【正文】 .年產(chǎn)10萬(wàn)公斤茶葉加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章　　總論項(xiàng)目單位某茶業(yè)發(fā)展有限公司（由某集團(tuán)茶業(yè)發(fā)展有限公司變更而來(lái)，以下簡(jiǎn)稱“**茶業(yè)公司”）組建于2008年4月，股份制企業(yè)，注冊(cè)資本1500萬(wàn)元，注冊(cè)地址是**縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（**縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村），是某集團(tuán)有限責(zé)任公司子公司，現(xiàn)有職工120人，其中各類技術(shù)人員28人。經(jīng)營(yíng)范圍包括茶葉種植、加工、銷(xiāo)售；黑木耳經(jīng)營(yíng)；政策允許的農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)、包裝、銷(xiāo)售。公司法人運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制完善，經(jīng)營(yíng)管理狀況優(yōu)良。某集團(tuán)有限責(zé)任公司是“省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”。**茶業(yè)公司于2008年被省農(nóng)機(jī)局命名為“省清潔化加工示范點(diǎn)”，2009年，被**縣委、縣政府授予“文明單位”，2010年被省勞動(dòng)競(jìng)賽委員會(huì)授予“省職工經(jīng)濟(jì)技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勝單位”，同年，又通過(guò)ISO9001:2008質(zhì)量管理體系認(rèn)證和省農(nóng)業(yè)廳“無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證”，2011年4月，獲得“省十佳清潔化茶加工廠”榮譽(yù)稱號(hào)。所開(kāi)發(fā)研制的產(chǎn)品“秦露”牌“**霧峰”、“**翠芽”分別在2002009年中國(guó)（西安）茶業(yè)文化博覽會(huì)上榮獲金獎(jiǎng)；2009年7月，“**翠芽”在第八屆“中茶杯”全國(guó)名優(yōu)茶評(píng)比中獲“優(yōu)質(zhì)茶”稱號(hào)；2011年4月，“秦露”牌“秦嶺泉茗”產(chǎn)品在（安康）茶葉節(jié)上榮獲金獎(jiǎng)。通過(guò)對(duì)**茶業(yè)公司進(jìn)行了解，其資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況見(jiàn)表11。公司財(cái)務(wù)狀況簡(jiǎn)表 表11項(xiàng) 目2009年度2010年度備注一、資產(chǎn)總額41964773流動(dòng)資產(chǎn)13542094應(yīng)收賬款122474存貨371341固定資產(chǎn)19952809減：累計(jì)折舊203475固定資產(chǎn)凈值17922334在建工程685長(zhǎng)期投資無(wú)形及遞延資產(chǎn)364256其他資產(chǎn)待處理資產(chǎn)損失二、負(fù)債總額26903593流動(dòng)負(fù)債12443469銀行借款11002124其他借款應(yīng)付賬款84153長(zhǎng)期負(fù)債1446124其他借款三、所有者權(quán)益15051180產(chǎn)值銷(xiāo)售收入40387271利潤(rùn)263436其中：稅金13154資產(chǎn)負(fù)債率凈資產(chǎn)收益率**茶業(yè)公司法定代表人**，男，漢族，現(xiàn)年35歲，大學(xué)文化程度，中共黨員，1994年7月至1995年10月在**縣輪胎翻新廠工作；1995年11月至今在**集團(tuán)公司工作，先后任會(huì)計(jì)助理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)兼總出納、稽查科科長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)。2008年4月任**茶業(yè)公司法定代表人。、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)a）項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)10萬(wàn)公斤茶葉加工項(xiàng)目b）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建c）建設(shè)地點(diǎn)：擬在**縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（**縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村）茶葉綜合加工廠擴(kuò)建烏龍茶、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。考慮到茶葉鮮葉不便運(yùn)輸， 擬在基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)建三個(gè)初制加工廠。茶葉加工廠：**縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園茶葉加工廠占地30畝，在其中擴(kuò)建總建筑面積5900m2，購(gòu)置烏龍茶生產(chǎn)線、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。建3個(gè)基地初加工廠，每個(gè)建廠房500m2，購(gòu)置初加工設(shè)備1套。