【正文】 貨幣銀行學(xué)經(jīng)典培訓(xùn)教案作者：日期：貨幣銀行學(xué)教案河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院銀行管理教研室第一章貨幣與貨幣制度教學(xué)目的：明確貨幣的概念及圍繞貨幣的一些概念性問題。教學(xué)內(nèi)容：貨幣的起源和形態(tài)，貨幣的定義，貨幣職能，貨幣制度。教學(xué)重點(diǎn)：馬克思的貨幣起源理論；貨幣的定義；貨幣的四大職能；貨幣制度的內(nèi)容。現(xiàn)代生活中，我們處處都會(huì)遇到“錢”，每時(shí)每刻都在和錢打交道，正所謂無錢寸步難行。錢的存在解決了經(jīng)濟(jì)生活中的種種難題，沒有了貨幣，交換將非常困難，也很難作到等價(jià)交換，而沒有了等價(jià)交換原則，整個(gè)社會(huì)將一片混亂。但貨幣，尤其是現(xiàn)在紙幣的流通也帶來了很多問題，最明顯的就是我們會(huì)不時(shí)的發(fā)現(xiàn)自己手中的錢會(huì)貶值，也就是會(huì)覺得不值錢了，這就是通貨膨脹。金融部門是一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)中不可或缺的部分，在一國經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著常人難以想象的作用。明顯的一個(gè)例子就是1997年發(fā)生的東南亞金融危機(jī)，使曾經(jīng)世界上經(jīng)濟(jì)發(fā)展最具活力的地區(qū)變的一片蕭條，泰國由四小虎之一變成了一只病貓，韓國受到的打擊更大，一批世界知名企業(yè)破產(chǎn)倒閉，全球經(jīng)濟(jì)界開始反思東亞經(jīng)濟(jì)模式。這一切的直接原因就是金融問題。我們這門課叫《金融學(xué)》，研究的就是金融問題，不管你是什么專業(yè)的學(xué)生，在學(xué)習(xí)過程中都會(huì)和金融有接觸，因?yàn)楝F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)本來就是商品和貨幣的結(jié)合。當(dāng)然學(xué)習(xí)具體知識(shí)并不是最主要的，關(guān)鍵是要學(xué)習(xí)一種思路，一種分析問題的能力，而這種能力的得來是靠理解具體知識(shí)的基礎(chǔ)上體會(huì)出來的。這門課的內(nèi)容從大的的方面可分成兩部分，一部分為貨幣問題，一部分為融資問題，這都是圍繞金融這一概念展開的。金融，從字面上理解就是資金的融通，或貨幣資金的流動(dòng)。第二章先介紹貨幣的起源，從第三章到第八章介紹有關(guān)融資的一系列問題，第九章開始又在宏觀層面上介紹貨幣問題，這是又很強(qiáng)政策含義的一部分，宏觀貨幣政策的失誤有可能使很大部分的勞動(dòng)成果化為烏有，造成社會(huì)財(cái)富的極大浪費(fèi)，這也是這門課的難點(diǎn)所在?？傊?，《金融學(xué)》作為經(jīng)濟(jì)、管理類專業(yè)的基礎(chǔ)核心課，對大家以后的學(xué)習(xí)、經(jīng)濟(jì)思想的形成會(huì)有很大幫助，希望大家用心學(xué)好。第一節(jié)經(jīng)濟(jì)生活中處處有貨幣一、經(jīng)濟(jì)生活中處處有貨幣個(gè)人、企業(yè)、政府都不能離開貨幣而存在。二、對外交往中的貨幣——外匯國際之間的貨幣收支使用外匯，對一國居民來講，相對于本國貨幣，一切外國貨幣統(tǒng)稱為外匯。外匯是以外幣表示的金融資產(chǎn)，可用作國際間結(jié)算的支付手段。根據(jù)是否存在兌換其他貨幣的限制性規(guī)定，分為可兌換貨幣和不完全可兌換貨幣。