【正文】 EXCEL在財務(wù)工作中的應(yīng)用目錄第一章 常見財務(wù)單據(jù)和統(tǒng)計表………………………………………….………………………………..3 銀行借款登記卡………………………………………………………………………………..4 收付款單據(jù)……………………………………………………………………………………….6 差旅費報銷單…………………………………………………………………..… …………...8 費用統(tǒng)計表…………………………………………………………………….………………….9第二章 會計記賬…………………………..………………………………………………………………………10 ……………………………………………………………………………………..11……………………………………………………………….………… …………12……………………………………………………………………………………..16第三章 進銷存管理……………………………………………………………………………………..……….18 采購管理……………………………………………………………………….…………………19 銷售管理……………………………………………………………………..…………………..22 庫存管理……………………………………………………………………….….……………..26 第四章 往來賬務(wù)處理………………………………………………………………………………………….30 應(yīng)收賬款的統(tǒng)計…………………………………………………………………..… ……...31 應(yīng)收賬款的分析……………………………………..……………………………………….32第五章 員工工資管理………………………………………………………………………………………….34 創(chuàng)建工資管理表單……………………………………………….…………………………35 月末員工工資統(tǒng)計……………………………….……………………….………………..41 制作工資條………………………………………………..……………………………………43第六章 固定資產(chǎn)管理………………………………………………………………………………………….45 固定資產(chǎn)的盤點………………………………………………………………………………46 固定資產(chǎn)的折舊處理………………………………………………………………………49第七章 月末賬務(wù)處理……………………………………………………………………….…………………53 結(jié)轉(zhuǎn)利潤………………………………………………………………………….………………54 編制科目匯總表………………………………………………………………………………56 編制財務(wù)總賬表………………………………………………………………………………58 編制財務(wù)明細表………………………………………………………………………………60第八章 會計報表………………………………………………………………………………………………….63 資產(chǎn)負債表…………………………………………………….……………………………64 利潤表………………………………………………………………………………………….68 現(xiàn)金流量表………………………………………………….………………………………70第 1章 常見財務(wù)單據(jù)和統(tǒng)計表企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒又?，必然會有一些費用產(chǎn)生，這就需要制作相應(yīng)的財務(wù)單據(jù)；對于各部門的日常消耗，財務(wù)部門應(yīng)該制作出費用統(tǒng)計表；為了準確地解決企業(yè)的收、付款等涉及企業(yè)往來客戶的問題，財務(wù)部門也應(yīng)該制作出往來客戶信息的統(tǒng)計表。為了更好地開展財務(wù)工作，規(guī)范財務(wù)制度，企業(yè)可以根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營的特性，設(shè)計出適合本企業(yè)財務(wù)工作的財務(wù)和統(tǒng)計表。要點導(dǎo)航 銀行借款登記卡 收付款單據(jù) 差旅費報銷單 費用統(tǒng)計表 銀行借款登記卡案例背景銀行借款是企業(yè)資金來源的一個重要途徑，在實際工作中，財務(wù)部門應(yīng)該及時做好銀行借款的登記工作，按時歸還到期的銀行借款，以提升銀行在企業(yè)的信譽度。