項(xiàng)目建成后生產(chǎn)規(guī)模達(dá)年新增年產(chǎn)茶葉10萬(wàn)公斤。項(xiàng)目建成實(shí)施后，實(shí)行以項(xiàng)目建設(shè)單位為龍頭，以**縣茶葉協(xié)會(huì)為紐帶，以基地農(nóng)戶為基礎(chǔ)的“龍頭+協(xié)會(huì)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，農(nóng)戶負(fù)責(zé)茶園生產(chǎn)管理，協(xié)會(huì)提供技術(shù)服務(wù)，項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)鮮葉收購(gòu)、茶葉加工與銷(xiāo)售，項(xiàng)目公司與農(nóng)戶以合同方式結(jié)成緊密的利益共同體，依照“自我服務(wù)、自我約束、自謀發(fā)展、自負(fù)盈虧”的原則，統(tǒng)一生產(chǎn)方式，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范，統(tǒng)一產(chǎn)品銷(xiāo)售，確保農(nóng)民增收。、設(shè)備、建筑物：本項(xiàng)目烏龍茶和杜仲茶生產(chǎn)技術(shù)加工工藝均由**縣茶葉協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，該協(xié)會(huì)精通上述技術(shù)和工藝，熟悉項(xiàng)目區(qū)建設(shè)環(huán)境，能熟練安裝、調(diào)試上述生產(chǎn)設(shè)備，并掌握生產(chǎn)機(jī)械性能，在長(zhǎng)期的生產(chǎn)實(shí)踐中，形成了較完善的生產(chǎn)技術(shù)工藝，積累了豐富的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，為了提升茶葉品質(zhì)和檔次，項(xiàng)目單位聘請(qǐng)西北農(nóng)林科技大學(xué)高級(jí)農(nóng)藝師、國(guó)內(nèi)茶業(yè)界享有盛譽(yù)的專家肖斌專門(mén)負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)工作。烏龍茶加工設(shè)備選自福建省廈門(mén)市裕能制茶機(jī)械有限公司成套設(shè)備，杜仲保健茶生產(chǎn)設(shè)備選用浙江衢洲市上楊機(jī)械廠成套設(shè)備。以上二家設(shè)備供應(yīng)公司在行業(yè)中技術(shù)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量可靠。設(shè)備種類、數(shù)量詳見(jiàn)第五章。、構(gòu)筑物工程見(jiàn)下表：主要建、構(gòu)筑物工程一覽表 表12序號(hào)建、構(gòu)筑物名稱單位面積結(jié)構(gòu)類型一生產(chǎn)性工程m245001茶葉加工廠m23000加工車(chē)間m22000磚混，輕鋼屋架庫(kù)房m21000磚混鮮葉堆放廠m2200磚混毛茶庫(kù)房m2300磚混成品庫(kù)房（含保鮮庫(kù)）m2300保鮮庫(kù)為玻璃鋼包裝物庫(kù)房m2200磚混2初制加工廠m21500磚木，500m2/個(gè)二公用設(shè)施m21001總配電室m260磚混2鍋爐房m240磚混3廠區(qū)給排水及消防三行政福利工程1300磚混1廠區(qū)道路m2300水泥硬化2綠化m210003廠區(qū)圍墻合計(jì)5900：1年。：項(xiàng)目總投資1486萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)投資962萬(wàn)元，流動(dòng)資金524萬(wàn)元。：項(xiàng)目單位自籌662萬(wàn)元，申請(qǐng)農(nóng)發(fā)行貸款524萬(wàn)元（用于生產(chǎn)的流動(dòng)資金），申請(qǐng)2010年省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金300萬(wàn)元。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)期可銷(xiāo)售茶葉10萬(wàn)公斤，達(dá)產(chǎn)期可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2750萬(wàn)元。年可實(shí)現(xiàn)稅金及附加182萬(wàn)元。計(jì)算期項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額為490萬(wàn)元。設(shè)定折現(xiàn)率為8%。%，%。該項(xiàng)目建設(shè)，將進(jìn)一步提高**茶葉的知名度，擴(kuò)大**茶的社會(huì)影響，提高**茶葉品質(zhì)和質(zhì)量，使“中國(guó)茶葉之鄉(xiāng)”——**在茶葉領(lǐng)域成為有影響品牌，躋身于乃至全國(guó)茶葉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先行列。同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)能夠促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平。項(xiàng)目輻射帶動(dòng)全縣6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，50個(gè)行政村，可帶動(dòng)2000戶農(nóng)戶從事茶葉種植，茶農(nóng)人均收入凈增2000元以上。項(xiàng)目建成將成為當(dāng)?shù)刎?cái)源骨干企業(yè)，為當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。a）《省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20082009）》。