【正文】 第五章 WTO有關(guān)貨物貿(mào)易的協(xié)議（下）：貿(mào)易救濟(jì)措施協(xié)議 1 年份 /類(lèi)型 反傾銷(xiāo) 反補(bǔ)貼 保障措施 貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查總數(shù) 1995 157 16 2 169 1996 226 7 5 238 1997 246 16 3 265 1998 266 25 10 301 1999 358 41 15 414 2022 298 18 25 341 2022 372 27 12 411 2022 315 9 34 358 2022 234 15 15 264 2022 220 8 14 242 2022 201 6 7 214 2022 204 8 13 225 2022 165 11 8 184 2022 213 16 10 239 2022 209 28 25 262 2022 170 9 20 197 2022 68 8 11 87 總計(jì) 3922 262 229 4413 2 1995— 2022年國(guó)際貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查數(shù)的統(tǒng)計(jì)表 3 4 5 年份 /類(lèi)型 反傾銷(xiāo) 反補(bǔ)貼 總計(jì) 1995 20 0 20 1996 43 0 43 1997 33 0 33 1998 28 0 28 1999 42 0 42 2022 44 0 44 2022 55 0 55 2022 51 0 51 2022 53 0 53 2022 49 3 52 2022 56 0 56 2022 72 2 74 2022 62 8 70 2022 76 11 87 2022 77 13 90 2022 43 6 49 2022 21 3 24 總計(jì) 825 46 871 19952022年國(guó)外對(duì)華發(fā)起反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼頻數(shù) 6 7 實(shí)施反傾銷(xiāo)措施的三要素 三要素 因果關(guān)系 傾 銷(xiāo) 損 害 出口價(jià)格低于 正常價(jià)值 (兩種價(jià)格比 ) 造成國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè) 的損害或損害 威脅、或阻礙 國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的建立 －進(jìn)口方國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè) 的損害是由于傾銷(xiāo) 造成的 －要有證據(jù)為依據(jù) 第一節(jié) 反傾銷(xiāo)的實(shí)體法 ? 一、 WTO關(guān)于傾銷(xiāo)的定義 8 ? 如果一項(xiàng)產(chǎn)品從一成員方出口到另一成員方的 出口價(jià)格 低于 正常貿(mào)易過(guò)程 在出口方供消費(fèi)用的相同產(chǎn)品的可比價(jià)格，亦即低于其 正常價(jià)值 進(jìn)入另一方的商業(yè)，則該產(chǎn)品被視為傾銷(xiāo)。 9 （一）出口價(jià)格的確定 正常貿(mào)易中，一國(guó)向另一國(guó)出口的某 一產(chǎn)品的價(jià)格（通常是 FOB價(jià)格）。 進(jìn)口國(guó)首次轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購(gòu)買(mǎi)人的價(jià)格 條件： 1. 不存在出口價(jià)格 2. 價(jià)格不可靠 調(diào)查當(dāng)局可在合理基礎(chǔ)上的決定價(jià)格 10 （二）、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家正常價(jià)值的確定 正常交易過(guò)程中形成的價(jià)格 基于一定交易規(guī)模的價(jià)格 5%規(guī)則 發(fā)生在被指控傾銷(xiāo)產(chǎn)品調(diào)查期間的價(jià)格。 價(jià)格具有代表性 （ 1）出口成員方國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格 條 件 向第三國(guó)（地區(qū)）出口的價(jià)格 ? 選擇第三國(guó)的標(biāo)準(zhǔn) ? （ 1）向某一第三方出口的產(chǎn)品必須與向進(jìn)口方出口的產(chǎn)品相同或類(lèi)似； ? （ 2）應(yīng)是向所有第三方出口價(jià)格中最高的價(jià)格 ? （ 3）第三方的市場(chǎng)在組織結(jié)構(gòu)和其他方面與進(jìn)行反傾銷(xiāo)調(diào)查的進(jìn)口方有可比性 ? （ 4）對(duì)該第三方市場(chǎng)的銷(xiāo)售價(jià)格不低于生產(chǎn)成本 ? （ 5）對(duì)第三方的出口量一般不低于出口到反傾銷(xiāo)調(diào)查方市場(chǎng)總量的 5%。 ? 一般較少采用，因?yàn)橐部赡軐?duì)第三國(guó)傾銷(xiāo)。 11 12 甲國(guó) 出口國(guó) 乙國(guó) 反傾銷(xiāo)調(diào) 查國(guó) 丙國(guó) 11單位 100單位 ? Q1： 1999年采用向第三國(guó)出口價(jià)格法的原因是什么？ ? Q2： 2022年采用國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格作為正常價(jià)值的原因是什么？ ? Q3：此案例對(duì)于應(yīng)訴反傾銷(xiāo)的企業(yè)有何啟示？ 13 案例分析 ? 1997年 2月中國(guó)出口韓國(guó)的一次性打火機(jī)遭反傾銷(xiāo)起訴，同年 11月，韓國(guó)反傾銷(xiāo)當(dāng)局決定對(duì)中國(guó)一次性打火機(jī)征收 %的反傾銷(xiāo)稅。 ? 當(dāng)時(shí)，由于韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)把中國(guó)視為 “ 非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家 ” ，在確定 “ 正常價(jià)值 ” 時(shí)，沒(méi)有采用中國(guó)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格的通常作法，而是以泰國(guó)作為替代國(guó)確定了 “ 正常價(jià)值 ” 。 14 ? 1999年第一次復(fù)審時(shí)，出口商中國(guó)寧波星海電子有限公司參加了應(yīng)訴。 ? 這一次韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)承認(rèn)了中國(guó)打火機(jī)產(chǎn)業(yè)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，但由于當(dāng)時(shí)全部打火機(jī)產(chǎn)品用于出口，沒(méi)有在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售，也就無(wú)法找到國(guó)內(nèi)的可比價(jià)格，因此，韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)采用了向 “ 第三國(guó)出口價(jià)格 ” 的辦法，以中國(guó)向西班牙出口的打火機(jī)價(jià)格作為 “ 正常價(jià)值 ” ，確定星海電子有限公司的傾銷(xiāo)幅度為 %，而對(duì)未參加應(yīng)訴的中國(guó)公司征收 100%的反傾銷(xiāo)稅。 15 ? 到 2022年 7月，星海公司再次向韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)提出復(fù)審申請(qǐng)，認(rèn)為 %的反傾銷(xiāo)稅不符合現(xiàn)實(shí)情況。 ? 理由是自 2022年以來(lái)，該公司的產(chǎn)品已開(kāi)始在中國(guó)國(guó)內(nèi)進(jìn)行銷(xiāo)售，不能再以 “ 第三國(guó)出口價(jià)格 ”作為計(jì)算 “ 正常價(jià)值 ” 的方法，應(yīng)該以現(xiàn)實(shí)的中國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格來(lái)作為計(jì)算 “ 正常價(jià)值 ” 的基礎(chǔ)，如此計(jì)算 “ 正常價(jià)值 ” ，傾銷(xiāo)幅度僅為%。 16 ? 韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)經(jīng)審查，接受了中國(guó)公司的復(fù)審申請(qǐng)，并于 2022年 8月開(kāi)始了第二次復(fù)審。 ? 隨后，派官員到寧波星海公司經(jīng)行實(shí)地核查。 ? 通過(guò)核查，韓國(guó)貿(mào)易委員會(huì)的官員確信中國(guó)打火機(jī)產(chǎn)業(yè)屬于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行，從 2022年開(kāi)始在國(guó)內(nèi)發(fā)生銷(xiāo)售，且國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格高于產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，因此，可以將中國(guó)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格作為計(jì)算“ 正常價(jià)值 ” 的基礎(chǔ)而不必再采用向 “ 第三國(guó)出口價(jià)格 ” 的方法。 17 ? 基于這樣的結(jié)論，貿(mào)易委員會(huì)官員認(rèn)為將第一次復(fù)審時(shí)所征收的 %的反傾銷(xiāo)稅降至 %的水平更為符合實(shí)際情況。 18 結(jié)構(gòu)價(jià)格（成本核算價(jià)格） ? 推定價(jià)格或構(gòu)成價(jià)格 ? 同類(lèi)產(chǎn)品在原產(chǎn)國(guó)的生產(chǎn)成本 +管理費(fèi) +銷(xiāo)售費(fèi) +一般費(fèi)用 +合理利潤(rùn) 19 上述正常價(jià)格的確定方法僅適用于對(duì) 市對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家 產(chǎn)品的正常價(jià)格或公平價(jià)值的確認(rèn)。 一般優(yōu)先①作為判斷依據(jù)， ②③是平行方法，但美國(guó)、歐盟等更傾向于③ 。 ? Q1:美國(guó)申請(qǐng)人的要求在哪些方面違反了WTO反傾銷(xiāo)協(xié)定的要求？ ? Q2：為何要求調(diào)高每紗生產(chǎn)要素的投入？ 20 ? 1982年，美國(guó)對(duì)華棉毛巾反傾銷(xiāo)案中，美國(guó)的Mlilliken公司指控中國(guó)棉毛巾在美國(guó)市場(chǎng)傾銷(xiāo)。 ? 同年 9月，商務(wù)部決定立案調(diào)查，商務(wù)部最初試圖用替代國(guó)的方法確定中國(guó)棉毛巾的 “ 正常價(jià)值 ” ，認(rèn)為巴基斯坦是案件最合適的替代國(guó)，但因無(wú)法獲得巴基斯坦國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的棉毛巾價(jià)格。 21 ? 