【正文】 晉城市市屬國(guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法目 錄1．晉城市市屬國(guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法………（4）2．關(guān)于推進(jìn)市屬國(guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作的實(shí)施意見………………………………………………………………（8）3．晉城市市屬企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)施辦法…………………（13）4．晉城市市屬國(guó)有企業(yè)改革申報(bào)審批辦法…………………（18）5．關(guān)于進(jìn)一步做好市屬國(guó)有企業(yè)清產(chǎn)核資工作的通知……（22）6．關(guān)于晉城市國(guó)有企業(yè)改革土地使用權(quán)礦業(yè)權(quán)處置的意見…………………………………………………………… （24）7．關(guān)于晉城市市屬國(guó)有企業(yè)改制和關(guān)閉破產(chǎn)中退休人員管理工作的意見……………………………………………………（29）8．關(guān)于晉城市國(guó)有企業(yè)深化改革登記注冊(cè)實(shí)施意見………（33）9．關(guān)于在市屬國(guó)有企業(yè)改革中做好黨組織設(shè)置和黨員組織關(guān)系管理等工作的通知…………………………………………（39）10．關(guān)于加強(qiáng)我市市屬國(guó)有改制和破產(chǎn)企業(yè)離休干部管理服務(wù)工作的意見……………………………………………………（42）晉城市市屬國(guó)有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法市國(guó)資委（二○○六年八月）第一章 總 則第一條 為積極穩(wěn)妥、規(guī)范有序推進(jìn)晉城市市屬國(guó)有企業(yè)改革，規(guī)范企業(yè)管理層和員工持股工作，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)資委關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作實(shí)施意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2005〕60號(hào)）、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕78號(hào)）、《山西省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省國(guó)資委等部門關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革配套文件的通知》（晉政辦發(fā)〔2006〕33號(hào)）、《山西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的意見》（晉政發(fā)〔2004〕46號(hào)）、《中共晉城市委、晉城市人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化企業(yè)改革的意見》（晉市發(fā)〔2005〕20號(hào)）、晉城市企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)組《關(guān)于進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革的實(shí)施意見》（晉市企改發(fā)〔2005〕1號(hào)）等文件的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法適用于市屬國(guó)有企業(yè)。本辦法所稱管理層和員工持股，是指企業(yè)管理層和員工認(rèn)購(gòu)所在公司的股份而成為股東的行為。第三條 實(shí)行管理層和員工持股應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）自覺(jué)、自愿出資的原則；（二）公開、公平、公正、透明的原則；（三）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則。第四條 實(shí)行管理層和員工持股的企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按《中華人民共和國(guó)公司法》的要求，建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部科學(xué)管理，維護(hù)持股員工合法利益，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)不得以管理層和員工是否持股、持股數(shù)量的多少來(lái)作為職工上崗、下崗的條件。第五條 承擔(dān)政府公共事務(wù)和社會(huì)基金管理職能的企業(yè)，享有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者特殊優(yōu)惠的企業(yè)，以及市人民政府核定的特殊企業(yè)不實(shí)行管理層和員工持股。嚴(yán)格控制國(guó)有和國(guó)有控股大型企業(yè)及承擔(dān)該企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的重要全資或控股子公司實(shí)施管理層和員工持股。允許國(guó)有資本退出的中小型企業(yè)，可以遵照本辦法規(guī)定，實(shí)施管理層和員工持股。國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于印發(fā)〈統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）〉的通知》（國(guó)統(tǒng)字〔2003〕17號(hào)）和原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、原國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企〔2003〕143號(hào)）規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第二章 股權(quán)設(shè)置第六條 實(shí)施管理層和員工持股的企業(yè)，根據(jù)企業(yè)不同情況，合理確定管理層和員工所持股份占企業(yè)股本總額的比例（知識(shí)產(chǎn)權(quán)入股除外）。