【正文】 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 國(guó) 際 結(jié) 算 主 講 教 師：袁芳 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 國(guó)際結(jié)算 工具 ——票據(jù) INTERNATIONAIL SETTLEMENT 第二章 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第二章 國(guó)際結(jié)算中的票據(jù) ?票據(jù)概述 ?票據(jù)當(dāng)事人、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)關(guān)系 ?票據(jù)起源和票據(jù)法系 ?票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)及其防范 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第一節(jié) 票據(jù)概述 ?票據(jù)的概念 ?票據(jù)的性質(zhì) ?票據(jù)的功能 (作用 ) 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 一、票據(jù)的性質(zhì)和作用 (一 )票據(jù)的概念 票據(jù)的含義：票據(jù)有廣義狹義之分。 1）廣義的票據(jù)：是指商業(yè)上使用的各種記載一定文字、代表一定權(quán)利的書(shū)面憑證。如股票、債券、車(chē)船票、發(fā)票、提單、匯票、棧單、倉(cāng)單、保單等。 2）狹義的票據(jù)：是出票人簽發(fā)的，委托他人或自己承諾 ,在特定日期 ,向指定人或持票人 ,無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的書(shū)面憑證。 ?是指依規(guī)定要式簽發(fā)和流通的 匯票、本票、支票 等信用工具，是以支付一定金額為目的。 ?就本教材內(nèi)容而言，流通票據(jù)是專(zhuān)指狹義票據(jù)，專(zhuān)指匯票、本票和支票三種。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 準(zhǔn)確理解狹義票據(jù)的含義 ?對(duì)該定義的理解： 1）以支付一定金額為目的 2）無(wú)條件支付 3）可以流通轉(zhuǎn)讓 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 [案例 11]票據(jù)的具體運(yùn)用 ?假定紐約公事 A向巴黎公司 B采購(gòu)一批物品，訂單號(hào)碼為 95E03LC001， 價(jià)值為 ，約定裝運(yùn)后 30天付款。巴黎公司 C向紐約公司 D采購(gòu)一批商品，價(jià)值為 ，假定貨物裝運(yùn)日期為 2022年 7月 10日。而公司 B與 C之間剛好存在某種業(yè)務(wù)關(guān)系，如 C向 B借貸或提供物品與勞務(wù)給 C。它們之間的關(guān)系如圖所示 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 美國(guó)公司 A 法國(guó)公司 B 法國(guó)公司 C 美國(guó)公司 D 商品 現(xiàn)金 現(xiàn)金 商品 借貸或提供商品與勞務(wù) 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （二）票據(jù)的性質(zhì) ?流通轉(zhuǎn)讓性 ?無(wú)因性 ?要式性 ?文義性 ?提示性 ?返還性 ?可追索性 ?設(shè)權(quán)性 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（ Negotiation） ?定義：通過(guò)直接交付或背書(shū)后交付完成轉(zhuǎn)讓。 ?特點(diǎn)： 1）票據(jù)權(quán)利通過(guò)交付或背書(shū)及交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。 2）票據(jù)轉(zhuǎn)讓不必通知債務(wù)人。 3）票據(jù)受讓人獲得全部票據(jù)權(quán)利，能以自己的名義提出起訴。 4）善意并付對(duì)價(jià)的受讓人的權(quán)利不因前手票據(jù)權(quán)利的缺陷而受影響。 B A C 貨物 債權(quán) 票據(jù) 票據(jù) 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 . – 票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯事由對(duì)抗持票人。 （《票據(jù)法》第 13條第 1款） 張三 李四 王五 趙六 周七 要求付款 X 受脅迫 還賭債 未履約 貿(mào)易 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的無(wú)因性（ Noncausative Nature） ?票據(jù)的無(wú)因性是指持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無(wú)需證明其取得票據(jù)的原因，只要票據(jù)合格 ,就能享有票據(jù)的權(quán)利。 ?票據(jù)原因：產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系存在的原因。如：商品交易、金融交易、資金借貸等。 ?無(wú)因性：票據(jù)一旦作成，票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的執(zhí)行就與票據(jù)原因相分離。如：票據(jù)的轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，不需要調(diào)查票據(jù)原因是否合理、合法。只要票據(jù)合格 ,就能享有票據(jù)的權(quán)利。 A B C 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的要式性（ Requisite in Form） ?