【正文】 優(yōu)良經濟林苗木繁育基地擴建項目可行性研究報告優(yōu)良經濟林苗木繁育基地擴建項目可行性研究報告目 錄第一章 總論 1 1 1 財務狀況 1 法人代表基本情況 2 項目基本情況 2 項目名稱、建設性質及建設地點 2 產品方案及規(guī)模 3 品種、技術、設備方案 3 土建工程 4 建設期限 4 投資結構及資金來源 4 項目效益 4 可行性研究報告編制依據 6 綜合評價 6第二章 背景及必要性 8 8 8 9第三章 項目選址及建設條件 12 12 12 1科技支撐條件 13 16第四章 市場分析與銷售方案 17 1方案、模式 17 18 18 19第五章 建設方案 20 20 建設規(guī)劃和布局 20 建設標準和產品標準 21 技術（工藝）方案 21 技術路線及流程 21 37 37 37 38 38 38第六章 環(huán)境影響評價 40 40 40 40第七章 項目組織與管理 41 417. 2勞動定員 41 42 43 43 44 44 勞動安全、衛(wèi)生與消防 44第八章 總投資估算及資金籌措 47 47 47 47 47 48 48 48 48 48 48第九章 財務評價 50 50、銷售稅金和附加估算 50 50 50 51 單位產品生產成本估算 51 項目總成本估算 51 經營成本估算(增量) 53 財務效益分析 53 盈利能力分析 53(總量清償) 54 不確定性分析 54 盈虧平衡分析 54 敏感性分析(增量分析) 55 財務評價結論 56第十章 社會效益分析 58 對當地主導產業(yè)發(fā)展和產業(yè)結構調整的影響 58 與農戶的利益聯結機制 59 帶動農戶及農民增收效果分析 6010．4其它影響評價 60一、附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設投資估算表附表21：土建工程投資明細表附表22：設備投資明細表附表23：科技投入明細表附表24：生產性和公益性生物資產費估算表附表3：流動資金估算表附表4：資金籌措與使用計劃表附表41：財政資金使用明細表附表51～53：總成本費用估算表附表6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表附表71～73：利潤及利潤分配表附表711～713：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表81～83：項目投資現金流量表二、附圖：三、附件：附件1：營業(yè)執(zhí)照副本及稅務登記證附件2：由社會中介機構出具的項目單位財務審計報告附件3：土地租賃合同附件4：自籌資金來源證明附件5：林木種子經營許可證、林木良種證、城市園林綠化企業(yè)資質證書附件6： 技術服務協議附件7：良種苗木引進協議書附件8：種植苗木合同附件9：購苗合同附件10：企業(yè)獲得的各類榮譽證書7總 論第一章 總論 某園林綠化工程有限公司成立于2000年，注冊資金1000萬元，現有土地2500畝，是一家以種植、繁育各種園林苗木為主的龍頭企業(yè)，在省內外同行里具有一定的規(guī)模優(yōu)勢。公司以大面積培育繁殖優(yōu)良地方鄉(xiāng)土樹種白皮松為主導產品，現有白皮松各種規(guī)格苗木1000畝，60余萬株，為某省最的大白皮松育苗基地，其他各類苗木150個品種，苗木存量800萬株。近年來公司根據市場需求，在某省農科院園藝研究所、某農業(yè)大學和某省林科院有關專家的指導下，開始涉足棗、山楂、銀杏、桃和杏的優(yōu)質苗木繁育。