【正文】 企業(yè)流程繪制和改進(jìn) 企業(yè)流程定義企業(yè)流程是跨越時(shí)間和地點(diǎn)的有序的工作活動(dòng)，它有始點(diǎn)和終點(diǎn)，并有明確的輸入和輸出。 企業(yè)流程符號(hào)企業(yè)流程圖常用符號(hào)符號(hào)說明開始/結(jié)束起始/結(jié)束框用于表示業(yè)務(wù)流程的開始或結(jié)束，框中文本注明開始/結(jié)束，起始/結(jié)束框必須成對(duì)出現(xiàn)，一個(gè)志示開始，一個(gè)表示結(jié)束。責(zé)任崗位責(zé)任單位（序號(hào)）：處理簡(jiǎn)述處理框 用于表示業(yè)務(wù)步驟的處理，處理框必須有單據(jù)/表格等表示數(shù)據(jù)流的輸入框做輸入，同時(shí)必須有單據(jù)/表格等表示數(shù)據(jù)流的輸出?！靶蛱?hào)”表示該處理框的順序號(hào)，兩個(gè)處理框之間不能直接用箭頭連接。文件/表格/單據(jù)名稱文件/表格/單據(jù)名稱多聯(lián)單據(jù)輸入/輸出框用于表示業(yè)務(wù)處理結(jié)果或輸入的文件、表格和單據(jù)。注：實(shí)線框表示計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的單據(jù)/報(bào)表，虛線框表示書面上的、實(shí)際的單據(jù)/報(bào)表，其中有多聯(lián)單據(jù)時(shí)用“多聯(lián)單據(jù)”表示。兩個(gè)輸入/輸出框之間要進(jìn)行處理必須通過處理框才能相連，用以說明它們之間的關(guān)系和處理方式，不能直接將兩個(gè)輸入/輸出框用箭頭連接。聯(lián)機(jī)存儲(chǔ)框 用于固定存檔資料、信息的表示。決策分支框 用于條件判斷或選擇處理，決策分支框必須有至少一個(gè)輸入，必須有兩個(gè)輸出。離線存儲(chǔ)框 用于單據(jù)/報(bào)表留存，交由其他部門。轉(zhuǎn)下頁(yè)轉(zhuǎn)頁(yè)編號(hào)承上頁(yè)轉(zhuǎn)頁(yè)編號(hào)轉(zhuǎn)下頁(yè)框用于表示續(xù)接下一流程圖或接其他流程圖。承上頁(yè)框用于表示續(xù)接上一流程圖或接其他流程圖。轉(zhuǎn)下頁(yè)符號(hào)和承上頁(yè)符號(hào)是一對(duì)符號(hào)，必須成對(duì)出現(xiàn)，且同一對(duì)轉(zhuǎn)頁(yè)符的轉(zhuǎn)頁(yè)編號(hào)相同。流向指示線 箭頭表示信息的流向。流程圖例：客戶退貨開始退貨處理意見表業(yè)務(wù)員銷售部（1）退貨通知單錄入退貨通知單經(jīng)理銷售部（2）退貨通知單審核己審核的退貨通知單物料部倉(cāng)管員（3）根據(jù)已經(jīng)審核的退貨通知單生成巳經(jīng)銷售出庫(kù)單（紅字）銷售出庫(kù)單（紅字）倉(cāng)管員物料部（4）銷售出庫(kù)單審核（紅字），打印出庫(kù)單，退貨入庫(kù)處理銷售發(fā)票（紅字）銷售出庫(kù)單（紅字）銷售出庫(kù)單（紅字）會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部（5）關(guān)聯(lián)生成紅字發(fā)票（6）核銷發(fā)票（紅字）客戶退回結(jié)束例 銷售退貨流程圖 常見不規(guī)范的流程圖畫法1) 兩個(gè)處理之間沒有數(shù)據(jù)（單據(jù)/報(bào)表）標(biāo)示業(yè)務(wù)員銷售部業(yè)務(wù)員銷售部（1）開銷售訂單（1）開銷售訂單已審核的銷售訂單倉(cāng)管員物料部（2）開銷售出庫(kù)單物料部倉(cāng)管員（2）按已審核的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成開銷售出庫(kù)單不規(guī)范畫法 規(guī)范畫法2) 表示單據(jù)的符號(hào)用錯(cuò)或描述與符號(hào)不符銷售出庫(kù)單銷售出庫(kù)單不規(guī)范畫法 規(guī)范畫法會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票核銷采購(gòu)入庫(kù)單和發(fā)票核銷不規(guī)范畫法 規(guī)范畫法3) 表示判斷的符號(hào)輸出不完善發(fā)票是否收列？發(fā)票是否收列？ 否 是 是不規(guī)范畫法 規(guī)范畫法4) 不正確的流向符號(hào)，表示意思不明確采購(gòu)訂單采購(gòu)訂單經(jīng)理采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)部采購(gòu)訂單審核采購(gòu)訂單審核已審核的采購(gòu)訂單不規(guī)范畫法 規(guī)范畫法5) 流程布局不合理 “Z”字型 “回”字型 其他流程圖符號(hào)1) 日能（縱流式）式流程符號(hào)流程說明： ，檢查庫(kù)存情況及顧客信用度后，編制售貨單、出庫(kù)單收據(jù)、送貨單和結(jié)帳單。 ，結(jié)帳單在財(cái)務(wù)部門保管，其余憑證送業(yè)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)部門。 