【正文】 目 錄第一章 總 論1第二章 項(xiàng)目提出的背景與建設(shè)必要性10第三章 市場(chǎng)需求分析13第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案26第五章 建設(shè)條件與廠址29第六章 工程技術(shù)方案34第七章 環(huán)境保護(hù)5粉塵的綜合治理59第八章 合理利用和節(jié)約能源61第九章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生62第十章 消防65第十一章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員67第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度70第十三章 投資估算與資金籌措72第十四章 財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)75第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析80附表： 固定資產(chǎn)投資估算表 流動(dòng)資金估算表 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部現(xiàn)金） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） 損益表 資金來(lái)源與運(yùn)用表 資產(chǎn)負(fù)債表 投資使用計(jì)劃與資金籌措表 借款還本付息計(jì)算表總成本費(fèi)用估算表1固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表1無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表1外購(gòu)原輔材料費(fèi)用估算表1銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加估算表第一章 總論高檔牛皮沙發(fā)革加工項(xiàng)目a、項(xiàng)目承辦單位名稱有限公司b、企業(yè)注冊(cè)登記類(lèi)型有限公司c、企業(yè)法人代表a、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表b、廠方提供的基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)c、國(guó)家有關(guān)的法律、法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)。a、對(duì)企業(yè)的基本特點(diǎn)和發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行說(shuō)明和總體研究；b、對(duì)產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)情況進(jìn)行分析，并對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)和需求量進(jìn)行預(yù)測(cè)； c、對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品方案和產(chǎn)品技術(shù)水平進(jìn)行論述，通過(guò)研究確定項(xiàng)目的擬建規(guī)模；d、對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備水平進(jìn)行分析研究，通過(guò)與當(dāng)今廣泛采用的先進(jìn)技術(shù)和裝備比較，擬定先進(jìn)合理的工藝技術(shù)方案和設(shè)備選型方案；e、對(duì)項(xiàng)目的建廠條件、廠址、資源、原材料、能源供應(yīng)、交通運(yùn)輸條件進(jìn)行研究；f、對(duì)工程設(shè)計(jì)方案進(jìn)行研究，考慮選取最佳方案；g、就項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生和消防等方而進(jìn)行研究，提出研究結(jié)果； h、進(jìn)行項(xiàng)目的投資估算；i、進(jìn)行項(xiàng)目的產(chǎn)品成本估算和經(jīng)濟(jì)效益分析，通過(guò)成本、收益和投資回收投資情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：j、提出本項(xiàng)目可行性研究工作的結(jié)論。a、項(xiàng)目提出的必要性b、產(chǎn)品方案生產(chǎn)規(guī)模的合理性c、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求及預(yù)測(cè)d、選用工藝技術(shù)的先進(jìn)性和可靠性e、經(jīng)濟(jì)效益及投資的風(fēng)險(xiǎn)性根據(jù)有關(guān)資料顯示，預(yù)計(jì)全世界輕革的需求量,將從2004年的15％上升到 2005年的3040％，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)皮革的需求也呈上升趨勢(shì)。