Excel知識點：設(shè)置字號 合并單元格 設(shè)置對齊方式 輸入文本型數(shù)值使用鼠標拖動調(diào)整列寬 使用鼠標拖動填充公式輸入公式進行自動計算“銀行借款登記卡”制作步驟：第一部分 表單創(chuàng)建環(huán)節(jié)步驟一：啟動Excel，創(chuàng)建一個空白工作簿，將其命名為“銀行借款登記卡”（最終效果：光盤\素材\最終效果\01\）步驟二：在工作表Sheet1的適當(dāng)位置輸入銀行借款登記卡的表格標題和相關(guān)項目步驟三：設(shè)置表格標題的字號：選中表格標題所在的單元格A1，然后在【格式】工具欄中的【字號】下拉列表中選擇【18】選項步驟四：合并單元格：選中單元格區(qū)域“A1:H1”，然后右擊，選擇【設(shè)置單元格格式】選項，切換到【對齊】選項卡，然后在【文本控制】組合框中選中【合并單元格】復(fù)選框，單擊【確定】按鈕返回工作表，此時單元格區(qū)域“A1:H1”被合并為一個單元格步驟五：選中單元格區(qū)域“A4:C4”，然后單擊鼠標右鍵，在彈出的快捷菜單中選擇【設(shè)置單元格格式】菜單項，切換到【對齊】選項卡，在【文本對齊方式】組合框中的【水平對齊】下拉列表中選擇【居中】選項，然后在【文本控制】組合框中選中【合并單元格】復(fù)選框，單擊【確定】返回工作表步驟六：按照上述方法分別對單元格區(qū)域“A2:C2”、“D2:H2”、“A3:C3” 和“D3:H3”等進行合并步驟七：設(shè)置對齊方式。選中單元格區(qū)域“A1:H5”，然后在【格式】工具欄中單擊【居中】按鈕 第二部分 公式設(shè)置及數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)步驟八：調(diào)整列寬。將鼠標指針移到“A列和B列”及“B列和C列”的分割線上，當(dāng)指針變成 形狀時按住不放向左拖動，此時會顯示出當(dāng)前位置處的寬度值，調(diào)整到合適的寬度后釋放，步驟九：輸入入公式自動計算“未償還金額”。在單元格H6和H7中分別輸入以下公式：H6=F6G6 ‘期初未償還金額’H7=H6+F7G7 ‘累計未償還金額’步驟十：按【Enter】鍵完成輸入，隨即返回計算結(jié)果（因為表格中尚未登記“借款金額”和“還款金額”，因為單元格H6和H7中顯示的計算結(jié)果均為“0”）步驟十一：使用鼠標拖動填充公式。選中單元格H7，將鼠標指針移到該單元格的右下角，當(dāng)指針變成╋形狀時按住不放，向下拖動至合適的位置后釋放，即可將單元格H7的公式填充到其他單元格區(qū)域步驟十二：輸入數(shù)據(jù)。在表格中輸入銀行的信息銀行的信息銀行的信息銀行的信息以及企業(yè)向銀行借款和還款的金額，“未償還金額”列中將自動計算出企業(yè)累計尚未償還的金額注意點：“銀行賬號”單元格應(yīng)設(shè)置“文本型數(shù)值” “借款登記卡”制作圖樣 收付款單據(jù)案例背景為了便于管理企業(yè)在采購和銷售過程中的流動資金，財務(wù)部門應(yīng)制定收付款單據(jù)作為記賬的原始憑證Excel知識點：設(shè)置字形 添加下劃線 添加邊框 使用菜單項插入工作表復(fù)制粘貼 使用對話框填充序列數(shù)據(jù)“收付款單據(jù)”制作步驟：步驟一：啟動Excel，創(chuàng)建一個空白工作簿，將其命名為“收付款單據(jù)”（最終效果：光盤\素材\最終效果\01\）步驟二：使用菜單項重命名工作表，切換到工作表Sheet1，然后選擇【格式】【工作表】【重命名】菜單項，此時工作表標簽Sheet1處于可編輯狀態(tài)，輸入新的工作表名稱“收款單”，然后按下【Enter】鍵，即可完成工作表的重命名步驟三：在“收款單”工作表的適當(dāng)位置輸入收款單的內(nèi)容步驟四：選中單元格區(qū)域“B1:G2”,在【格式】工具欄中單擊【合并及居中】按鈕，將單元格區(qū)域合并為一個單元格，然后將單元格中的內(nèi)容的字體設(shè)置為【楷體_GB2312】，字號設(shè)置為【20】步驟五：設(shè)置字形。選中合并后的單元格B1，然后在【格式】工具欄中單擊【加粗】按鈕步驟六：添加下劃線。【格式】工具欄中單擊【下劃線】按鈕，即可在該單元格中的文字下方添加單下劃線步驟七：添加邊框。選中單元格C3，按住【Ctrl】鍵不放，依次選中單元格EGCECEGC1E15和G15，然后在【格式】工具欄中單擊【邊框】按鈕右側(cè)的下箭頭按鈕，在彈出的下拉列表中選擇合適的邊框樣式，這里選擇【粗底框線】選項注意：應(yīng)付單、應(yīng)收單制作方法類似收款單“付款單”制作圖樣 “應(yīng)付單”制作圖樣 差旅費報銷單案例背景根據(jù)公司財務(wù)部門的規(guī)定，公司員工因出差而發(fā)生的差旅費用公司應(yīng)給予報銷。