b）《2010年省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)參考大綱》。c）**縣委、縣政府《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》。d）財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)按國(guó)家《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)——方法參數(shù)》進(jìn)行規(guī)范化計(jì)算和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。e）茶葉加工機(jī)械設(shè)備價(jià)格依據(jù)各專業(yè)生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)比較后綜合估算。f）土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r(jià)比較估算。a）茶園布局、茶葉生產(chǎn)環(huán)境分析。b）茶葉加工廠的擴(kuò)建廠址條件。c）加工工藝、技術(shù)裝備的先進(jìn)性和可靠性。d）生產(chǎn)銷(xiāo)售的可靠性。 e）編制勞動(dòng)定員、工程投資、成本估算和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。、可行性a）本項(xiàng)目符合省、市優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目實(shí)施地**縣是中國(guó)西部最北端的新興茶區(qū)，建設(shè)已初具規(guī)模，基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)化程度高，當(dāng)?shù)厝罕妼?duì)新科技接受能力強(qiáng)，**縣茶業(yè)協(xié)會(huì)服務(wù)工能全。b）項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分。建設(shè)和生產(chǎn)條件優(yōu)越；設(shè)計(jì)方案合理實(shí)用，投資風(fēng)險(xiǎn)小?；I資方案合理可行。資金預(yù)算合理科學(xué)。c）應(yīng)用技術(shù)路線先進(jìn)。采用的技術(shù)設(shè)備和技術(shù)手段實(shí)用，實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式和組織形式符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作規(guī)則，提高了茶農(nóng)進(jìn)入市場(chǎng)的組織化程度，在科技推廣制度上、體制上、機(jī)制上有創(chuàng)新。d）經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。項(xiàng)目實(shí)施后能進(jìn)一步加快**縣乃至周邊地區(qū)的茶葉產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)，提高了茶葉綜合生產(chǎn)能力，有效增加貧困地區(qū)農(nóng)民收入，生產(chǎn)的商品適銷(xiāo)對(duì)路，市場(chǎng)前景看好。項(xiàng)目的微觀、宏觀經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)生態(tài)效益顯著。 項(xiàng)目投資合理，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件良好，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目可行。a）本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項(xiàng)目，社會(huì)效益高于經(jīng)濟(jì)效益，建議政府給予政策優(yōu)惠。b）項(xiàng)目投資較大，除企業(yè)自籌部分資金外，申請(qǐng)2011年省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金300萬(wàn)元。第二章　背景及必要性我國(guó)的茶葉分布于熱帶和邊緣熱帶區(qū)域，一般在海拔800米以下，尤其是在海拔200300米的低山丘陵栽培最多。我國(guó)的茶區(qū)分為華南茶區(qū)、西南茶區(qū)、江南茶區(qū)和江北茶區(qū)，項(xiàng)目區(qū)位于江北茶區(qū)。**縣地處省東南端三省八縣結(jié)合部，已有47年的茶葉發(fā)展史，到2010年底，全縣茶園面積達(dá)到20萬(wàn)畝，分布于全縣14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，116個(gè)行政村，成為全國(guó)西部最北端新興茶區(qū)，被國(guó)家林業(yè)局認(rèn)定為“中國(guó)茶葉之鄉(xiāng)”，被省政府確定為茶葉優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)和重點(diǎn)生產(chǎn)縣。**縣委、縣政府將茶產(chǎn)業(yè)作為振興**經(jīng)濟(jì)頭號(hào)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，制定了《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》，計(jì)劃通過(guò)茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，干茶產(chǎn)量達(dá)到300萬(wàn)公斤，產(chǎn)值達(dá)到5億元，全縣農(nóng)民人均純收入提高1700元，并明確提出了實(shí)施“茶樹(shù)良種化、品質(zhì)生態(tài)化、產(chǎn)品名牌化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營(yíng)集約化”的發(fā)展目標(biāo)。