2005年我國(guó)豬皮、牛皮、羊皮均呈供不應(yīng)求之勢(shì)，需求量大于可供量約20％：皮革及制品“主要產(chǎn)品產(chǎn)量年遞增5％，產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、出口創(chuàng)匯年遞增10％，并創(chuàng)35個(gè)國(guó)際名牌產(chǎn)品。通過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整，高檔產(chǎn)品比例達(dá)到15％，中檔產(chǎn)品達(dá)到50％。因此國(guó)內(nèi)皮革市場(chǎng)的前景是廣闊的。該工程擬建于高青縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)。根據(jù)規(guī)劃要求及設(shè)計(jì)構(gòu)思工程總用地面積230畝，總建筑面積56880平方米。其中，,。，其中銀行借款4000萬(wàn)元；，來(lái)源于股東投資。項(xiàng)目年銷(xiāo)售收入52200萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%(稅前)：%(稅后)投資回收期：(稅前)（含建設(shè)期）；(稅后)（含建設(shè)期）盈虧平衡點(diǎn)（BEP）: %由項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析可知，項(xiàng)目建設(shè)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)性，無(wú)論是從技術(shù)上還是經(jīng)濟(jì)上均具可行性。序號(hào)名稱單位數(shù)量備注1生產(chǎn)規(guī)模萬(wàn)平方英尺30002總投資萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元流動(dòng)資金萬(wàn)元4全年生產(chǎn)天數(shù)天3005定員人5006裝機(jī)容量KW22207用水量萬(wàn)噸908主要原材料用量黃牛皮萬(wàn)張化料噸370009總成本萬(wàn)元10銷(xiāo)售收入萬(wàn)元11年利潤(rùn)總額萬(wàn)元12投資回收期年稅后13投資利潤(rùn)率%14投資利稅率%15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%稅后第二章 項(xiàng)目提出背景與建設(shè)必要性，每年屠宰率約為15%～25%（各國(guó)各地差異甚大），計(jì)約3億頭左右，牛皮年產(chǎn)量約為10萬(wàn)噸，近幾年還有所增長(zhǎng)。牛皮包括黃牛皮、水牛皮和其他牛種的牛皮。牛皮約占世界皮革總產(chǎn)量的2/3（65%～70%）。，按照每年屠宰率20%算，我國(guó)年屠宰量為2300萬(wàn)頭。約占世界原料皮的35%。因此，現(xiàn)在中國(guó)皮革行業(yè)面前最緊迫的問(wèn)題是盡快完成從皮革大國(guó)向皮革強(qiáng)國(guó)的轉(zhuǎn)變，從數(shù)量主導(dǎo)型向品質(zhì)、效益型轉(zhuǎn)變。在這些轉(zhuǎn)型的道路上，無(wú)論是加工品質(zhì)還是設(shè)計(jì)創(chuàng)意，我國(guó)皮革業(yè)整體上與國(guó)際相比差距明顯，主要來(lái)自以下幾方面的挑戰(zhàn)：1) 來(lái)自外部競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)外來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的最大威脅是技術(shù)手段。我國(guó)皮革業(yè)的發(fā)展多是在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)上依靠”二手設(shè)備”、“三來(lái)一補(bǔ)”實(shí)現(xiàn)外延擴(kuò)張，技術(shù)基礎(chǔ)的低度化致使其缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。近年米，我國(guó)皮革業(yè)大多完成了體制轉(zhuǎn)換，經(jīng)營(yíng)方式的先進(jìn)性已經(jīng)得到很大改觀，但是技術(shù)手段的先進(jìn)性則沒(méi)有明顯改善。一個(gè)不容忽視的戰(zhàn)略思想是要大規(guī)模推進(jìn)技術(shù)手段更新，盡早完成技術(shù)工藝、生產(chǎn)手段向世界一流的過(guò)渡。2) 來(lái)自高新技術(shù)的挑戰(zhàn)跟不上現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，是皮革業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”面臨的最大挑戰(zhàn)。中國(guó)皮革業(yè)正處于由數(shù)量型向質(zhì)量型發(fā)展時(shí)期，盡管天然皮革有許多優(yōu)點(diǎn)，如果在科學(xué)技術(shù)上沒(méi)有新的大突破，仍舊沿襲勞動(dòng)密集、體力重活、工序繁多、質(zhì)量不穩(wěn)、用水量大、污染嚴(yán)重的生產(chǎn)方式，就有被淘汰的危險(xiǎn)。