c．業(yè)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)部門根據(jù)出庫(kù)單中的出庫(kù)要求作出庫(kù)準(zhǔn)備，然后將出庫(kù)數(shù)量登記到入、出庫(kù)臺(tái)帳，將需發(fā)貨的商品和出庫(kù)單的內(nèi)容核對(duì)后，即和送貨單及收據(jù)一起送往顧客。 ，將商品和送貨單以及和顧客自己的訂貨單進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，在收據(jù)上簽字，交送貨司機(jī)帶回。 e．簽字后的收據(jù)由司機(jī)帶回營(yíng)業(yè)部門，營(yíng)業(yè)部門將收據(jù)與售貨單核對(duì)后留下保存。，將原先送來(lái)的結(jié)帳單和從營(yíng)業(yè)部門送來(lái)的售貨單核對(duì)，然后登記到應(yīng)收款帳中。2) 能大（橫流式）式流程符號(hào)這是日本產(chǎn)業(yè)能率短期大學(xué)提出的業(yè)務(wù)流程分析方法。優(yōu)點(diǎn)：，不必進(jìn)行說明就能表達(dá)業(yè)務(wù)流程，因而使用方便：。缺點(diǎn)：a．采用符號(hào)較多，作圖和閱讀相對(duì)較困難； b．如果圖表拉得較長(zhǎng)，不易一眼就看清楚。能大式適合于表達(dá)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀分析。 流程圖繪制步驟1) 繪制企業(yè)綜合流程圖。綜合流程圖是以一個(gè)部門(或企業(yè))為單位，描述其職責(zé)范圍、主要工作、內(nèi)部主要關(guān)系和同外界的信息聯(lián)系等內(nèi)容的示意性瘋程圖，用以標(biāo)明和使有關(guān)人員了解企業(yè)或部門工作概況。又稱系統(tǒng)流程圖、管理體系概要圖。l 系統(tǒng)流程圖的表現(xiàn)方式l 串連耦合式系統(tǒng)流程圖的繪制(參閱圖圖8)l 連接示意圖式系統(tǒng)流程圖的繪制l 系統(tǒng)流程圖的繪制步驟b．確定產(chǎn)出及接收系統(tǒng)c．確定子系統(tǒng)上述繪制過程可以圖示如下：例：德州儀器公司半導(dǎo)體事業(yè)部綜合流程圖。顧客溝通 顧 客市場(chǎng)概念發(fā)展制造定單落實(shí)顧客特定設(shè)計(jì)產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略制定生產(chǎn)能力發(fā)展 該圖有六個(gè)主要流程：戰(zhàn)略制定流程、產(chǎn)品開發(fā)流程、顧客特定設(shè)計(jì)流程、生產(chǎn)能力發(fā)展流程、定單落實(shí)流程、顧客溝通流程。這六個(gè)流程中的每一個(gè)都可以進(jìn)一步劃分為若干子流程，每一個(gè)子流程的始點(diǎn)和終點(diǎn)都與企業(yè)綜合流程圖直接掛鉤。2) 逐次分解綜合流程圖，繪制單體流程圖。178。 描述現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)類型序號(hào)步 驟執(zhí)行部門和執(zhí)行人業(yè)務(wù)單證樣品管理及銷售合同簽訂1接受客戶以電話、傳真等形式詢價(jià)業(yè)務(wù)部經(jīng)理無(wú)固定統(tǒng)一格式2核算價(jià)格并向客戶報(bào)價(jià)（超出報(bào)價(jià)范圍口頭請(qǐng)示總經(jīng)理）業(yè)務(wù)部經(jīng)理無(wú)固定統(tǒng)一格式3發(fā)出樣品制作的計(jì)劃通知業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理樣品計(jì)劃表4樣品加工制作技術(shù)部技術(shù)擔(dān)當(dāng)樣品間縫紉工裁剪、縫紉交接無(wú)單據(jù)5根據(jù)樣品制作過程，核定樣品工藝定額樣品間工藝定額員縫紉流水線工序定額測(cè)定表6客戶確認(rèn)報(bào)價(jià)后，簽訂售貨合同總經(jīng)理售貨合同面輔料采購(gòu)、入庫(kù)和質(zhì)檢國(guó)內(nèi)采購(gòu)1根據(jù)訂單和指示書，得到顏色、規(guī)格數(shù)量搭配后，向采購(gòu)人員發(fā)出面輔料采購(gòu)?fù)ㄖ獦I(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理面輔料采購(gòu)清單（無(wú)統(tǒng)一固定格式）2根據(jù)面輔料采購(gòu)清單分類匯總所需采購(gòu)的面輔料業(yè)務(wù)部面輔料采購(gòu)員面輔料訂購(gòu)明細(xì)（無(wú)統(tǒng)一固定格式）3與面料加工廠簽訂面料采購(gòu)合同或向輔料廠發(fā)出采購(gòu)?fù)ㄖ獦I(yè)務(wù)部面輔料采購(gòu)員面料：工礦產(chǎn)品購(gòu)銷合同輔料：采用傳真通知進(jìn)口采購(gòu)1售貨合同簽訂后，與客戶簽訂客戶的面輔料銷售合同（代替進(jìn)口采購(