【正文】 第二章 國(guó)際結(jié)算工具 票據(jù) 本章內(nèi)容 ? 票據(jù)概述 ? 匯票、本票、支票 ? 票據(jù)行為 ? 票據(jù)欺詐及其防范 第一節(jié) 票據(jù)概述 一、票據(jù)的含義 廣義的票據(jù)是指記載一定文字、代表一定權(quán)力的書面憑證，包括商業(yè)上使用的各種單據(jù)或憑證，如發(fā)票、提貨單、棧單、倉(cāng)單、保單等。 狹義的票據(jù)是專指依 規(guī)定要式 簽發(fā)和流通的匯票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金額為目的。就本章內(nèi)容而言，流通票據(jù)是專指狹義票據(jù)。 票據(jù)是出票人委托他人或自己承諾在特定時(shí)期向指定人或持票 人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的書面憑證，它是以支付金錢為目的的 特定證券，主要有匯票、本票和支票。 二、票據(jù)的特性 ? 設(shè)權(quán)性 ? 票據(jù)開(kāi)立就是 設(shè)定 票據(jù)上的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。 ? 要式性 (requisite in form) ? 票據(jù)是一種要式證券，即票據(jù)的制作必須具備法定的必要形式和內(nèi)容，才可以產(chǎn)生票據(jù)的效力。各國(guó)的票據(jù)法對(duì)這些必要項(xiàng)目都已作了詳細(xì)規(guī)定。 ? 文義性 ? 票據(jù)權(quán)利依據(jù)票據(jù)上文字的含義解釋 ? 無(wú)因性 （ noncausative nature) ? 票據(jù)是一種無(wú)因的證券，即票據(jù)是否成立完全不受票據(jù)原因的制約。這里所說(shuō)的原因是指產(chǎn)生票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的原因，即只要票據(jù)具備法定要式，債務(wù)人無(wú)權(quán)了解持票人取得票據(jù)的原因，應(yīng)無(wú)條件支付款項(xiàng)，持票人也無(wú)須說(shuō)明取得票據(jù)的原因。這一特點(diǎn)有利于票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓。 ? 流通轉(zhuǎn)讓性 (negotiability) ? 票據(jù)是一種可以轉(zhuǎn)讓流通的有價(jià)證券。根據(jù)《英國(guó)票據(jù)法》規(guī)定：除非票據(jù)上寫出“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣，或有不可轉(zhuǎn)讓的意旨以外，持票人以正當(dāng)手段取得票據(jù)后，都有權(quán)將其轉(zhuǎn)讓他人，且不必通知原債務(wù)人，對(duì)受讓人而言接受票據(jù)即獲得票據(jù)上全部權(quán)利。 ? 金錢性（或有價(jià)性） 票據(jù)是以貨幣金額為付給標(biāo)的物的有價(jià)證券。他必須以一定的貨幣金額表現(xiàn)并支付，而不能用實(shí)物或其他形式替代。 ? 提示性 票據(jù)上的債權(quán)人（持票人）請(qǐng)求債務(wù)人（付款人）履行票據(jù)義務(wù)時(shí)，必須先向付款人提示票據(jù)。如果持票人不提示票據(jù)，付款人就沒(méi)有履行付款的義務(wù)。 ? 返還性 持票人得到付款人支付的票款時(shí)，應(yīng)將簽收的票據(jù)交還付款人。由于票據(jù)的返還性，所以它不能無(wú)限期的流通，而是在到期日被付款后結(jié)束其流通。 ? 可追索性 ? 正當(dāng)持票人為維護(hù)其票據(jù)權(quán)利有權(quán)通過(guò)法定程序向所有票據(jù)債務(wù)人追索。 案例分析 1997年 8月，某市 A公司與新加坡 B商簽訂了一份進(jìn)口膠合板的合同。合同總金額為 700萬(wàn)美元，支付方式為付款交單，允許分批裝運(yùn)。第一批價(jià)值為 60萬(wàn)美元的膠合板準(zhǔn)時(shí)到貨，質(zhì)量良好，對(duì)雙方合作很滿意。就在第二批交貨期來(lái)臨之際， B商向 A公司提出：鑒于貴公司資金周轉(zhuǎn)困難，為了幫助貴方，我方允許貴公司采取遠(yuǎn)期付款。 貴公司作為買方，可以給我方開(kāi)出一張見(jiàn)票后一年付款 700萬(wàn)美元的匯票，請(qǐng)中國(guó)人民建設(shè)銀行某市分行承兌。承兌后，我方保證將 700萬(wàn)美元的膠合板在一年內(nèi)交貨。貴方全部收貨后，再付給我方 700萬(wàn)美元的貨款。 