【正文】 第1章 總論火鍋底料生產(chǎn)基地本項目位于和林格爾縣盛樂經(jīng)濟盛五路本項目屬于新建項目。、規(guī)模及功能本項目擬建總占地面積31050m2，新建總建筑面積9900m2，具體建設(shè)內(nèi)容包括：一棟3層綜合辦公樓，建筑面積2700 m2；一棟磚混結(jié)構(gòu)原料庫，建筑面積2400 m2；一棟生產(chǎn)加工車間，建筑面積2400 m2；成品庫房一棟，建筑面積2400 m2。公司生產(chǎn)的產(chǎn)品主要包括各種火鍋料，有清香型、微辣型、超辣型、番茄型、美味型、香仁鮮香型、香仁鮮辣型、香仁麻辣型。生產(chǎn)規(guī)模約為每年968600件。擬建內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司火鍋底料生產(chǎn)基地建設(shè)項目占地面積為31050m2，土地性質(zhì)為出讓。本項目計劃于2010年9月底開始建設(shè)，預(yù)計2011年9月底交付使用，建設(shè)期一年。 ，全部為建設(shè)投資。本項目不涉及負債資金及流動資金。本項目各項樞紐工程費用占工程建設(shè)費用的比例l %；l %；l %；l %。項目使用資金全部為企業(yè)自籌資金，占總投資的100%。從財務(wù)評價分析來看，，均高于行業(yè)基準收益率，、投資回收期較理想，且具有很好的盈利能力。從敏感性分析來看，項目對營業(yè)收入較敏感，項目建成后應(yīng)加強對生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)的管理。由于本項目對成本的敏感度也很高，說明本項目的成本的控制也會對項目產(chǎn)生很大的影響，因此應(yīng)對本項目的運營方案進行詳盡的論證，盡可能降低成本提高收入，保證項目能夠正常的建設(shè)、運營。通過對本項目進行財務(wù)評價，認為本項目的建設(shè)從財務(wù)角度分析是可行的。內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司成立于2010年8月，坐落于呼和浩特和林格爾盛樂經(jīng)濟園區(qū)，是在內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司發(fā)展的基礎(chǔ)上成立的又一個并列的公司，與內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司在同一法人名下。內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司公司成立于2009年1月，公司是一家集生產(chǎn)和銷售為一體的民營生產(chǎn)企業(yè)，公司主營牛羊肉的深加工，蒙式調(diào)味品及制湯劑。公司作為呼和浩特市金橋開發(fā)區(qū)重點企業(yè)，以“弘揚民族特色，打造百姓放心食品”為使命，致力于內(nèi)蒙古特色佐餐食品的專研，力爭將公司打造成國內(nèi)一流的蒙式食品企業(yè)。公司一期在呼和浩特金橋開發(fā)區(qū)建設(shè)，占地15畝，并建有現(xiàn)代化的標準廠房，辦公樓。建筑面積5000余平米。并在錫林浩特市擁有占地面積60余畝，建筑面積9000平米的牛羊肉加工基地。公司有大專以上學(xué)歷者20余人，所占比例為全體管理人員的80%。公司成立伊始就樹立了以質(zhì)量求生存的理念。公司利用內(nèi)蒙古大草原特有的地理優(yōu)勢，部分產(chǎn)品已在全國各地開始銷售，加上公司注重營銷渠道和營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，積極尋找和開拓市場，目前已建成了穩(wěn)定的銷售架構(gòu)。