對(duì)國(guó)有資本需保持絕對(duì)控股和相對(duì)控股的企業(yè)，管理層和員工所持股份占企業(yè)股本總額的比例應(yīng)小于國(guó)有股比例。第七條 管理層、中層管理人員持股額和一般員工持股額應(yīng)保持合理比例，鼓勵(lì)企業(yè)管理層和中層管理人員在管理層和員工持股份額內(nèi)多持股，不搞全員平均持股。但原則上管理層、中層管理人員所持股份不超過(guò)管理層和員工持股總額的50%。第八條 企業(yè)管理層和員工持股主要采取出資購(gòu)股、獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)折股三種方式。第九條 出資購(gòu)股是指管理層和員工有償取得企業(yè)產(chǎn)權(quán)的持股方式。出資購(gòu)股主要通過(guò)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方式進(jìn)行。第十條 獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)是指企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出和有特殊貢獻(xiàn)的管理層成員、技術(shù)骨干和生產(chǎn)骨干直接給予股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的持股方式。管理層成員的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)要與管理層年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤；技術(shù)骨干的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)與本人對(duì)職務(wù)發(fā)明、技術(shù)改造等新成果的貢獻(xiàn)掛鉤。獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)由企業(yè)董事會(huì)研究提出，經(jīng)股東（大）會(huì)或出資人同意后實(shí)施。具體辦法由市國(guó)資委另行規(guī)定。涉及上市公司的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)辦法按中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于發(fā)布上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）的通知》（證監(jiān)公司字〔2005〕151號(hào)）的有關(guān)規(guī)定辦理。第十一條 企業(yè)員工個(gè)人擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)可作價(jià)入股。企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)入股按照國(guó)家和省、市有關(guān)規(guī)定實(shí)施。第三章 股份認(rèn)購(gòu)第十二條 實(shí)行管理層和員工持股的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)制定持股方案。第十三條 管理層和員工持股主體依法確定。第十四條 員工購(gòu)股程序：（一）員工提出購(gòu)股申請(qǐng)；（二）審查員工持股資格；（三）根據(jù)購(gòu)股方案確定員工個(gè)人持股額度；（四）公告員工持股額度；（五）員工繳付購(gòu)股資金；（六）公司給出資員工出具持股證明或者股權(quán)證明書；（七）公司將員工持股名冊(cè)上報(bào)審批部門備案；（八）辦理工商登記或變更登記。 第十五條 實(shí)施管理層和員工持股的改制企業(yè)，由該企業(yè)產(chǎn)權(quán)持有單位組織進(jìn)行清產(chǎn)核資、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估，管理層和員工的購(gòu)股價(jià)格以評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)為基礎(chǔ)，參照資產(chǎn)盈利能力等依法依規(guī)確定。第十六條 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，企業(yè)管理層和員工購(gòu)股，必須提供資金來(lái)源合法的相關(guān)證明，不得向包括本企業(yè)在內(nèi)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)借款，不得以這些企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)作為標(biāo)的物為融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等；也不得向本企業(yè)有關(guān)聯(lián)交易的非國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保取得貸款或者提供借款。第四章 管理責(zé)任第十七條 實(shí)行管理層和員工持股后國(guó)有股處于參股地位或完全退出的企業(yè)，可以經(jīng)股東協(xié)議將國(guó)有股、員工小額股比照優(yōu)先股，按約定的比例取得收益分紅，不參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和決策。第十八條 企業(yè)管理層和員工所持股份按照《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但不能退股。管理層持有股份在本企業(yè)任職期間不得轉(zhuǎn)讓，任職期滿脫離企業(yè)時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《公司章程》進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。