gòu)合同）總經(jīng)理經(jīng)理（客戶）銷售合同（一般采用客戶格式）2辦理進(jìn)口信用證開證手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員進(jìn)口信用證開證申請(qǐng)單3根據(jù)業(yè)務(wù)部提供的進(jìn)口料件清單辦理進(jìn)口備案、報(bào)關(guān)手續(xù)報(bào)關(guān)部報(bào)關(guān)員進(jìn)口備案、報(bào)關(guān)所需所有單證進(jìn)口來(lái)料1售貨合同簽訂后，將客戶進(jìn)口來(lái)料的面輔料清單和其它所需單證交報(bào)關(guān)部業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來(lái)料清單等2辦理進(jìn)口來(lái)料備案和進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)報(bào)關(guān)部人員備案和進(jìn)口報(bào)關(guān)所需所有單證3根據(jù)顏色、規(guī)格數(shù)量搭配計(jì)算面輔料用量，與對(duì)方發(fā)貨數(shù)量比較，不足時(shí)要求對(duì)方補(bǔ)供業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來(lái)料面輔料用量明細(xì)（無(wú)規(guī)定格式，自己計(jì)算用）4面輔料到貨，倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)管理員輔料盤存進(jìn)庫(kù)單5面料外觀質(zhì)檢檢測(cè)部檢測(cè)人員面料檢查報(bào)告面料縮率試驗(yàn)技術(shù)部技術(shù)擔(dān)當(dāng)原輔料質(zhì)地檢驗(yàn)測(cè)試報(bào)告6對(duì)于不合格需退換的原輔料，倉(cāng)庫(kù)管理員手工寫退條退貨出庫(kù)生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)管理員無(wú)固定格式的退條7面輔料采購(gòu)結(jié)帳，原料分供方按規(guī)定時(shí)間開發(fā)票，采購(gòu)人員和倉(cāng)庫(kù)管理員確認(rèn)后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)付款業(yè)務(wù)部面輔料采購(gòu)員、倉(cāng)庫(kù)管理員付款發(fā)票生產(chǎn)計(jì)劃制定及面輔料領(lǐng)料1售貨合同簽訂后，業(yè)務(wù)人員提供成品訂單和面輔料訂購(gòu)情況，以便生產(chǎn)計(jì)劃部門安排生產(chǎn)計(jì)劃業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理訂單匯總表、面輔材料通知單2安排生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)度生產(chǎn)計(jì)劃部、計(jì)劃員月生產(chǎn)計(jì)劃（無(wú)規(guī)定格式）一周技術(shù)計(jì)劃3根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃向生產(chǎn)單位發(fā)生產(chǎn)通知生產(chǎn)計(jì)劃部、單證員生產(chǎn)通知單4根據(jù)生產(chǎn)要求和面料情況電腦排版，為生產(chǎn)發(fā)料提供用率依據(jù)CAD電腦房裁剪定額匯總表5根據(jù)生產(chǎn)用率、面輔料到貨情況制定發(fā)料計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃部、單證員生產(chǎn)發(fā)料計(jì)劃表6生產(chǎn)單位領(lǐng)料生產(chǎn)倉(cāng)庫(kù)管理員、生產(chǎn)單位領(lǐng)料人員領(lǐng)料單成品出運(yùn)及出口報(bào)關(guān)1生產(chǎn)過程中，按客戶或技術(shù)部要求提前下發(fā)裝箱要求生產(chǎn)計(jì)劃部、單證員預(yù)裝箱單2裝箱過程中若與預(yù)裝箱單要求有出入，作出改箱說明裝箱人員改箱單（無(wú)規(guī)定格式）3根據(jù)實(shí)際裝箱情況，制作正式裝箱單生產(chǎn)計(jì)劃部單證員裝箱單4根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、預(yù)裝箱單和生產(chǎn)情況向業(yè)務(wù)部提供出運(yùn)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃部、計(jì)劃員一周出運(yùn)貨物表5根據(jù)出運(yùn)計(jì)劃準(zhǔn)備單據(jù)并通知報(bào)關(guān)部辦理出口貨運(yùn)委托手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員貨運(yùn)委托所需單證（無(wú)規(guī)定格式，隨意手寫）6