票據(jù)的要式性指票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定，票據(jù)上的必要記載項(xiàng)目必須齊全并符合規(guī)定。 1）票據(jù)的存在不重視其原因，但卻非常強(qiáng)調(diào)其形式和內(nèi)容。 2）只有形式和內(nèi)容都符合法律規(guī)定的票據(jù)，才是合格的票據(jù)。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的文義性 ?票據(jù)的文義性指票據(jù)上所創(chuàng)設(shè)的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容，完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字的含義確定，不能進(jìn)行任意解釋或根據(jù)票據(jù)以外的其他文件來(lái)確定。 A B C 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的設(shè)權(quán)性 ?票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生，離開(kāi)了票據(jù)，就不能證明其票據(jù)權(quán)利。 ?票據(jù)開(kāi)立的目的是 設(shè)定票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù) ，以便票據(jù)能代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段的功能。 ?票據(jù)權(quán)利因?yàn)槠睋?jù)的開(kāi)立而存在， 無(wú)法提示票據(jù)就無(wú)法實(shí)現(xiàn)票據(jù)權(quán)利。 票據(jù)的主要功能不是證明權(quán)利義務(wù)關(guān)系存在。這是票據(jù)與其他有價(jià)證券的重要區(qū)別之一。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的提示性 (Presentment) ?票據(jù)的提示性是指票據(jù)上的債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人履行票據(jù)義務(wù)時(shí)，必須在法定期限內(nèi)向付款人出示票據(jù)，以顯示占有這張票據(jù)，才能要求付款。 ?持票人不提示票據(jù)，付款人不必履行付款義務(wù)。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的返還性 (Returnability) ?票據(jù)的返還性是指持票人領(lǐng)到票款時(shí)，應(yīng)將簽收的票據(jù)交還付款人。該票據(jù)經(jīng)正常付款即被解除責(zé)任而歸還付款人的檔案。 ?票據(jù)不能無(wú)期限流通。一旦付款即結(jié)束流通。所以，票據(jù)模仿貨幣功能是有一定局限性的。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的可追索性 ?票據(jù)的可追索性是指合格票據(jù)遭到票據(jù)的付款人或承兌人拒付時(shí)，正當(dāng)持票人，為維護(hù)其票據(jù)權(quán)利，有權(quán)通過(guò)法定程序，向所有票據(jù)債務(wù)人追索，要求取得票據(jù)權(quán)利。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （三 )票據(jù)的作用 ?結(jié)算功能（支付） ?流通功能 ?信用功能 ?融資功能 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 英美法與大陸法的區(qū)別 P20 . 偽造 背書(shū)的處理 持票人 的權(quán)利 匯票派生出本票和支票 匯票本票一類(lèi)、支票另一類(lèi) 英美法 大陸法 受前手權(quán)利限制，正式持票人對(duì)票據(jù)有完全的權(quán)利 只要背書(shū)連續(xù)，都是合 法的持票人 ,擁有完全權(quán)利 從偽造背書(shū)的簽字起， 及后手對(duì)匯票都不再 擁有權(quán)利，受害人是 被騙者，付款人鑒別。 偽造背書(shū)簽字是無(wú)效 的 ，其它當(dāng)事人的背書(shū) 仍有效，受害人是 丟失票據(jù)的被竊者。 票據(jù)的分類(lèi) 票據(jù)絕對(duì)必要項(xiàng)目 未規(guī)定絕對(duì)必要項(xiàng)目，票據(jù)形式合格就有效。 規(guī)定匯票絕對(duì)必要項(xiàng)目，缺任一項(xiàng)匯票無(wú)效。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （三）票據(jù)抗辯 ?票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提出相應(yīng)的事實(shí)或理由，否定票據(jù)權(quán)利人提出的請(qǐng)求，依法拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為。 ?類(lèi)型： ⑴對(duì)物的抗辯：因票據(jù)本身所存在的事由而發(fā)生的抗辯。（記載、效力、債務(wù)） ⑵對(duì)人的抗辯：因票據(jù)債務(wù)人與特定票據(jù)權(quán)利人之間的法律關(guān)系而發(fā)生的抗辯。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第二節(jié) 票據(jù)的當(dāng)事人、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)關(guān)系 一、票據(jù)的當(dāng)事人 ⒈基本關(guān)系人： ?出票人（ drawer） ?收款人（ payee） ?付款人 /受票人（ drawee） ⒊前手和后手 ⒉非基本關(guān)系人： ?背書(shū)人（ endorser） ?