三、貨幣流通以個(gè)人為中心的貨幣收支，以公司、企業(yè)等經(jīng)營單位為中心的貨幣收支，以財(cái)政及機(jī)關(guān)、團(tuán)體為中心的貨幣收支，以銀行等金融機(jī)構(gòu)為中心的貨幣收支，以及對外的貨幣收支這五個(gè)方面包括了整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)中一切現(xiàn)實(shí)的貨幣收支。這個(gè)連綿不斷、割裂不開的貨幣收支系統(tǒng)稱為貨幣流通。第二節(jié)貨幣的起源一、馬克思貨幣起源理論：貨幣起源：貨幣起源的不同說法：有人認(rèn)為貨幣是發(fā)明或協(xié)議的產(chǎn)物，是人人同意的結(jié)果，人類祖先為了交易的方便協(xié)議使用貨幣。有人說是圣賢規(guī)定的，如中國的傳說中，伏羲收集天下的銅鑄成貨幣，黃帝把金鑄成貨幣等。馬克思的貨幣起源說：貨幣是在商品交換發(fā)展的漫長歷史過程中自發(fā)產(chǎn)生的，是商品內(nèi)在矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。貨幣產(chǎn)生的基礎(chǔ)：貨幣是商品交換發(fā)展的必然產(chǎn)物，是為滿足商品交換的需要而產(chǎn)生的，所以自從有了商品交換就有了貨幣的萌芽，貨幣產(chǎn)生的基礎(chǔ)也就是商品產(chǎn)生的前提。商品是為交換生產(chǎn)的勞動(dòng)產(chǎn)品，在什么條件下勞動(dòng)產(chǎn)品才能為交換而生產(chǎn)呢？應(yīng)有兩個(gè)前提條件：⑴社會(huì)分工。該條件下人們的勞動(dòng)產(chǎn)品都不一樣，所以需要交換。⑵私有制。該條件下勞動(dòng)產(chǎn)品歸勞動(dòng)者個(gè)人所有，才可能用于交換。這也是貨幣產(chǎn)生的兩個(gè)基礎(chǔ)。二、價(jià)值形式的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展和商品交換是分不開的。商品交換的基礎(chǔ)是價(jià)值的等價(jià)交換，但價(jià)值是看不見摸不著的，一種商品的價(jià)值只能通過交換才能表現(xiàn)出來，通過交換價(jià)值找到了看的見摸的著的外衣，這就是價(jià)值形式問題。價(jià)值形式的發(fā)展過程就是貨幣產(chǎn)生的過程。簡單或偶然的價(jià)值形式：原始社會(huì)末期，有交換，但發(fā)生的非常少，只是偶然的發(fā)生一次交換。那時(shí)的交換可以寫成“A=B”，表示產(chǎn)品A很偶然的和商品B發(fā)生了一次交換。擴(kuò)大的價(jià)值形式：隨著社會(huì)分工、私有制的出現(xiàn)，交換越來越頻繁，成為經(jīng)常的現(xiàn)象，這是一種商品不再是偶然的和另外一種商品進(jìn)行一次交換，而是可以經(jīng)常的和很多種商品進(jìn)行交換，可以寫成BA= C ，表示商品A、B、C、D之間會(huì)經(jīng)常發(fā)生彼此之間的交換。D一般價(jià)值形式：物物交換有極大的局限性，必須是雙方同時(shí)需要對方的產(chǎn)品，且要有足夠的可用于交換的數(shù)量才可以，這使交換發(fā)生非常困難。人們在交換中發(fā)現(xiàn)有一種商品在交換中出現(xiàn)的次數(shù)會(huì)非常多，因?yàn)樗氖褂脙r(jià)值是被廣泛需要的，如果有了這種商品再去交換自己需要的產(chǎn)品會(huì)很容易。這種產(chǎn)品就成為了一般等價(jià)物，這時(shí)，商品交換就分解成了兩個(gè)步驟，即先用自己的產(chǎn)品換成一般等價(jià)物，再用一般等價(jià)物交換自己需要的產(chǎn)品。此為一般價(jià)值形式。商品A=一般等價(jià)物=商品B。