某園林綠化工程有限公司依靠科技，通過市場化運作進行現代化苗木繁育，已發(fā)展成某市園林苗木和經濟林苗木繁育龍頭企業(yè)。多年來公司為當地荒山綠化、風沙治理、城市綠化及新農村建設做出很大貢獻，在各地市場受到一致好評，發(fā)展前景可觀。公司現有員工278人，其中管理人員25人，技術人員30人，具有大專以上學歷者28人，公司現有員工80%都是當地農業(yè)人員。同時公司還聘請某省農業(yè)科學院果樹研究所、某農業(yè)大學和某省林科院有關專家作為技術顧問。 財務狀況。，，實收資本1000萬元，營業(yè)（銷售），%。，，實收資本1000萬元，營業(yè)（銷售），%。 法人代表基本情況法人代表：xx，男，1958年8月生，1978年6月參加工作，曾在某縣公路段工作，大專文化，高級工程師，現任某園林綠化工程有限公司董事長兼總經理，同時兼任白燕村黨支部書記。2004年2月xx同志被評為“某縣優(yōu)秀農民經紀人”和“省級農村拔尖鄉(xiāng)土人才”；2005年3月某園林綠化工程有限公司獲得“某縣苗木營銷大戶”和 “某縣優(yōu)秀農產品流通大戶”稱號。該同志是新時期農村涌現出的優(yōu)秀共產黨員，群眾基礎好，信譽良好，無不良記錄。 項目基本情況 項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱:某縣1000畝優(yōu)良經濟林苗木繁育基地擴建項目建設性質: 擴建建設地點：某省某縣小白鄉(xiāng)白燕村 產品方案及規(guī)模通過施加有機和無機肥、修建機井、鋪設噴灌等輸水設施及改造機耕路、建設現代化育苗溫室等工程措施，擴建高標準苗圃地1000畝，在原有2500畝珍貴針葉、闊葉和彩葉育苗基地基礎上，新增贊皇棗系列良種繁育基地100畝（其中采穗圃15畝，砧木資源圃85畝）；新增核桃良種繁育500畝（其中采穗圃50畝，砧木資源圃450畝）；新增葡萄良種繁育基地400畝（其中采穗圃50畝，良種葡萄定植圃350畝）。 ：項目完成后，年新增胡瓶棗及贊皇棗系列良種苗木25萬株；新增禮品2號、中林1號和中林5號核桃良種苗木40萬株；新增梅露輒、赤霞珠、早黑寶、玫瑰香、格爾多瓦葡萄良種苗木360萬株。 品種、技術、設備方案某省農科院果樹研究所就在項目所在的某縣。該所是公司的技術支撐單位，公司可從該所引進其推廣的當地特色品種壺瓶棗及引進的贊晶?贊玉和贊寶等贊皇棗系列良種與梅露輒、赤霞珠、早黑寶、玫瑰香、格爾多瓦葡萄良種及其繁育技術，以及禮品2號、中林1號和中林5號核桃良種及其繁育技術。公司是某果樹研究所的實驗實習基地，擁有一批中高級專業(yè)技術人員和種植、檢疫、檢驗技術力量，有員工專業(yè)培訓體系和培訓機制，技術成熟、可靠。項目的設備主要包括輸變電設備及育苗日光溫室配套設備。 土建工程改良平整1000畝苗木種植基地，修建沙石道路14000米，修建輸水管道12000米，建設現代化溫室大棚5000平方米，架設供電線路2000米。 建設期限建設期一年。 投資結構及資金來源項目總投資：，；；采穗圃生物工程(新品種引進示范)。建設期借款利息0萬元。資金來源：申請中央財政資金200萬元，地方配套資金100萬元，企業(yè)自籌400萬元。 項目效益經濟效益：項目達產后，新增銷售收入1320萬元，%（增量部分），%，，各項經濟指標均高于行業(yè)標準，經濟效益較好。項目實施主要經濟技術指標見表11。