A公司以為現(xiàn)在不付款，只開(kāi)張遠(yuǎn)期票據(jù)就可得到貨物在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售，于是欣然接受了 B商的建議，給 B商簽發(fā)了一張見(jiàn)票后一年付款 700萬(wàn)美元的匯票。但 A公司始料不及的是，B商將這張承兌了的遠(yuǎn)期票據(jù)在新加坡的美國(guó)銀行貼現(xiàn) 600萬(wàn)美元。從此卻一張膠合板都不交給 A公司。事實(shí)上， B商將這筆巨款騙到手后便無(wú)影無(wú)蹤了。 一年后，新加坡的美國(guó)銀行持這張承兌了的遠(yuǎn)期票據(jù)請(qǐng)建行某市分行付款。盡管 B商沒(méi)有交貨，某市分行卻不得以此為理由拒絕向善意持票人美國(guó)銀行支付票據(jù)金額。最后，由于本案金額巨大，報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，由建行某市分行付給美國(guó)銀行 600萬(wàn)美元而結(jié)案。 ? 對(duì)于這張遠(yuǎn)期票據(jù)， A公司為出票人， B商為收款人，建行某市分行為付款人。 A公司與 B商之間的膠合板買賣合同是該票據(jù)的原因關(guān)系，使得 A公司愿意向 B商開(kāi)立這張匯票。 A公司曾經(jīng)向建行某市分行提供了資金，它們之間的這種資金關(guān)系使得建行某市分行愿意向 A公司提供信用，承兌了這張遠(yuǎn)期匯票。美國(guó)銀行與 B商之間有對(duì)價(jià)關(guān)系，美國(guó)銀行善意地付了 600萬(wàn)美元的對(duì)價(jià)而受讓，從而成為這張匯票的善意持票人。但票據(jù)的最大特點(diǎn)就是，票據(jù)法律關(guān)系一經(jīng)形成，即與基礎(chǔ)關(guān)系相分離。票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的存在和有效與否并不對(duì)善意持票人的票據(jù)權(quán)利而產(chǎn)生影響。所以， B商實(shí)際上沒(méi)有交貨，或者 A公司并沒(méi)有足夠的美元存在建行，都不影響美國(guó)銀行對(duì)承兌人的付款請(qǐng)求權(quán)。對(duì)美國(guó)銀行來(lái)說(shuō)，這張票據(jù)上并沒(méi)有寫膠合板，只有一句話：“見(jiàn)票后一年付 700萬(wàn)美元”。票據(jù)法律關(guān)系應(yīng)依票據(jù)法的規(guī)定加以解決，票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系則應(yīng)以民法規(guī)定加以解決。 B商正是利用了票據(jù)的特性才行騙得逞的。 舉例： 甲交給乙一張經(jīng)付款銀行承兌的期票，作為向乙訂貨的預(yù)付款，乙在票據(jù)上背書后轉(zhuǎn)讓給丙以償還原欠丙的借款，丙于到期日向承兌銀行提示取款，恰遇當(dāng)?shù)胤ㄔ汗嬖撔杏诋?dāng)天起進(jìn)行破產(chǎn)清理，因而被退票。丙隨即向甲追索，甲以乙所交貨物質(zhì)次為由予以拒絕，并稱已于 10天前通知銀行止付，止付通知及止付理由也已通知了乙。在此情況下丙再向乙追索。乙以票據(jù)系甲開(kāi)立為由推諉不理。丙遂向法院起訴，被告為甲、乙與銀行三方。你認(rèn)為法院將如何判決？ 甲、乙的拒付理由不成立，銀行已破產(chǎn)清理，只需向甲、乙追索即可。 三、票據(jù)的作用（經(jīng)濟(jì)功能） ? 結(jié)算功能（含支付功能）：基本功能 ? 信用功能：核心功能 ? 流通功能 ? 融資功能 ? 匯兌功能 四、票據(jù)法 ? 票據(jù)法是規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)形式及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 ? 廣義：各種不同法律規(guī)范所表現(xiàn)出來(lái)的有關(guān)票據(jù)的規(guī)定 ? 狹義：關(guān)于票據(jù)的專門立法 ? 票據(jù)法的特性： ? 強(qiáng)行性、技術(shù)性、統(tǒng)一性 ? 票據(jù)的發(fā)源地在歐洲，票據(jù)立法最早是在法國(guó)，隨后德國(guó)、英國(guó)也都有了票據(jù)立法。 ? 1930年以前主要分類為 : ? 法國(guó)法系 ? 德國(guó)法系 ? 英國(guó)法系 ? 目前國(guó)際上的票據(jù)法系： ? 英美法系 ? 大陸法系 ? 英美法系（以 1882年頒布施行的《英國(guó)票據(jù)法》為代表） 英國(guó)、美國(guó)、加拿大、印度、澳大利亞、新西蘭等國(guó)屬于英美法系。 ? 