貨幣價(jià)值形式：一般價(jià)值形式的出現(xiàn)，說明商品生產(chǎn)關(guān)系的日益確立，但那時(shí)的一般等價(jià)物是不固定的，不同地區(qū)、不同時(shí)間充當(dāng)一般等價(jià)物的商品都不一樣，一般等價(jià)物的不唯一阻礙了商品交換的進(jìn)一步發(fā)展和擴(kuò)大，商品交換的發(fā)展需要一般等價(jià)物的統(tǒng)一，當(dāng)一般等價(jià)物最后固定在貴金屬金銀上時(shí)，就出現(xiàn)了貨幣商品。以貨幣為媒介的商品交換稱為商品流通。此階段可寫成商品A=貨幣=商品B。三、交易成本與貨幣起源貨幣起源的原理在于：相對于物物交換，貨幣出現(xiàn)后可大大節(jié)約交易成本。第三節(jié)形形色色的貨幣一、實(shí)物貨幣是一般等價(jià)物而非真正的貨幣。有缺點(diǎn)：體積大，價(jià)值小，不易分割、攜帶、運(yùn)輸、保管。二、金屬貨幣以金屬為幣材的貨幣。四個(gè)優(yōu)點(diǎn)：價(jià)值高、易分割、易保存、便攜帶。但以金屬塊為貨幣，每次交易時(shí)都要鑒定成色、稱量重量、進(jìn)行分割，這非常麻煩。于是有一些富商借自身信譽(yù)在金屬塊上蓋章，表明成色和重量。后來國家有意識(shí)的發(fā)行了金屬鑄幣。（29頁）三、紙幣由于鑄幣使用頻繁，在使用中不斷磨損，成為不足值貨幣實(shí)際上降低了購買力，但人們只注意鑄幣上標(biāo)明的購買力而并不關(guān)注其實(shí)際的重量，仍按足值貨幣去使用。當(dāng)國家認(rèn)識(shí)到這一問題后就故意發(fā)行了沒有任何實(shí)際價(jià)值的紙幣，代替了金屬貨幣。紙幣是指由政府發(fā)行的依靠國家政治權(quán)利強(qiáng)制流通的紙制貨幣符號(hào)。我們現(xiàn)在使用的人民幣并不是真正意義上的紙幣，因?yàn)樗⒉皇怯蓢野l(fā)行的而是由銀行發(fā)行的，屬于銀行券。四、信用貨幣是代替金屬貨幣充當(dāng)流通手段和支付手段的信用票據(jù)。其主要形式是銀行券、存款貨幣和商業(yè)票據(jù)等。銀行券是主要的代表。銀行券在其發(fā)展過程中可分為可兌現(xiàn)的銀行券和不可兌現(xiàn)的銀行券兩個(gè)階段。 可兌現(xiàn)的銀行券銀行券來自于古代倫敦的金店簽發(fā)的金店券，金店券可以代替黃金貨幣進(jìn)行流通，當(dāng)金店主人成為銀行家后，金店券就成為了銀行券。銀行券是以銀行家信用為基礎(chǔ)的一種信用貨幣，是銀行的債務(wù)證券。銀行券在十七世紀(jì)到十九世紀(jì)中葉一直是分散發(fā)行，任何銀行都可發(fā)行自己的銀行券。之后發(fā)行權(quán)收歸中央銀行。一戰(zhàn)前的銀行券都是可兌現(xiàn)的，持有銀行券的人可隨時(shí)用銀行券兌換黃金。不可兌現(xiàn)的銀行券一戰(zhàn)期間由于戰(zhàn)爭的需要銀行券停止了自由兌換，到二十世紀(jì)三十年代全都停止了自由兌換。目前的貨幣就是一種不可兌現(xiàn)的銀行券。五、電子貨幣1960年代以來電腦廣泛應(yīng)用于銀行領(lǐng)域特別是ATM、POS機(jī)的應(yīng)用使貨幣進(jìn)入了電子貨幣時(shí)代，以信用卡為代表的電子貨幣普及到人們的日常生活中。六、復(fù)合貨幣其價(jià)值由多種貨幣的匯率加權(quán)確定。如歐元、特別提款權(quán)。第四節(jié)貨幣的職能貨幣在經(jīng)濟(jì)生活中執(zhí)行四大職能：一、價(jià)值尺度職能價(jià)值尺度職能指貨幣作為尺度用于衡量商品和勞務(wù)的價(jià)值。貨幣是一種尺度，一種單位所有商品和勞務(wù)的價(jià)值都可用貨幣來表示。這就是價(jià)格。價(jià)格的倒數(shù)是貨幣購買力，價(jià)格水平越高，單位貨幣的貨幣購買力越低，這里的價(jià)格指全部社會(huì)產(chǎn)品的價(jià)格而不是某種商品的價(jià)格，總體價(jià)格水平的波動(dòng)幅度即通貨膨脹率，貨幣購買力的波動(dòng)幅度與通貨膨脹率的波動(dòng)幅度成反比。