構(gòu)建和諧社會(huì)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，明確了解決“三農(nóng)”問(wèn)題的重要性和緊迫性。有效解決“三農(nóng)”問(wèn)題，引導(dǎo)農(nóng)民積極進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展高效特色農(nóng)業(yè)是主要途徑。實(shí)施區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)則是保證總體發(fā)展的戰(zhàn)略措施。國(guó)家、省、市、縣各級(jí)政府相繼出臺(tái)了許多產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃，如《省國(guó)民經(jīng)濟(jì)“十五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》，商洛市委、市政府做出的《關(guān)于商洛突破發(fā)展的決定》，**縣委、縣政府出臺(tái)的《關(guān)于實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略的決定》、《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》等，結(jié)合本省、市、縣實(shí)際，提出了農(nóng)民增收的總體目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。通過(guò)推廣運(yùn)用無(wú)公害高新技術(shù)，建設(shè)無(wú)公害茶葉生產(chǎn)基地，并形成一定規(guī)模的區(qū)域特色，通過(guò)對(duì)茶葉的精深加工，加速產(chǎn)業(yè)鏈延伸，建立完善的種植、加工、營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)和服務(wù)體系。通過(guò)項(xiàng)目的示范帶動(dòng)，形成“市場(chǎng)+公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，引導(dǎo)農(nóng)民由零星分散茶葉種植向規(guī)?；⒓s化和高產(chǎn)高效茶葉種植轉(zhuǎn)化，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高效農(nóng)業(yè)調(diào)整。茶葉產(chǎn)業(yè)是**的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，也是山區(qū)群眾脫貧致富的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，然而，由于龍頭企業(yè)的帶動(dòng)能力差，產(chǎn)業(yè)化水平很低，市場(chǎng)體系不健全，農(nóng)戶信息不靈，產(chǎn)品經(jīng)常積壓在茶農(nóng)手中賣(mài)不出去。本項(xiàng)目建成后，企業(yè)實(shí)行產(chǎn)供銷(xiāo)一條龍，建立一套完整的服務(wù)體系，為客戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，使茶葉種植、加工、銷(xiāo)售環(huán)環(huán)相扣，較好地解決茶葉生產(chǎn)與市場(chǎng)脫節(jié)的問(wèn)題，并以其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)?；?、集約化的超前作用，促進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代化邁進(jìn)。第三章 建設(shè)條件、依據(jù)根據(jù)茶葉加工企業(yè)的特殊要求，并從節(jié)約投資和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等各方面考慮，初制加工廠必須建在茶園基地附近；年產(chǎn)10萬(wàn)公斤茶葉加工廠，在縣城生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（任家溝）**茶業(yè)公司廠區(qū)內(nèi)擴(kuò)建。a)初制加工廠建設(shè)地點(diǎn)及輻射范圍本項(xiàng)目茶葉基地建設(shè)選在312國(guó)道沿線及丹江沿岸的河谷川道、低山丘陵地貌區(qū)，項(xiàng)目覆蓋6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)50個(gè)行政村，初制加工廠分別設(shè)在茶葉基地附近；富水茶葉初制加工廠：覆蓋茶坊、富水街、洋淇、桑樹(shù)、王家莊、王家樓、黃柏、謝家店、黃土凸、馬家溝、黑漆河、赤地、湖田、油房嶺、龍窩等15個(gè)村；試馬茶葉初制加工廠：覆蓋觀音堂、郭埡、紅廟、大坪、毛河、石槽河、百雞、琵琶、清泉、八龍、紙房、百家崗、栗子坪洋橋、吊莊、清油河、耀昌、鹼場(chǎng)、后灣、團(tuán)坪等20個(gè)村；過(guò)風(fēng)樓茶葉初制加工廠：覆蓋青山河、雙垣、水利溝、徐家店、縣河口、興隆、姚樓、稻田河、冀家灣、太子坪、丹北、西灣、蔣家莊、二郎廟、梁家灣等15個(gè)村。b)年產(chǎn) 10萬(wàn)公斤茶葉加工廠建設(shè)地點(diǎn)選擇年產(chǎn)10萬(wàn)公斤茶葉加工廠，在縣城生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（任家溝）**茶業(yè)公司廠區(qū)內(nèi)擴(kuò)建。、來(lái)源方式、占地面積