第十九條 管理層和員工持股方案的審批權(quán)限按《晉城市市屬國(guó)有企業(yè)改革申報(bào)審批辦法》的規(guī)定執(zhí)行。第二十條 改制中實(shí)施管理層和員工持股的企業(yè)，要將員工持股方案同改制方案同時(shí)報(bào)批。第二十一條 管理層和員工持股后涉及該企業(yè)所持上市公司國(guó)有股性質(zhì)變更的，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。第五章 附 則第二十二條 市屬國(guó)有企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制中實(shí)施管理層和員工持股，按照國(guó)家和省、市主輔分離輔業(yè)改制的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 本辦法由晉城市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。第二十四條 本辦法自下發(fā)之日起施行。關(guān)于推進(jìn)市屬國(guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作的實(shí)施意見市國(guó)資委 市編委 市教育局 市財(cái)政局市人事局 市勞動(dòng)和社會(huì)保障局（二○○六年八月）根據(jù)原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等六部委《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)分離辦社會(huì)職能工作的意見》（國(guó)經(jīng)貿(mào)企改〔2002〕267號(hào)）、山西省人民政府《關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的意見》（晉政發(fā)〔2004〕46號(hào)）、《山西省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省國(guó)資委等部門關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革配套文件的通知》（晉政辦發(fā)〔2006〕33號(hào)）和《晉城市人民政府辦公廳關(guān)于市屬國(guó)有企業(yè)自辦中小學(xué)校分離移交工作的通知》（晉市政辦〔2006〕28號(hào)）等文件精神，綜合已有的政策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，提出如下實(shí)施意見。一、分離移交市屬國(guó)有企業(yè)自辦普通全日制中小學(xué)校市屬國(guó)有企業(yè)自辦的普通全日制中小學(xué)校（以下簡(jiǎn)稱中小學(xué)），全部按照屬地原則，移交企業(yè)（學(xué)校）所在地的縣（市、區(qū)）政府管理。 （一）人員移交（含內(nèi)退、下崗和離退休人員）為基數(shù)，移交前先由教育、人事、編辦等部門對(duì)人員進(jìn)行核定，并按照《山西省中小學(xué)編制標(biāo)準(zhǔn)》（晉政辦發(fā)〔2003〕29號(hào)）文件對(duì)教職工人數(shù)比例進(jìn)行測(cè)算。凡教職工人數(shù)比例適當(dāng)、不超編制的學(xué)校，成建制整體移交所在地人民政府。凡教職工人數(shù)比例不當(dāng)，超編學(xué)校按下列原則移交：（1） 2001年12月31日在冊(cè)人員。（2）2002年1月至2005年12月31日在冊(cè)的師范類院校大中專畢業(yè)生。（3）2005年12月31日前按政策安置的軍轉(zhuǎn)干部和復(fù)員退伍軍人。其他超編人員由企業(yè)按照編內(nèi)人員平均費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)給予地方政府一次性整五年的補(bǔ)償費(fèi)用，交由當(dāng)?shù)卣芾?。設(shè)立在學(xué)校以外的企業(yè)教育管理機(jī)構(gòu)不移交。移交后，所有人員工資標(biāo)準(zhǔn)低于政府規(guī)定同類人員標(biāo)準(zhǔn)的，按政府規(guī)定的同類人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。移交學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的行政職務(wù)和教職工的專業(yè)技術(shù)職務(wù)，原則上按照現(xiàn)狀，由各縣（市、區(qū)）政府和有關(guān)職能部門審核后予以認(rèn)可。所有移交人員執(zhí)行新工資標(biāo)準(zhǔn)的基準(zhǔn)日為移交協(xié)議簽字的下一個(gè)月。，但當(dāng)時(shí)未隨學(xué)校一并移交的離退休教師，一次性全部移交當(dāng)?shù)卣芾怼? ，隨學(xué)校一并移交當(dāng)?shù)卣芾砗蟛话才派蠉?。?nèi)退人員工資標(biāo)準(zhǔn)及各類津貼、補(bǔ)貼，按照當(dāng)?shù)卣k學(xué)校同條件人員標(biāo)準(zhǔn)重新確定，今后按照事業(yè)單位辦法執(zhí)行。 （二）資產(chǎn)移交 （含土地使用權(quán)）按照現(xiàn)狀、整體無(wú)償、零債務(wù)劃撥當(dāng)?shù)厝嗣裾Ｒ平磺爸行W(xué)發(fā)生的一切債務(wù)全部由企業(yè)負(fù)擔(dān)，其中對(duì)經(jīng)確認(rèn)的企業(yè)拖欠學(xué)校教職工的工資、集資款等，必須在正式移交時(shí)全部予以清償。 、在購(gòu)設(shè)備，由企業(yè)繼續(xù)完成建設(shè)和采購(gòu)后，無(wú)償移交學(xué)校使用。如當(dāng)?shù)卣c企業(yè)協(xié)商達(dá)成一致意見的，也可將費(fèi)用核實(shí)后，一次性解付當(dāng)?shù)卣?，隨學(xué)校一并移交。，其維修費(fèi)用，由當(dāng)?shù)厝嗣裾c企業(yè)協(xié)商，按照一次性核實(shí)、解付，由企業(yè)負(fù)擔(dān)，當(dāng)?shù)卣?fù)責(zé)維修的原則辦理。，在明確產(chǎn)權(quán)后，按照現(xiàn)狀，在不得改變用途的情況下，繼續(xù)共同使用，并簽署共同維護(hù)、共同使用的協(xié)議。