大陸法系 1930年法國(guó)、德國(guó)、瑞士、瑞典、拉美國(guó)家等二十多個(gè)國(guó)家在日內(nèi)瓦召開(kāi)國(guó)際票據(jù)法統(tǒng)一會(huì)議，簽訂了《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約》，次年又簽訂了《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約》，這兩項(xiàng)法律合稱為《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》，即形成了大陸法系。 ? 兩大法系主要內(nèi)容基本相同，但也存在一些分歧。 英美法 大陸法 分類 匯票是基本票據(jù)，派生出本票、支票 匯票、本票一類，支票另一類 持票人權(quán)利 受前手權(quán)利限制，正式持票人才對(duì)票據(jù)有完全的權(quán)利 只要背書連續(xù)都是合法的持票人，擁有完全的權(quán)利 偽造背書 從偽造背書的簽字起及后手對(duì)匯票都不再擁有權(quán)利，受害人是被騙者 偽造背書簽字是無(wú)效的，其它當(dāng)事人的背書仍有效，受害人是被竊者 形式 要件 未規(guī)定必要項(xiàng)目，不要求寫明票據(jù)名稱 規(guī)定了票據(jù)的絕對(duì)必要項(xiàng)目，缺少一項(xiàng)票據(jù)就無(wú)效 ? 《國(guó)際匯票和國(guó)際本票公約》 ? 《國(guó)際支票公約》 ? 我國(guó)的票據(jù)法 中華人民共和國(guó)主席令 《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》已由中華人民共和國(guó)第八 屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議于 1995年 5月 10日通過(guò)，現(xiàn)予公布，自 1995年 1月 1日起施行。 中華人民共和國(guó)主席 江澤民 1995年 5月 10日 五、票據(jù)權(quán)利和義務(wù) ? 票據(jù)權(quán)利 ——依票據(jù)而行使的、以取得票據(jù)金額為直接目的的權(quán)利。 ? 特點(diǎn)： 證券性、單一性、雙重性 ? 種類： ? 主票據(jù)權(quán)利、副票據(jù)權(quán)利、輔助票據(jù)權(quán)利 原始取得；繼受取得 ?票據(jù)義務(wù) ——票據(jù)債務(wù)人依票據(jù)所載文義支付票據(jù) 金額及其他金額的義務(wù)。 ?特點(diǎn)： 單向性、法定連帶性、雙重性 ?種類：主票據(jù)義務(wù)、副票據(jù)義務(wù)、輔助票據(jù)義務(wù) 票據(jù)權(quán)利 一般債權(quán) 表現(xiàn)形式 票據(jù)本身 不明確 清償時(shí)間 非常明確 表面不明確 債權(quán)轉(zhuǎn)讓 流通轉(zhuǎn)讓 債務(wù)人同意 提前收回 轉(zhuǎn)讓與貼現(xiàn) 基本不能 要求方式 提示、追索 等待或催收 償付方式 金錢 金錢、有價(jià)證券或物品 債務(wù)人責(zé)任 全部責(zé)任、連帶責(zé)任 獨(dú)立 保障程度 較高 較低 票據(jù)抗辯： 票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提出相應(yīng)的事實(shí)或理由，否定票據(jù)權(quán)利人提出的請(qǐng)求、拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為。 對(duì)物抗辯（票據(jù)記載，票據(jù)效力，票據(jù)債務(wù)）： 可對(duì)所有的票據(jù)權(quán)利人主張 對(duì)人抗辯： 只能對(duì)相應(yīng)的當(dāng)事人主張 六、票據(jù)當(dāng)事人 ? 票據(jù)關(guān)系的主體： ? 基本當(dāng)事人，非基本當(dāng)事人，前手與后手 ? 出票人 (drawer)：發(fā)票人，主債務(wù)人 ? 付款人 (drawee)：受票人 ? 收款人 (payee)：受款人，抬頭人 ? 背書人 (endorser/indorser) ? 承兌人 (acceptor)：承兌后成為主債務(wù)人 ? 持票人 (holder) ? 對(duì)價(jià)持票人 (holder for value) ? 正當(dāng)持票人 (holder in due course) 第二節(jié) 匯票 ? 一、匯票的定義 ? 英國(guó)《 1882年票據(jù)法》： ? A bill of exchange is an unconditional order in writing addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person, or to bearer. ? 匯票是一項(xiàng) 無(wú)條件的書面