公司系列產(chǎn)品承襲了內(nèi)蒙古各民族傳統(tǒng)火鍋配方，廣聘妙手名師，博彩南北火鍋之長，傳統(tǒng)炒制工藝和現(xiàn)代食品加工式藝的完美結(jié)合，科學(xué)調(diào)配、秘制加工，精選高品質(zhì)原輔材料，獨家研制的生產(chǎn)流水線，先進的化驗設(shè)備和消毒設(shè)施，經(jīng)過嚴格的高溫滅菌，可靠的品質(zhì)控制程序、質(zhì)量管理體系，保證了產(chǎn)品的質(zhì)量和安全衛(wèi)生，形成了配方正宗、品味純正、做工精細、風(fēng)味獨特、品質(zhì)上乘、營養(yǎng)豐富、健康保障的“清香型、微辣型、超辣型、番茄型”四大品制湯劑，及“美味、鮮香、鮮辣、麻辣”四大品味火鍋蘸料。除火鍋所需的基本調(diào)料外，配以多種名貴中草藥，加工過程中保持了各種成分的自然性和生物活性，使其易吸收，天然無毒副作用，集滋補保健于一體，對增強機體免疫力，調(diào)節(jié)機體功能，補充人體所需成分，滋補美容，補中益氣、滋肝補腎、宜精明目等都有一定的功效，同時具有“久涮湯不淡、肉不老、去腥、去膻、湯鮮濃”的特點。更適宜和滿足不同品味人群的需要及長期食用。天蒼蒼，野茫茫，風(fēng)吹草低見牛羊……內(nèi)蒙古大草原的天然原始與現(xiàn)代食品生產(chǎn)工藝的完美結(jié)合，將使鼎香食品走進千家萬戶，鑄就蒙式食品的輝煌。 項目建設(shè)理由和林盛樂經(jīng)濟開發(fā)區(qū)地處內(nèi)蒙古中部，東北鄰自治區(qū)首府呼和浩特市，南接和林縣城，有389家注冊企業(yè)和5個農(nóng)場，常住人口達兩萬多人，是一個以高科技產(chǎn)業(yè)為龍頭，以資源開發(fā)和利用為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以農(nóng)、林、畜產(chǎn)品深加工及出口為主導(dǎo)，以食品加工業(yè)為核心，突出乳業(yè)特色，以科技商貿(mào)為依托，以生態(tài)建設(shè)、智能化管理為目標的工業(yè)園區(qū)，屬自治區(qū)級開發(fā)區(qū)和全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技園區(qū)。盛樂經(jīng)濟園區(qū)管委會內(nèi)設(shè)5個科室，下派了6個派駐機構(gòu)，有正式職工32名，派駐人員20名。按照自治區(qū)級開發(fā)區(qū)標準，園區(qū)管委會在健全機構(gòu)的基礎(chǔ)上，加大招商引資力度，采取快速高效的辦事方式為入?yún)^(qū)企業(yè)服務(wù)，逐步形成了政企互利雙贏的局面?！　∈方?jīng)濟園區(qū)的“經(jīng)濟”二字正是因為其集中不同產(chǎn)業(yè)于一處、增強影響力及經(jīng)濟效應(yīng)，經(jīng)濟園區(qū)規(guī)模不斷擴大，吸引不同產(chǎn)業(yè)入駐，以期從各個角度為內(nèi)蒙經(jīng)濟發(fā)展做出極大推動作用。由于現(xiàn)位于金橋開發(fā)區(qū)的內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司占地僅15畝。生產(chǎn)規(guī)模較小，經(jīng)過一年的生產(chǎn)發(fā)現(xiàn)好多設(shè)備數(shù)量少，產(chǎn)品銷售良好，供不應(yīng)求，為了更好契合市場需求、增強企業(yè)競爭力，基于盛樂經(jīng)濟園區(qū)的規(guī)模效應(yīng)與影響力，并結(jié)合其調(diào)味品生產(chǎn)的多年經(jīng)驗和調(diào)味品市場對調(diào)味品種類及味道的需求，經(jīng)過認真考察覺后決定在盛樂經(jīng)濟園區(qū)建設(shè)秉承內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司建設(shè)內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司。