3) 來(lái)自可持續(xù)發(fā)展的挑戰(zhàn)皮革業(yè)是高污染行業(yè)，中國(guó)皮革業(yè)在新世紀(jì)中能否持續(xù)發(fā)展，取決于能否解決其生產(chǎn)過(guò)程中和最終的污染問(wèn)題。2l世紀(jì)，綠色觀念深入人心，環(huán)保指標(biāo)正日益成為技術(shù)壁壘的重要組成部分，我國(guó)皮革業(yè)應(yīng)及時(shí)在保護(hù)環(huán)境方面有大的改進(jìn)，其市場(chǎng)前景才會(huì)日益趨向光明。第一、符合國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策根據(jù)國(guó)家輕工業(yè)“十一五規(guī)劃“積極采用高新技術(shù)改造和提升皮革、照明電器、日用硅酸鹽、金屬制品、日用機(jī)械等輕工傳統(tǒng)行業(yè)，著力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力”。對(duì)于皮革及制品“主要產(chǎn)品產(chǎn)量年遞增5%，產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、出口創(chuàng)匯年遞增10%，并創(chuàng)3—5個(gè)國(guó)際名牌產(chǎn)品。到2006年預(yù)計(jì)產(chǎn)量(折牛皮)，皮鞋25億雙?！币虼吮卷?xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。第二、符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 具有一萬(wàn)六千多家企業(yè)的中國(guó)皮革工業(yè)，將進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，如建立優(yōu)質(zhì)原料皮基地、引導(dǎo)企業(yè)加大出口營(yíng)銷(xiāo)和資本輸出的比重、促進(jìn)企業(yè)境外辦廠等，形成全方位多層次的對(duì)外貿(mào)易格局，使之從數(shù)量主導(dǎo)型向質(zhì)量、品種、出口、效益主導(dǎo)型過(guò)渡，盡快實(shí)現(xiàn)中國(guó)從皮革產(chǎn)銷(xiāo)大國(guó)進(jìn)入世界皮革產(chǎn)銷(xiāo)強(qiáng)國(guó)行列的目標(biāo)。調(diào)整和發(fā)展的重點(diǎn)是：原皮方面，促進(jìn)全國(guó)畜牧業(yè)、皮革業(yè)聯(lián)合發(fā)展，建立優(yōu)質(zhì)原料皮基地，提高原料皮質(zhì)量，規(guī)范、完善原料皮市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)機(jī)制。制革方面，原料以豬皮為基礎(chǔ)，豬、牛、羊皮并舉。提高頭層革的高檔革比例,不斷開(kāi)發(fā)利用新的原料皮資源等。因此項(xiàng)目建設(shè)符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。第三章 市場(chǎng)需求分析一、國(guó)際市場(chǎng)分析據(jù)統(tǒng)計(jì)，其中主要來(lái)源的牛有14億頭；豬、。目前世界皮革總產(chǎn)量為150億平方英尺，其中2/3左右為牛皮革，另外1/3為豬皮革和羊皮革。傳統(tǒng)皮革生產(chǎn)國(guó)意大利、法國(guó)、西班牙和英國(guó)等正逐漸失去在世界皮革工業(yè)中的主導(dǎo)地位，中國(guó)及土耳其、越南等發(fā)展中的國(guó)家皮革工業(yè)正迅速發(fā)展，其因主要在于這些國(guó)家勞動(dòng)力資源豐富且低廉，以及政府對(duì)發(fā)展皮革工業(yè)的鼓勵(lì)政策。正因于此，使皮革這一傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型工業(yè)成了這些國(guó)家的主要?jiǎng)?chuàng)匯業(yè)之一。目前，亞洲已成為世界原料皮、藍(lán)濕革及成革的最大的買(mǎi)主、而且也是皮鞋、皮服裝及其它皮革制品的最大生產(chǎn)者。從20世紀(jì)80年代后期開(kāi)始，西歐多數(shù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)進(jìn)入低速發(fā)展?fàn)顟B(tài)，再加上勞動(dòng)力資源短缺和環(huán)保法規(guī)嚴(yán)格等問(wèn)題，皮革工業(yè)處境越來(lái)越困難。意大利制革廠主要分布在北部的維琴察、中部佛羅倫薩和南部的那波勒斯三個(gè)地區(qū)，是傳統(tǒng)皮革生產(chǎn)大國(guó)。意大利以其先進(jìn)的皮革機(jī)械、精湛的制革及皮件加工技術(shù)而享譽(yù)世界。然而，近年來(lái)由于受迅速發(fā)展的東南亞皮革工業(yè)的強(qiáng)烈競(jìng)爭(zhēng)及嚴(yán)格的環(huán)保法規(guī)的影響，其皮革工業(yè)正逐步失去其在國(guó)際市場(chǎng)的主導(dǎo)地位，許多廠家產(chǎn)量減少，乃至關(guān)閉。亞洲地區(qū)勞動(dòng)力資源豐富，已成為世界皮革工業(yè)主產(chǎn)的主要地區(qū)。目前，亞洲的沙發(fā)、鞋類(lèi)、皮革服裝和皮件在世界市場(chǎng)占有很大比例， 亞洲已成為世界皮革生產(chǎn)銷(xiāo)售集中地。