一般情況下，員工在出差前會從財務(wù)部門與之一定數(shù)額的資金，出差結(jié)束，出差人員需完整地填寫差旅費報銷單，財務(wù)部門會根據(jù)員工上交的原始憑證上的使用金額，實行多退少補的報銷政策Excel知識點：設(shè)置單元格格式 填充底紋 設(shè)置文字方向 雙擊工作表標簽重命名工作表“差旅費報銷單”制作步驟：步驟一：啟動Excel，創(chuàng)建一個空白工作簿，將其命名為“差旅費報銷單”。雙擊工作表標簽Sheet1，此時工作表標簽處于可編輯狀態(tài)，輸入新的工作表名稱“差旅費報銷單”，然后單擊該工作表的其他位置即可完成工作表的重命名。（最終效果：光盤\素材\最終效果\01\差旅費報銷單xls）步驟二：在“差旅費報銷單”工作表的適當(dāng)位置輸入報銷單項目步驟三：進行相關(guān)格式設(shè)置（字體、字號、對齊方式及邊框）同之前操作方法步驟四：填充底紋。選中單元格區(qū)域“A13:I13”，然后再【格式】工具欄中單擊【填充顏色】按鈕右側(cè)的下箭頭按鈕，在彈出的下拉列表中選擇一種合適的顏色 步驟五：對“差旅費報銷單”進行修飾，對部分單元格區(qū)域進行合并處理，并適當(dāng)調(diào)整行高和列寬即可 費用統(tǒng)計表案例背景在實際工作中，財務(wù)部門應(yīng)該及時做好費用統(tǒng)計工作，以便將企業(yè)的費用支出控制在合理的范圍內(nèi)，常用的費用統(tǒng)計表喲費用統(tǒng)計表和日常費用統(tǒng)計表。Excel知識點：IF函數(shù)及其應(yīng)用 使用“自動求和”按鈕進行計算 插入單列 使用下拉列表功能輸入數(shù)據(jù) 日常費用統(tǒng)計表的內(nèi)容主要包括時間、員工姓名、所屬部門、費用類別、金額及備注等“日常費用統(tǒng)計表”制作步驟：步驟一：啟動Excel，創(chuàng)建一個名為“日常費用統(tǒng)計表”的空白工作簿，將工作表Sheet1重命名為“日常費用統(tǒng)計表”，然后輸入表格標題和相應(yīng)的列標題，并進行單元格格式設(shè)置。（最終效果：光盤\素材\最終效果\01\）步驟二：該工作表中輸入企業(yè)本年相應(yīng)月份的日常費用數(shù)據(jù)，并適當(dāng)?shù)恼{(diào)整行高和列寬。相同格式可使用格式刷步驟三：插入列操作：選中某列，右擊選擇“插入”選項即可新插入一列步驟四：使用【自動求和】按鈕進行計算。選中單元格區(qū)域“F3:F12”，然后在【常用】工具欄中單擊【自動求和】按鈕“日常費用統(tǒng)計表”制作圖樣 第2章會計記賬會計記賬是會計人員最主要的工作，它是依次發(fā)生、周而復(fù)始的記錄工作。會計記賬必須符合“有借必有貸，借貸必相等”的記賬規(guī)則。記賬時首先要根據(jù)具體的經(jīng)濟業(yè)務(wù)填制會計憑證（包括原始憑證和記賬憑證），然后根據(jù)審核無誤的會計憑證登記相關(guān)賬簿。要點導(dǎo)航、填制原始憑證案例背景原始憑證又稱單據(jù)，實在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員直接去的或者填制，用以標明某項業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生或者完成情況。Excel知識點：TEXT函數(shù)及其應(yīng)用 INI函數(shù)及其應(yīng)用LKN函數(shù)及其應(yīng)用 COLUMN函數(shù)及其應(yīng)用ROUND函數(shù)及其應(yīng)用 REPT函數(shù)及其應(yīng)用設(shè)置工作表背景 LEFT、RIGHT和MID函數(shù)及其應(yīng)用“填制原始憑證—現(xiàn)金支票”操作步驟： “現(xiàn)金支票”制作圖樣 、填制記賬憑證案例背景填制記賬憑證，就是要由會計人員將各項記賬憑證要素按照規(guī)定的方法填制齊全，便于賬簿登記。填制記賬憑證必須以審核無誤的原始憑證為依據(jù)，即必須在對原始憑證審核無誤的基礎(chǔ)上填制記賬憑證。Excel知識點：VLOOKUP函數(shù)及其應(yīng)用 SUM函數(shù)及其應(yīng)用自定義數(shù)字格式 定義名稱在數(shù)據(jù)有效性中使用名稱 使用【插入函數(shù)】按鈕插入函數(shù)