這是因為盛樂經(jīng)濟園區(qū)不僅聚集了很多不同類型的產(chǎn)業(yè)，而且園區(qū)地理環(huán)境優(yōu)越，地勢平坦開闊，屬土默川平原；交通便利，209國道橫貫其中，縣境公路四通八達；地下水和沙石資源豐富，大片國有荒地，便于開發(fā)和利用。加之，內(nèi)蒙古本身在全國調(diào)味品市場占有一席之地，因此本項目的建設(shè)一方面可以利用盛樂經(jīng)濟園區(qū)的地理、地緣、企業(yè)集中效應(yīng)而更便于企業(yè)產(chǎn)品的宣傳，另一方面該項目建成后，公司將努力拓展國外市場，將有利于企業(yè)創(chuàng)建產(chǎn)品知名品牌，提高產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)含量，能夠擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品數(shù)量，提高公司的整體抗風(fēng)險能力和盈利能力。 研究過程和研究范圍內(nèi)蒙古地區(qū)是我國較的著名餐飲地區(qū)，49個民族的餐飲特色及文化使內(nèi)蒙古地區(qū)在餐飲上有了較大的融合性與獨特性，獨特的飲食文化使內(nèi)蒙古地區(qū)如同其地域建筑與文化一樣對外界有著奪人眼球的吸引力。 上世紀八十年代，火鍋作為一種別致的餐飲方式在全國范圍內(nèi)普及開來，最先是四川、重慶等地的火鍋因其長久的歷史而被普遍接受，而到了九十年代，內(nèi)蒙古的特色火鍋卻成為許多來當(dāng)?shù)芈糜蔚娜恕安涣暨z憾”的飲食，內(nèi)蒙古的特色羔羊肉、牛肉與火鍋的結(jié)合成為內(nèi)蒙古火鍋一夜之間馳名的重要原因之一。火鍋市場的火熱使得內(nèi)蒙古火鍋底料事業(yè)不斷蓬勃發(fā)展起來，由最初的手工小作坊到大規(guī)模生產(chǎn)，再到系統(tǒng)化的、將現(xiàn)代烹飪與傳統(tǒng)手工技藝相結(jié)合的特殊的火鍋底料制作方式已使這一生產(chǎn)工敢日趨成熟。在這種情況下，內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司抓住市場發(fā)展機遇，進行不斷研究與創(chuàng)新，生產(chǎn)較為適合大眾口味的具有內(nèi)蒙古特色，同時又具有自身特色的產(chǎn)品。本咨詢公司受內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司的委托，組織有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對本項目進行了認真調(diào)查研究和分析，充分考慮了擬建項目的情況，進行了大量的材料收集和調(diào)查研究，對和林格爾盛樂經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的氣象、水文、地質(zhì)等工程建設(shè)情況等進行了認真的調(diào)查研究，結(jié)合實際情況，組織有關(guān)專家對研究方案進行了充分論證，并與建設(shè)單位廣泛交換了意見，在聽取了專家和建設(shè)單位的意見后，對研究方案進行了修改補充，使研究方案更加完善，在此基礎(chǔ)上編制了《內(nèi)蒙古鼎香食品有限責(zé)任公司火鍋底料建設(shè)項目可行性研究報告》。