中國(guó)擁有豐富的制革原料資源和充裕的勞動(dòng)力，市場(chǎng)潛力很大，這為皮革工業(yè)的發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。隨著對(duì)皮革制品的需求量不斷增加，國(guó)內(nèi)皮革供應(yīng)有限，需求缺口依靠進(jìn)口彌補(bǔ)。中國(guó)己成為世界公認(rèn)的皮革生產(chǎn)大國(guó)，在遵守《瀕危野生動(dòng)植物種國(guó)際貿(mào)易公約》和中國(guó)《野生動(dòng)物保護(hù)法》的前提下，中國(guó)的皮革行業(yè)呈現(xiàn)出三大特點(diǎn)：首先是原料資源、產(chǎn)品產(chǎn)量、進(jìn)出口貿(mào)易均名列世界前茅。據(jù)中國(guó)皮革工業(yè)協(xié)會(huì)提供的資料顯示，國(guó)內(nèi)的豬皮、羊皮原料資源居世界第一位、牛皮居世界第三。目前中國(guó)已成為世界主要皮革生產(chǎn)國(guó)之一；，職工約200萬(wàn)人，工業(yè)總產(chǎn)值2100億元左右。近年來(lái)經(jīng)過(guò)廣大科技人員的不斷努力和國(guó)家對(duì)皮革工業(yè)重點(diǎn)科技的攻關(guān)，加之對(duì)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收等，使中國(guó)皮革工業(yè)的總體科技水平得以顯著提高，花色品種增多，產(chǎn)品檔次提高，出口創(chuàng)匯額逐年增長(zhǎng)，到2005達(dá)到280多億美元；目前，皮革工業(yè)出口創(chuàng)匯額在全國(guó)輕工業(yè)中已名列前茅。迅速發(fā)展的中國(guó)皮革工業(yè)已為世界所矚目。隨著對(duì)皮革制品的需求量不斷增加，國(guó)內(nèi)皮革供應(yīng)有限，需求缺口依靠進(jìn)口彌補(bǔ)。目前我國(guó)自然放養(yǎng)產(chǎn)出皮革品質(zhì)不高，我國(guó)畜牧業(yè)目前仍處于自然放養(yǎng)狀態(tài)，牲畜生長(zhǎng)期長(zhǎng)，而美國(guó)等國(guó)家圈養(yǎng)方式，與之產(chǎn)品相比我國(guó)原料皮料差、傷殘多、尺寸小，難以成為高檔皮具原料。因此本項(xiàng)目原料皮50%從國(guó)外進(jìn)口，約15000噸；進(jìn)口國(guó)以美國(guó)和澳大利亞為主。 l、歐洲地區(qū)歐洲擁有全世界50%以上的皮革及各種與皮革相關(guān)的產(chǎn)業(yè)，包括皮革原料、相關(guān)化學(xué)品及皮革制品的市場(chǎng)。意大利、西班牙、法國(guó)、英國(guó)和德國(guó)西部的制革技術(shù)相當(dāng)發(fā)達(dá)，其皮革及皮革表面加工技術(shù)能夠滿足革制品加工業(yè)的任何需求。西歐一直是國(guó)際市場(chǎng)上高檔皮鞋的主要供應(yīng)者，而且也是先進(jìn)的制革及制鞋設(shè)備的生產(chǎn)者。從20世紀(jì)80年代后期開(kāi)始，西歐多數(shù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)進(jìn)入低速發(fā)展?fàn)顟B(tài)，再加上勞動(dòng)力資源短缺和環(huán)保法規(guī)嚴(yán)格等問(wèn)題，皮革工業(yè)處境越來(lái)越困難。(1)意大利制革廠主要分布在北部的維琴察、中部佛羅倫薩和南部的那波勒斯三個(gè)地區(qū)，是傳統(tǒng)皮革生產(chǎn)大國(guó)，其中35％出口世界各地。意大利以其先進(jìn)的皮革機(jī)械、精湛的制革及皮件加工技術(shù)而享譽(yù)世界。然而，近年來(lái)由于受迅速發(fā)展的東南亞皮革工業(yè)的強(qiáng)烈競(jìng)爭(zhēng)及嚴(yán)格的環(huán)保法規(guī)的影響，其皮革工業(yè)正逐步失去其在國(guó)際市場(chǎng)的主導(dǎo)地位，許多廠家產(chǎn)量減少，乃至關(guān)閉。目前，意大利制革生產(chǎn)能力的利用率只有70%左右。(2)法國(guó)是傳統(tǒng)的綿羊皮及小牛皮生產(chǎn)國(guó)，皮革主要銷(xiāo)往東、美洲、英國(guó)和德國(guó)等。但近年來(lái)，法國(guó)皮革工業(yè)由于受經(jīng)濟(jì)不景氣及國(guó)際市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，呈下降趨勢(shì)。皮革工業(yè)公司由千余家減至800多家，雇工數(shù)也相應(yīng)減少。亞洲地區(qū)中國(guó)皮革行業(yè)在原料資源、產(chǎn)品質(zhì)量和進(jìn)出口貿(mào)易等方面都名列世界第一，我國(guó)已成為世界皮革加工和銷(xiāo)售中心，目前國(guó)內(nèi)皮具產(chǎn)量和成品革位居首位，革制品出口正呈現(xiàn)不斷增長(zhǎng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2003年我國(guó)皮革工業(yè)主要商品出口232億美元，居世界第一位。 在上世紀(jì)80年代以前，歐洲不僅是世界皮革加工及貿(mào)易中心，同時(shí)也是皮革科技、教育、展覽中心。隨著世界生產(chǎn)貿(mào)易格局的變化，到20世紀(jì)末，世界皮革