在終裁時(shí)商務(wù)部改變了初裁時(shí)的做法，改用生產(chǎn)要素法計(jì)算中國(guó)產(chǎn)品的 “ 正常價(jià)值 ” ，即根據(jù)中國(guó)生產(chǎn)商提供的棉毛巾制造的生產(chǎn)要素，原料、勞動(dòng)力、能源的耗用，再加上一定比例的管理費(fèi)、利潤(rùn)和包裝費(fèi)用來(lái)計(jì)算中國(guó)棉毛巾的 “ 正常價(jià)值 ” 。 22 ? 美國(guó)申請(qǐng)人辯稱，中國(guó)主要供應(yīng)商所提供的價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國(guó)生產(chǎn)商的生產(chǎn)成本，只有按美國(guó)生產(chǎn)商的成本數(shù)據(jù)才是最合適的。 ? 在 “ 結(jié)構(gòu)價(jià)格 ” 的計(jì)算方面，申請(qǐng)人又提出，如果使用 “ 結(jié)構(gòu)價(jià)格 ” ，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)調(diào)高中國(guó)企業(yè)提供的每紗生產(chǎn)要素的投入，甚至要求商務(wù)部應(yīng)加上墨水的投入，因?yàn)橹袊?guó)企業(yè)在毛巾上印上了“ Made in China” 的字樣。 23 ? 申請(qǐng)人又提出對(duì)中國(guó)企業(yè)發(fā)生的工廠的原材料運(yùn)費(fèi)、將成品運(yùn)至海關(guān)的運(yùn)費(fèi)、海運(yùn)費(fèi)均應(yīng)根據(jù)替代國(guó)印尼的價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。 24 （三）對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家產(chǎn)品正常價(jià)值的確定 ? 非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位 ? GATT/WTO認(rèn)為 “ 全部或大體上全部由國(guó)家壟斷貿(mào)易并由國(guó)家規(guī)定國(guó)內(nèi)價(jià)格的國(guó)家 ”是 “ 非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家 ” ? 歐盟判斷一國(guó)是否為 “ 非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家 ”的方法是列舉明確的 “ 非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家名單 ” 。 25 ? 亞洲 4國(guó)（中國(guó)、蒙古、朝鮮和越南） ? 前蘇聯(lián) 12個(gè)加盟共和國(guó) ? 東歐 4國(guó)（阿爾巴尼亞、波蘭、捷克、斯洛伐克） ? 波羅的海 3國(guó)（拉脫維亞、愛(ài)沙尼亞和立陶宛）。 26 替代國(guó)制度 27 A國(guó)（非市 場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家） B國(guó) C國(guó)（市場(chǎng) 經(jīng)濟(jì)國(guó)家） 涉嫌傾銷(xiāo) 替代國(guó) （ 1）、選擇替代國(guó)的條件 ? 替代國(guó)必須是屬于 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家 ； ? 作為替代國(guó)的第三國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)狀況與受到反傾銷(xiāo)調(diào)查的出口國(guó)相當(dāng)；（經(jīng)濟(jì)狀況相當(dāng)） ? 替代國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品與受到反傾銷(xiāo)調(diào)查的產(chǎn)品具有可比性 （產(chǎn)品具有可比性） 28 （ 2）確定替代國(guó)價(jià)格的計(jì)算方法 ? ① 替代國(guó)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格 ? ②替代國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品向第三國(guó)出口的價(jià)格； ? ③替代國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)價(jià)格 ? ④同類(lèi)產(chǎn)品在進(jìn)口方的銷(xiāo)售價(jià)格 29 一國(guó)一稅和分別裁決 ? 所謂的 分別裁決 ，或叫 分別稅率 ，是指用替代國(guó)的正常價(jià)值與每個(gè)應(yīng)訴企業(yè)的出口價(jià)格比較，得出傾銷(xiāo)幅度。 30 ?一國(guó)一稅 ： 對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的應(yīng)訴企業(yè) ，一律采用所有企業(yè)的平均出口價(jià)格與替代國(guó)正常價(jià)值比較 ， 確定統(tǒng)一的傾銷(xiāo)幅度 。 （四）出口價(jià)格與正常價(jià)值的比較 傾銷(xiāo)幅度的計(jì)算 100%???調(diào) 整 后 的 正 常 價(jià) 值 調(diào) 整 后 的 出 口 價(jià) 格傾 銷(xiāo) 幅 度 調(diào) 整 后 的 出 口 價(jià) 格31 但對(duì)于構(gòu)成傾銷(xiāo)，而傾銷(xiāo)幅度不足 2%的，可忽略不計(jì)。 出廠價(jià)格 出口價(jià)格 出廠價(jià)格 正常價(jià)值 調(diào)整 三、國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè) ? 國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)