；、資源狀況與建設(shè)條件；；、產(chǎn)品方案和質(zhì)量標準；、技術(shù)工藝和設(shè)備方案；；、消防、節(jié)能項目方案的選擇；；；。 研究結(jié)論及主要經(jīng)濟技術(shù)指標經(jīng)過對內(nèi)蒙古某食品有限責(zé)任公司系列食品加工項目建設(shè)國家和地方有關(guān)方面的政策、項目技術(shù)方案和經(jīng)濟效益等方面的分析和研究，本項目符合國家、自治區(qū)和開發(fā)區(qū)有關(guān)政策精神，建設(shè)規(guī)模適當(dāng)，建設(shè)條件和依托條件較好，技術(shù)方案先進、成熟可靠，經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益較好，總體方案切實可行。主要經(jīng)濟技術(shù)指標表如下：主要技術(shù)經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位數(shù)據(jù)指標備注一基礎(chǔ)指標1項目計算期年13　企業(yè)提供數(shù)據(jù)2建設(shè)期年1　企業(yè)提供數(shù)據(jù)3項目擬運營期年12　企業(yè)提供數(shù)據(jù)4基本預(yù)備費率%8　建設(shè)項目投資估算編制規(guī)程5設(shè)備折舊年限年10　現(xiàn)行財務(wù)制度6土建折舊年限年30　現(xiàn)行財務(wù)制度7固定資產(chǎn)殘值率%5　現(xiàn)行財務(wù)制度8修理費率%5　按固定資產(chǎn)折舊費計算9基準收益率%10　建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)10營業(yè)稅率%5　現(xiàn)行財務(wù)制度11城市維護建設(shè)稅%7　現(xiàn)行財務(wù)制度12教育費附加%3　現(xiàn)行財務(wù)制度13地方教育附加費%1　現(xiàn)行財務(wù)制度14盈余公積金%10　現(xiàn)行財務(wù)制度15所得稅%25　現(xiàn)行財務(wù)制度16職工人數(shù)人50　企業(yè)提供數(shù)據(jù)17項目工作制天330　企業(yè)提供數(shù)據(jù)二經(jīng)濟指標1總占地面積畝502總建筑面積平米99604綠化面積平米6210綠化率：20%5場地硬化平米13635硬化率：26%6總投資萬元 其中：建設(shè)投資萬元7資金籌措萬元100% 其中：企業(yè)自籌萬元100%8營業(yè)收入萬元　年均9增值稅萬元　年均10營業(yè)稅金及附加萬元　年均11總成本費用萬元　年均12經(jīng)營成本萬元　年均13利潤總額萬元　年均14所得稅萬元　年均15凈利潤(稅后利潤)萬元　年均16提取法定盈余公積金萬元　年均17未分配利潤萬元　年均18息稅前利潤萬元　年均19息稅折舊攤銷前利潤萬元　年均三財務(wù)評價指標1 總投資收益率%%2 資本金凈利潤率%%3 項目投資內(nèi)部收益率%% 所得稅前4 項目投資內(nèi)部收益率%% 所得稅后5 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值萬元1, 所得稅前6 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值萬元 所得稅后7 全部投資投資回收期（靜態(tài)）年 所得稅前8 全部投資投資回收期（靜態(tài)）年 所得稅后第2章 市場分析20世紀80年代中期起，火鍋作為一種飲食潮流而風(fēng)靡大江南北，遍及城市鄉(xiāng)鎮(zhèn)。因火鍋餐飲業(yè)態(tài)烹調(diào)方法比較簡單，原料技術(shù)簡易，品種易標準化、可復(fù)制性強，最近幾年，火鍋業(yè)態(tài)特許加盟連鎖門店發(fā)展速度較快，成為近兩年中國餐飲行業(yè)的一大亮點。