【正文】 CWCK/BD— 01 公司各類單項資金管理審批權(quán)限一覽表 工 作 事 項 有關(guān)部門 財務(wù)會計部 相關(guān)系統(tǒng)總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 總經(jīng)理 董事長 固定資產(chǎn) 購 置 5 萬元以下 審核① 審核② 核準(zhǔn)④ 審批③ 5 萬元以上 審核① 審核② 核準(zhǔn)④ 審批③ 貨款支付 50 萬以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 50 萬 200 萬以下 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 200 萬以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑥ 審批④ 審批⑤ 定金付款 10 萬以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 10 萬 50 萬 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 50 萬以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑥ 審批④ 審批⑤ 擔(dān)保貨款 對內(nèi) 100 萬以下 審核① 審核② 審批③ 100 萬 300 萬以下 審核① 審核② 核準(zhǔn)④ 審批③ 300 百萬以上 審核① 審核② 審核③ 審批④ 對 外 審核① 審核② 審核③ 審批④ 下屬單位 借 款 50 萬以下 審核① 審批② 50 萬 100 萬以下 審核① 核準(zhǔn)③ 審批② 100 萬 以上 審核① 核準(zhǔn)③ 審批② 行政費 1000 元以下 審批① 審核② 1000 元 20xx 元以下 審核① 審核② 審批③ 20xx 元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 總部業(yè)務(wù)招待費 400 元以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 400 元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 差旅費 3000 元以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 3000 元 1 萬元以下 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 1 萬元以上 審核① 審核② 審核③ 核 準(zhǔn)⑥ 審批④ 審批⑤ 廣告 促銷 費用 報紙雜志、 POP廣告等 5000 元以下 審批① 審核② 核準(zhǔn)③ 5000 元 1 萬元以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 1 萬元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 電視 廣告 2 萬元以下 審批① 審核② 核準(zhǔn)③ 2 萬元 10 萬元以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 10 萬元 30萬元以下 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 30 萬元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑥ 審批④ 審批⑤ 電臺 廣 播 3000 元以下 審批① 審核② 核準(zhǔn)③ 3000 元 5000 元以下 審核① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 5000 元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 削價處理商品損失 5000 元以下 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 5000 元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 醫(yī)藥費 開 支 800 元以上 1 萬元以下 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 1 萬元以上 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn)⑤ 審批④ 工 傷 審核① 審核② 審核③ 核準(zhǔn) ⑤ 審批④ 對外捐款贊助 審核① 核準(zhǔn)③ 審批② 對外單位或私人借款 審核① 核準(zhǔn)③ 審批② 說明： 一、 上表所指“??以下”均含本數(shù)。 二、 以上單項資金使用系指預(yù)算內(nèi)開支。單項資金預(yù)算外開支的審核與核準(zhǔn)按相應(yīng)規(guī)定辦理，審批則以超支部分占預(yù)算內(nèi)金額的百分比為基礎(chǔ)， 20%（含）以內(nèi)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)， 20%以上的由董事長批準(zhǔn)。 三、 審批權(quán)限分三類： 1. 審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。 2. 3. 核準(zhǔn)：指各級財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財務(wù)管理制度對已 審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上 四、 先下級，后上級；先定性審批，后集中標(biāo)準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報財務(wù)線 (按表中所標(biāo)號的順序即可 )。若遇有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但 CWCK/BD— 03 繳款單 編號： 年 月 日 交款單位 總計金額 （大寫） 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 摘 要 （收款單位章） 卷別 把數(shù) 金額 卷別 把數(shù) 金額 百元 二元 五十元 一元 十元 角 五元 分 繳款人： 復(fù)核： 出納： 注：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)會計室留存，第二聯(lián)返繳款人，第三聯(lián)由繳款人報繳款單位財會室。 CWCK/BD— 09 現(xiàn)金申領(lǐng)單 年 月 日 申領(lǐng)部門 申領(lǐng)人 申領(lǐng)日期 申領(lǐng)事由 申領(lǐng)金額 （大寫） ￥ 說明事項 董事長 總經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)會計部經(jīng)理 注：本單由會計室使用并管理。 CWCK/BD— 05 借款單 年 月 日 借款部門 借款人 使用部門 款項類別 現(xiàn)金 □ 支票□ 支票號碼： 借款用途 及理由 借款金額 (大寫 ) ￥ 還款方式 批準(zhǔn)人 財務(wù)核準(zhǔn) 財務(wù)審核 部門審核 附件 (張 ) 備 注 注：本單由會計室使用并管理。 CWCK/BD— 08 支票使用登記薄 年 支票號碼 銀行名稱 支票金額 用途 到期日 開具人 使用人 備注 月 日 CWCK/BD— 06 差旅費報銷單 報銷部門： 年 月 日 附單據(jù) 張 姓 名 職務(wù) 出差事由 起日 止日 起訖地點 項 目 張數(shù) 金