二、流通手段職能當(dāng)貨幣在商品交易中起媒介作用時(shí)是流通手段。即貨幣充當(dāng)交換媒介。貨幣的流通手段職能有兩個(gè)特點(diǎn)：充當(dāng)流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣，而不能是觀念上或想象中的貨幣，價(jià)值尺度職能中可以。由該特點(diǎn)引出馬克思的貨幣必要量公式，貨幣用來媒介商品交換，所以貨幣量等于商品價(jià)格總額，由于貨幣可多次媒介，所以商品價(jià)格總額是貨幣量的倍數(shù)，所以：M=P*Q/V。執(zhí)行流通手段的貨幣可以是足值的也可以是不足值的。因此僅代表貨幣符號(hào)的紙幣可以充當(dāng)流通手段。價(jià)值尺度和流通手段是貨幣的兩個(gè)最基本的職能，商品要求把自己的價(jià)值表現(xiàn)出來，需要一個(gè)共同的一般的尺度，用該尺度表現(xiàn)并交換，商品需要等價(jià)交換，所以需要一個(gè)被社會(huì)公眾所公認(rèn)的交換媒介，這兩個(gè)最基本的要求由一種商品表現(xiàn)出來時(shí)就是貨幣。三、價(jià)值貯藏手段職能暫時(shí)退出流通處于靜止?fàn)顟B(tài)的貨幣發(fā)揮貯藏手段職能。人們之所以愿意貯藏貨幣，因?yàn)樨泿攀且话阖?cái)富的代表，擁有貨幣就擁有財(cái)富，問題是沒有任何實(shí)際價(jià)值的紙幣是否可以執(zhí)行貯藏手段職能，應(yīng)該說在幣值穩(wěn)定的條件下是可以的。金屬貨幣價(jià)值貯藏的蓄水池作用：流通中金銀的數(shù)量超過需要量時(shí)，金屬貨幣可買到的價(jià)值會(huì)低于其本身價(jià)值，用貨幣買商品有損失，不買，把貨幣藏起來，流通中貨幣量下降，幣值上升。當(dāng)流通中貨幣量小于需要量時(shí)，貨幣買到的價(jià)值大于本身價(jià)值，都買，把藏起來的貨幣投入流通，貨幣量上升，幣值下降。所以金屬貨幣流通時(shí)期無通漲。四、支付手段職能貨幣作為獨(dú)立的價(jià)值形式進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移時(shí)執(zhí)行支付手段職能。此時(shí)無商品同時(shí)同地的相向運(yùn)動(dòng)（如果有就是流通手段了）；貨幣執(zhí)行支付手段可超出商品領(lǐng)域，如銀行信用、稅收、工資等。第五節(jié)貨幣的界說貨幣是固定的充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，反映一定的社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。當(dāng)一般等價(jià)物固定到金銀上時(shí)就產(chǎn)生了貨幣，因而“金銀天然不是貨幣，貨幣天然是金銀”。貨幣的本質(zhì)只能說是一般等價(jià)物，不能說是商品，因?yàn)椋贺泿攀潜憩F(xiàn)一切商品價(jià)值的材料。貨幣具有與一切商品直接交換的能力。貨幣反映社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系，帶有階級(jí)性，在階級(jí)社會(huì)是剝削階級(jí)剝削被剝削階級(jí)的工具，在非階級(jí)社會(huì)則不再有剝削性質(zhì)。這一定義是馬克思在勞動(dòng)價(jià)值論的基礎(chǔ)上提出的，非常深刻，但現(xiàn)在也有問題，因?yàn)楝F(xiàn)在的貨幣已經(jīng)與一般等價(jià)物商品完全沒有了關(guān)系，因馬克思生活的年代主要為金屬貨幣流通，他并不能想象到社會(huì)如此的發(fā)展。其他人的認(rèn)識(shí)：列寧認(rèn)為貨幣是社會(huì)計(jì)算的工具。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中斯密認(rèn)為貨幣是“選票”。