保證人（ guarantor） ?承兌人（ acceptor） ?持票人（ holder） 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 應(yīng)用案例： ?出票人 A簽發(fā)一張以 B為收款人，以 E為付款人的遠(yuǎn)期票據(jù)，在得到 E承兌后，將此票據(jù)交與收款人 B。 收款人 B收到票據(jù)后背書(shū)轉(zhuǎn)讓給 C， 被背書(shū)人 C收到票據(jù)后要求 F提供擔(dān)保，從而使得 F成為保證人。最后 C又將票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給 D， D是最后的被背書(shū)人，也即持票人。在此票據(jù)關(guān)系中，最后持票人 D是票據(jù)債權(quán)人。在票據(jù)未獲得付款人 E承兌前，出票人 A是該票據(jù)的主債務(wù)人， B與 C是從債務(wù)人；在付款人 E承兌票據(jù)后，其代替出票人 A成為主債務(wù)人， A、 B、 C是從債務(wù)人。 F在提供擔(dān)保后就成為保證人而加入此票據(jù)關(guān)系成為另一個(gè)從債務(wù)人。它們之間的票據(jù)關(guān)系如圖所示： 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 . 匯票當(dāng)事人 A(出票人 ) B (收款人 ) (背書(shū)人 ) C (被背書(shū)人 ) (背書(shū)人 ) D E (保證人 ) X(付款人 ) (承兌人 ) 第一債務(wù)人 第二債務(wù)人 票據(jù)權(quán)利人 (持票人 ) (被背書(shū)人 ) 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 二、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)義務(wù) （一）票據(jù)權(quán)利 票據(jù)權(quán)利的含義與特征 ?票據(jù)權(quán)利指依據(jù)票據(jù)而行駛的，以取得票款為直接目的的權(quán)利。它包括付款請(qǐng)求和追索權(quán)。 ?票據(jù)權(quán)利的特征： ⑴票據(jù)權(quán)利是證券性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利是債券與證券所有權(quán)統(tǒng)一；失去票據(jù)，即失去票據(jù)權(quán)利。 ⑵票據(jù)權(quán)利是單一性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利不能共享，其所有者只能有一個(gè)。 ⑶票據(jù)權(quán)利是雙重性權(quán)利： ①只有一個(gè)債權(quán)人，但可以有多個(gè)債務(wù)人 ②債權(quán)人可以行使二次請(qǐng)求權(quán)，第二次即追索。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)權(quán)利的取得和行使 （ 1）票據(jù)權(quán)利的取得： ①原始取得 ②繼受（受讓?zhuān)┤〉? （ 2）票據(jù)權(quán)利的行使 是指票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)義務(wù)人提示票據(jù)，請(qǐng)求履行義務(wù)。 ①提示承兌 ②提示付款 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （二）票據(jù)義務(wù) ?票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記載文義，支付票據(jù)金額及其他金額的義務(wù)。 ?票據(jù)義務(wù)的特點(diǎn)：給付金錢(qián) ⑴票據(jù)義務(wù)是單向性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)人必須單獨(dú)承擔(dān)無(wú)條件支付票款的義務(wù) ⑵票據(jù)義務(wù)是法定連帶性義務(wù)：凡在票據(jù)上進(jìn)行必要事項(xiàng)的記載并完成簽名者，均為票據(jù)債務(wù)人。 ⑶票據(jù)義務(wù)是雙重性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)具有金錢(qián)給付和擔(dān)保雙重義務(wù)。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 三、票據(jù)法簡(jiǎn)介 ?(一 )票據(jù)法的含義 ?(二 )票據(jù)法的特征 :強(qiáng)行性、技術(shù)性、統(tǒng)一性。 ?(三 )兩大票據(jù)法系 英美法： 1882年《英國(guó)票據(jù)法》、 1952年美國(guó)《統(tǒng)一商法典》 P60 大陸法系：日內(nèi)瓦統(tǒng)一法： 《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約 1930》、《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約 1931》 國(guó)際流通票據(jù)公約（草案） ?(四 )我國(guó)的《票據(jù)法》 我國(guó)的第一部票據(jù)法已于 1995年 5月 10日由全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)，并于 1996年 1月 1日起實(shí)施。 2022年 8月 28日進(jìn)行修改，并于當(dāng)日起施行。 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 第二章 國(guó)際結(jié)算工具 ——票據(jù) 第二節(jié) 匯票 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第二節(jié) 匯票 ?匯票的定義 ?匯票的種類(lèi) ?匯票的票據(jù)行為 廈 門(mén) 城 市 職 業(yè) 學(xué)