表11 主要技術經濟指標表序號項 目單位有項目無項目增量備注1種植面積畝350025001000　2主要產品及產量萬株615 190 425　　園藝綠化用苗萬株　190 　生長年限長　果樹用苗萬株　　425生長年限短3總投資萬元 　工程建設投資萬元 　建設期貸款利息萬元 　流動資金萬元 　4財務測算數據　　　　　銷售收入萬元 　銷售稅金及附加萬元 　總成本費用 萬元 　利潤總額萬元 　增值稅萬元　　　　所得稅萬元 　財務內部收益率% 　投資回收期年 　財務凈現值 i=8%萬元 　 投資利潤率% 　投資利稅率% 　2. 生態(tài)效益本項目選址在某縣小白鄉(xiāng)白燕村的農田上，原為小麥和玉米地，由于干旱少水，產量低，經濟效益差，通過繁育優(yōu)質良種經濟林苗木，形成大面積的棗和核桃林，起到退耕還林、治理水土流失、涵養(yǎng)水源、防治土地沙化的生態(tài)效益，改善當地生態(tài)環(huán)境。某園林綠化工程有限公司現有員工278人， 80%都是當地農業(yè)人員，解決了當地220人的就業(yè)，人均收入2萬元，本項目擴建后，帶動用工21200個田間管理工日/年，年收入106萬元，平均每個工日收入50元，為返鄉(xiāng)農民參加農業(yè)勞動(農業(yè)就業(yè))的崗位。 可行性研究報告編制依據、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；；《全國林木種苗工程建設總體規(guī)劃》；4.《林業(yè)苗圃工程設計規(guī)范》（LYJ12892）；5.《國營苗圃育苗技術規(guī)程》（晉￠51284）；6.《核桃新品種優(yōu)質高產栽培技術》（某高校聯合出版社，1993）；7.《棗樹豐產栽培技術》（某科學技術出版社，1998）。 綜合評價本項目依據某省林業(yè)“十一五”規(guī)劃的指導思想和目標提出，符合國家和某省加速產業(yè)結構調整和發(fā)展綠色產業(yè)政策，符合中央“三農”政策。林木良種壯苗是生態(tài)工程建設的基礎，近年來珍貴鄉(xiāng)土樹種白皮松大苗和壺瓶棗、贊皇棗系列良種與梅露輒、赤霞珠、早黑寶等葡萄良種及禮品2號、中林1號和中林5號核桃良種苗木供不應求。優(yōu)質經濟林品種隨著人民物質生活水品的提高，需求越來越旺。該項目的實施有利于加快林木良種選育與推廣，有利于提高某省良種建設水平，有利于提高良種產量和使用率。本項目充分利用地方自然人力資源，帶動農戶脫貧致富，有利于地方經濟發(fā)展。本項目建設起點高，組織實施方案合理，投資結構合理，組織管理規(guī)范、技術先進、服務有保障。通過財務效益分析，其資金償還能力較強,投入產出效果較好，經濟效益顯著?？梢詨汛笾鲗Мa業(yè)，充分利用土地和勞動力等資源，促進結構調整，增加農民收入，加快現代農業(yè)建設，有很好的社會效益；能促進環(huán)境質量的改善，有良好的生態(tài)效益。該項目在民營企業(yè)的產業(yè)提升和技術進步等方面具有較強示范性,能夠促進區(qū)域民營企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。項目規(guī)劃設計科學,開發(fā)目標明確，符合國家產業(yè)政策；經營者具有很較強的創(chuàng)新和開拓精神，產品有著較為廣闊的市場和較好的發(fā)展前景,后勁充足。發(fā)展紅棗、核桃這樣既有生態(tài)效益又有可觀經濟效益的經濟林品種，可以改變當前林業(yè)建設存在只顧生態(tài)或只顧產業(yè)的片面狀況。項目的經濟效益良好，社會效益和生態(tài)效益顯著，項目可行, 建議各級有關部門予以重點扶持。49背景及必要性第二章 背景及必要性某縣位于某省中部，某盆地東北部。東北與榆次區(qū)相連，東南與榆社縣交界，西南與祁縣毗鄰，西北與清徐縣接壤。北距省會太原49公里。隸屬于某省某市。