馬克思從貨幣只能角度給貨幣定義為價(jià)值尺度與流通手段的統(tǒng)一。有人從法律角度把貨幣定義為法律規(guī)定的具有無限制償付能力的事物。IMF把貨幣定義為M0、MM2等。第六節(jié)貨幣制度一、貨幣制度及其構(gòu)成要素（一）含義貨幣制度是指一個(gè)國家以法律形式及相應(yīng)的章則條例規(guī)定的，該國貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式。（二）貨幣制度的構(gòu)成要素對幣材、貨幣單位的規(guī)定；對本位幣、輔幣的鑄造和償付能力的規(guī)定等。（55頁）幣材國家規(guī)定哪種金屬作貨幣材料。不同的幣材構(gòu)成不同的貨幣本位制度，如：銀本位、金本位等。貨幣單位包括貨幣單位的名稱及貨幣單位所含金屬貨幣的數(shù)量。本位幣用法定貨幣金屬按國家規(guī)定的規(guī)格經(jīng)國家造幣廠鑄成的鑄幣為本位幣，是一國流通中的基本通貨。如果流通中是完全不兌現(xiàn)的紙幣，也可稱其為本位幣，其含義僅表示紙幣是標(biāo)準(zhǔn)的基本的通貨。本位幣的最小規(guī)格是一個(gè)貨幣單位，大于一個(gè)貨幣單位的當(dāng)然也是本位幣。對本位幣的規(guī)定：⑴在金屬貨幣流通的情況下，本位幣是可以自由鑄造的。公民可提供貨幣金屬由國家造幣廠代為鑄造。自由鑄造可保證本位幣是足值的。（蓄水池作用）⑵規(guī)定了鑄幣的磨損公差。本位幣應(yīng)該足值，但由于鑄造技術(shù)或不斷磨損的原因會(huì)使成色或重量下降，因此規(guī)定本位幣法律所允許的鑄造誤差和磨損程度，是為公差，超過則可相政府兌換新幣。此兩項(xiàng)規(guī)定都是為了保證本位幣是足值的。⑶本位幣具有無限法償?shù)哪芰?。?0頁）無限法償即法律規(guī)定的某種貨幣的無限制償付能力，國家保護(hù)取得該種能力的貨幣無論一次支付的數(shù)額如何大，也不論是何種性質(zhì)的支付，支付對方均不得拒絕接受。輔幣輔助貨幣，指日常零星交易或找零之用的小于一個(gè)貨幣單位的小額通貨。其面值為本位幣的十分之一或百分之一。輔幣由賤金屬鑄成，不足值，鑄造收益歸國家，輔幣與本位幣的兌換比例由國家規(guī)定。對輔幣的規(guī)定：⑴輔幣不能自由鑄造，由國家壟斷。因輔幣是不足值的，如可自由鑄造則會(huì)收藏本位幣而大量鑄造輔幣。⑵輔幣是有限法償?shù)呢泿?。超過一定數(shù)額，對方可以拒絕。二、貨幣制度的類型（一）銀本位銀本位是指以白銀為幣材，并以白銀的一定量作為計(jì)算和表示貨幣單位價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)的貨幣制度。是歷史上最早的貨幣制度，產(chǎn)生于貨幣制度萌芽的中世紀(jì)。但存在時(shí)間并不長，范圍也不廣，主要是印度、墨西哥、日本等國。我國于1910年清政府宣布實(shí)行銀本位，到1935年法幣改革就廢除了。銀本位的缺點(diǎn)：⑴白銀價(jià)值低而體積大，不能適應(yīng)大宗商品交易的實(shí)現(xiàn)。⑵白銀價(jià)格不穩(wěn)定。銀本位的內(nèi)容：⑴以白銀為幣材。規(guī)定一定成色的白銀為貨幣單位的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)。⑵銀幣可自由兌換、自由鑄造。⑶作為貨幣代表物的其他貨幣，可以自由平價(jià)兌換銀幣。⑷白銀可自由輸出入。（保證世界銀價(jià)平衡）⑸銀幣是無限法償?shù)呢泿?。（二）金銀復(fù)本位同時(shí)以黃金和白銀兩種金屬為幣材，鑄造兩種貨幣，同時(shí)流通使用的貨幣制度。是資本主義原始積累時(shí)期最典型的貨幣制度存在于1618世紀(jì)的歐洲。復(fù)本位的內(nèi)容⑴黃金和白銀兩種金屬同時(shí)被確定為幣材。⑵金銀兩種本位幣都可以自由鑄造、自由熔毀。⑶金銀兩種本