從某種程度上講，火鍋連鎖已成為餐飲業(yè)連鎖經(jīng)營的一面旗幟。在國家商務(wù)部商業(yè)改革發(fā)展司、中國烹飪協(xié)會、中華全國商業(yè)信息中心共同發(fā)布的2005年度餐飲百強調(diào)查報告中，火鍋企業(yè)就占據(jù)了22家，％，在餐飲百強企業(yè)中占得了三分天下。與2004年相比，各類火鍋連鎖店新增7家、。傳統(tǒng)火鍋向來有南北之分，以“麻、辣、燙”著稱的川味火鍋是南派火鍋的典型代表，北派火鍋則以涮羊肉為主要代表。但當(dāng)今火鍋的發(fā)展已經(jīng)遠遠超出了以往人們對火鍋的概念，各種特色火鍋層出不窮。目前的火鍋連鎖行業(yè)基本形成了三大流派：重慶火鍋、北方涮羊肉和新派火鍋。重慶火鍋以小天鵝、德莊、秦媽和蘇大姐為代表，北方火鍋包括百年老字號東來順和新興內(nèi)蒙古小肥羊、小尾羊等。雖然火鍋連鎖經(jīng)營發(fā)展過程當(dāng)中遇到很多的問題，但從長遠趨勢來看，火鍋將是支撐餐飲業(yè)連鎖經(jīng)營發(fā)展的重要力量。據(jù)統(tǒng)計，2007年火鍋市場容量達到了4000多億元。在市場占有率方面，小肥羊是火鍋銷量第一品牌，但其市場份額相比在幾千億的大市場只是市場中毫不起眼的一部分，在火鍋市場遠遠未曾達到一個絕對強勢品牌的程度。從市場占有率來看，整個中國火鍋連鎖市場還處于一個初級層面的競爭，在一個未定型的市場格局之中，一切皆有可能。由于火鍋不同于其他飲食，它是一種即煮即食的形式，各種調(diào)料的搭配與各種菜肴的配合，使越來越多人鐘愛火鍋這一種吃法。尤其在北方，當(dāng)天氣轉(zhuǎn)冷時，一群人圍坐在一起吃火鍋，有一種火熱的氣氛及高漲的情緒。而中國人對于火鍋的鐘愛也因與中國傳統(tǒng)文化中的“紅火”二字的含義有著很大關(guān)系。隨著火鍋的吃法遍布大江南北，人們對于火鍋的品味與種類提出了越來越多的要求，這些又促使了調(diào)制火鍋底料研發(fā)與其市場的不斷拓展。從上世紀八十年代起，川味火鍋全國火鍋底料市場就開始慢慢形成，由于很長時間市場消費的主體由鄉(xiāng)鎮(zhèn)市場和農(nóng)村市場構(gòu)成，價格高低成為消費者選購最重要的因素。為爭奪市場，無論是經(jīng)營多年的老企業(yè)，還是剛涉足的新牌子，不約而同地都在價格上做起了文章：先定價，再定質(zhì)。為滿足低售價的需要，部分生產(chǎn)企業(yè)不但盡量壓縮原材料成本，采用全渣底料裝包出售，湊足料包“分量”。研究報告顯示：處在火鍋底料行業(yè)前十名的內(nèi)蒙古小肥羊、重慶橋頭、重慶德莊、重慶秦媽、重慶秋霞、重慶紅九九、重慶周君記、眉山李記、重慶胖子火鍋中，重慶的企業(yè)占據(jù)了絕大多數(shù)，而其市場覆蓋也是以重慶、成都為中心的區(qū)域性輻射，并未在全國范圍內(nèi)成為響當(dāng)當(dāng)?shù)钠放啤６鴥?nèi)蒙古小肥羊作為行業(yè)內(nèi)較為領(lǐng)先的企業(yè)近年來也在自身管理、新品研發(fā)、市場拓展上建樹不少，不過仍未在全國市場上與其他企業(yè)拉開距離，形成絕對的優(yōu)勢。整個火鍋底料行業(yè)內(nèi)雖然企業(yè)眾多，競爭激烈，但是尚未出現(xiàn)一個占絕對優(yōu)勢的全國性品牌，去引領(lǐng)整個火鍋底料行業(yè)去做大做強。，其中火鍋企業(yè)20家。其中部分銷售較好的火鍋底料企業(yè)底料一年的銷售額還不足百萬元。市場調(diào)查研究數(shù)據(jù)表明，巨大的差距說明火鍋底料廣闊的市場空間還亟待開發(fā)，巨大的利潤還有待挖掘。本項目主要生產(chǎn)火鍋底料：火鍋湯料與火鍋蘸料。采用54種精選原料加工而成。在當(dāng)前最為暢銷的內(nèi)蒙古