客戶領取增值稅發(fā)票的登記工作。負責及時到稅務部門辦理報稅。負責一般納稅人申報、認定及年審。負責辦理退稅。負責及時領用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。協(xié)助財務總監(jiān)、財務經(jīng)理與稅務、財政等部門的協(xié)調(diào)。完成領導交辦的其他工作。 （七） 出納員對財務經(jīng)理負責，具體負責出納工作。認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關。4負責辦理開證、押匯等國際業(yè)務及負責外匯核銷工作。及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。 完成領導交辦的其他工作。 （八） 文檔管理員在部門經(jīng)理的領導下，主要負責部門檔案信息資料的收集、整理及歸檔。定期編制《資金使用計劃表》。定期匯編《各部門費用預算表》。按時編報《資金使用情況統(tǒng)計表》。按時編報《費用執(zhí)行情況統(tǒng)計表》。按時編制《工資表》。按時編制、匯總下屬公司報送的統(tǒng)計報表和資料。按時編報政府有關部門部署的各類統(tǒng)計報表。平時負責文件打印、檔案管理。完成領導交辦的其他工作。 5 四、管理制度 （一） 財務人員聘任及任職資格管理制度 第一條 集團財務總監(jiān)由執(zhí)行總裁提名，總裁核準，董事局聘任。任職資格及標準（1） 素質(zhì)標準A. 具有大學本科以上學歷，中級以上專業(yè)技術職稱，十年以上專業(yè)工齡， 五年以上集團公司相應職位工作經(jīng)驗。在任職期間有良好的工作業(yè)績。B. 作風正派，遵紀守法，廉潔自律，有較強的專業(yè)技能和責任心。C. 熟悉公司法、合同法、財務會計法、審計法、稅法及經(jīng)濟法規(guī)。D. 具有較強的語言和文字表達能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應變能力。（2） 工作質(zhì)量標準A. 具有較強的組織和領導才能。B. 能認真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的經(jīng)營戰(zhàn)略思想和各項決定， 能根據(jù)公司的運行機制參與制訂規(guī)范的科學的經(jīng)營管理模式。C. 能綜合管理并協(xié)調(diào)財務部、資金結(jié)算部、證券投資部的工作，有較強的解決實際問題的能力。能當好總裁和執(zhí)行總裁的參謀和助手。D. 能采取切實有效的措施，提高資金的籌措與運用能力。降低成本費用，提高公司經(jīng)濟效益。 財務總監(jiān)有下列情形之一者予以解聘（1） 患病無法正常履行崗位職責者。（2） 經(jīng)董事局或總辦考核不稱職者。（3） 工作中違紀犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。第二條 財務經(jīng)理由財務總監(jiān)提名，執(zhí)行總裁核準，總裁聘任。 任職資格及標準（1） 素質(zhì)標準A. 具有大學本科以上學歷，中級以上專業(yè)技術職稱，八年以上專業(yè)工齡， 6三年以上相應職位工作經(jīng)驗。在任職期間有良好的工作業(yè)績。B. 作風正派，遵紀守法，廉潔自律，有較強的專業(yè)技能和責任心。C. 熟悉公司法、合同法、財務會計法、審計法、稅法及經(jīng)濟法規(guī)。D. 具有較強的語言和文字表達能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應變能力。（2） 工作質(zhì)量標準A. 具有較強的財務核算組織和管理能力。B. 能認真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的戰(zhàn)略思想和各項決定，能根據(jù)公司的運行機制參與制訂規(guī)范的科學的行之有效的財務管理與會計核算制度。C. 能綜合管理集團及所屬全資、控股控制公司的財務運作，有較強的解 決具體問題的能力。能當好總裁和執(zhí)行總裁的參謀。D. 能在財務總監(jiān)的領導下，采取有效措施，降低成本費用，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。 財務經(jīng)理有下列情形之一者予以解聘（1） 患病無法正常履行崗位職責者。（2） 經(jīng)總辦或人力資源部考核不稱職者。（3） 工作中違紀犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。第三條 一般財務人員由財務經(jīng)理提名，財務總監(jiān)核準，執(zhí)行總裁聘任。 任職資格及標準（1） 主管會計A. 具有?？埔陨蠈W歷，會計師以上專業(yè)技術職稱，五年以上專業(yè)工齡，三年以上任該職經(jīng)驗。B. 作風正派，遵紀守法，有較強的責任心。C. 熟悉財務法規(guī)、稅法、經(jīng)濟法規(guī)。D. 熟練使用電腦和財務軟件。（2） 一般財務人員A. 具有?？埔陨蠈W歷、初級以上專業(yè)