，并有償使用的教學(xué)設(shè)施、設(shè)備，一律由企業(yè)按照帳面凈值贖買后一并移交。、房產(chǎn)等需要辦理法定證件的資產(chǎn)移交時(shí)，土地使用權(quán)按照使用現(xiàn)狀，房屋按照房隨地走的原則辦理移交。土地、房屋等權(quán)屬變化后有關(guān)證件的辦理，一律不得影響移交進(jìn)度，可在移交后再辦理證件。辦理土地、房產(chǎn)等產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)時(shí)，按照國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃撥對(duì)待，涉及稅費(fèi)等事項(xiàng)按照國(guó)家有關(guān)優(yōu)惠政策執(zhí)行。 （含土地使用權(quán)）移交時(shí)，由企業(yè)、學(xué)校及當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門認(rèn)真組織清查登記，嚴(yán)格辦理交接手續(xù)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。 （三）辦學(xué)經(jīng)費(fèi)（含離退休教師企業(yè)轉(zhuǎn)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)差補(bǔ)部分）按照各縣（市、區(qū)）同類學(xué)校經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算，剔除當(dāng)年企業(yè)收到的教育費(fèi)附加返還作為基數(shù)，三年過(guò)渡期內(nèi)由企業(yè)和市、縣（市、區(qū)）政府共同負(fù)擔(dān)。第一年企業(yè)負(fù)擔(dān)80%，市、縣（市、區(qū)）政府各負(fù)擔(dān)10%。以后企業(yè)負(fù)擔(dān)比例逐年降低20%，市、縣（市、區(qū)）政府逐年各增加10%。企業(yè)和市財(cái)政負(fù)擔(dān)的部分（破產(chǎn)、關(guān)閉及困難企業(yè)無(wú)力負(fù)擔(dān)的，一并由市財(cái)政解決），分年度解付有關(guān)縣（市、區(qū)）政府。過(guò)渡期后的費(fèi)用負(fù)擔(dān)比例在市、縣（市、區(qū)）財(cái)政體制改革中統(tǒng)籌考慮確定。，其離退休人員移交前發(fā)放的基本養(yǎng)老金，以移交時(shí)當(dāng)月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金為基數(shù)，由企業(yè)養(yǎng)老統(tǒng)籌劃入事業(yè)單位養(yǎng)老統(tǒng)籌，并由事業(yè)養(yǎng)老經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)發(fā)放。（四）工作要求（市、區(qū)）人民政府和市屬國(guó)有企業(yè)必須無(wú)條件執(zhí)行市人民政府的決定，在移交和接收中要不折不扣地貫徹好市委、市人民政府的決策，以黨性和組織紀(jì)律性確保政令暢通。（市、區(qū)）人民政府和市屬國(guó)有企業(yè)要從全市改革發(fā)展穩(wěn)定的大局出發(fā)，嚴(yán)格遵守行政紀(jì)律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、人事紀(jì)律和國(guó)有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)，嚴(yán)禁在移交過(guò)程中突擊調(diào)動(dòng)、突擊提干、突擊漲工資、突擊花錢、突擊處置國(guó)有資產(chǎn)，確保移交工作的正常進(jìn)行和社會(huì)的穩(wěn)定，確保移交過(guò)程中思想不散、秩序不亂、工作不斷、國(guó)有資產(chǎn)不流失、教育質(zhì)量不降低。（市、區(qū)）人民政府及市屬國(guó)有企業(yè)，在前一階段已簽署了整體移交協(xié)議的，要抓緊完成遺留問(wèn)題的協(xié)商和辦理，并盡快簽署和完善補(bǔ)充協(xié)議。二、分離企業(yè)自辦醫(yī)院、技工學(xué)校、幼兒園（托兒所）及企業(yè)其他生活型后勤服務(wù)機(jī)構(gòu) （一）分離企業(yè)自辦醫(yī)院要按照國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于城鎮(zhèn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革的指導(dǎo)意見》（國(guó)辦發(fā)〔2000〕16號(hào)），主要采取以下形式：（市、區(qū)）區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃，且所在縣（市、區(qū)）政府同意接收的，企業(yè)可以將自辦醫(yī)院的資產(chǎn)、人員成建制移交當(dāng)?shù)卣?，納入所在縣（市、區(qū)）衛(wèi)生管理與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，移交后所需經(jīng)費(fèi)由所在縣（市、區(qū)）政府比照當(dāng)?shù)赝愥t(yī)院的辦法具體確定。（市、區(qū)）區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃，但所在縣（市、區(qū)）政府不同意接收的，改制為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、非國(guó)有控股的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。，可以停辦或改組為企業(yè)內(nèi)設(shè)衛(wèi)生所（衛(wèi)生室、醫(yī)務(wù)室）、門診部等。（二）企業(yè)自辦技工學(xué)校、幼兒園（托兒所）及其他生活型后勤服務(wù)機(jī)構(gòu)，在向原企業(yè)提供有償服務(wù)的同時(shí)，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后面向社會(huì)，擴(kuò)大服務(wù)范圍，改為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