，總人口29萬人（2004年），其中耕地面積45萬畝，農業(yè)人口21萬人。某縣屬暖溫帶大陸性氣候，無霜期175天，地下水資源可開采量9600立方米。農業(yè)基礎條件好。因盛產糧、棉、油、果、菜、肉、蛋、奶而著稱三晉，是某省的商品糧基地縣，農業(yè)高新技術產業(yè)示范區(qū)，全國的瘦肉型豬基地，是全國八個最適宜種植優(yōu)質釀酒葡萄的區(qū)域之一。2001年被授予中國“紅棗之鄉(xiāng)”的美稱。近年來，某縣工農業(yè)發(fā)展迅速，縣委、縣政府提出了“確保全省領先，進軍全國百強”的宏偉目標。在林業(yè)上繼續(xù)大力發(fā)展種苗、干果經濟林產業(yè)，重點發(fā)展龍頭企業(yè)，全面推進社會主義新農村建設。2009年某縣GDP完成46億元，%，財政總收入達到4億元，同比增長12%。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達到11112元，%，農民人均純收入達到5021元，同比增長10%。，同比增長55%。，%。該項目主要是優(yōu)良經濟林苗木的繁育供應，在經濟林產業(yè)鏈中屬于上游關聯產業(yè)，優(yōu)良棗、核桃和葡萄良種苗木市場供不應求，尤其隨著集體林權制度的改革，獲得林地的農民，發(fā)展經濟林是迅速致富的首選，而優(yōu)良經濟林苗木的繁育是關鍵。某省農業(yè)大學、某省林業(yè)科學研究院和某省農科院果樹研究所近年來選育和引進大量適合某省種植的優(yōu)良棗、核桃和葡萄品種，本項目抓住經濟林產業(yè)大發(fā)展的契機，利用與技術單位的緊密聯系的有利條件，未雨綢繆發(fā)展優(yōu)良經濟林苗木的繁育，在市場經濟競爭中首先取得了先機，具有廣闊的發(fā)展前景。該項目的下游產業(yè)是優(yōu)良棗、核桃和葡萄良種產品的銷售。贊皇棗和核桃屬優(yōu)質干果，富含多種維生素，營養(yǎng)價值高，市場需求旺；擬發(fā)展葡萄品種為優(yōu)質釀酒品種，某是全國釀酒葡萄最適合產區(qū)之一，政府大力推進葡萄酒產業(yè)，下大力氣建設釀酒葡萄原料基地，優(yōu)質釀酒品種市場需求大，產品供不應求。隨著人民生活水平的不斷提高，人們對優(yōu)質經濟林果實的需求量越來越大，價格逐年走高。項目的實施可帶動項目區(qū)周邊經濟林生產向高質量高效益轉變，以滿足日益增長的市場需求。生態(tài)環(huán)境建設是我國可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略中一項十分重要的內容，也是當前我國西部大開發(fā)戰(zhàn)略部署中的一個重點建設項目。包括天然林等自然資源保護、植樹種草、水土保持、防治荒漠化、草原建設、生態(tài)農業(yè)、城市園林建設和工礦交通建設區(qū)的生態(tài)環(huán)境恢復重建等內容。目前，搞好生態(tài)環(huán)境已經成為某乃至全國林業(yè)工作的主攻方向和重點。而林木良種的數量直接關系到造林的成敗、生態(tài)效益的高低和生態(tài)環(huán)境建設的進程，是林業(yè)中帶有全局性、超前性和戰(zhàn)略性的基礎產業(yè)。產業(yè)化是現代林業(yè)發(fā)展的動力和活力。建立完備的林業(yè)生態(tài)體系和發(fā)達的林業(yè)產業(yè)體系，是對多年來林業(yè)改革的高度概括，也是實現林業(yè)現代化的方向。林業(yè)要實現兩個體系的健康發(fā)展，林業(yè)經濟必須進行產業(yè)化建設，林業(yè)生態(tài)建設也應