【正文】 黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工違規(guī)行為處理辦法第一章 總則第一條 為促進(jìn)員工依法合規(guī)履職，遏制違規(guī)違紀(jì)行為，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)安全、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和本系統(tǒng)相關(guān)制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱違規(guī)行為，是指黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工違反國(guó)家法律法規(guī)、金融規(guī)章以及本系統(tǒng)相關(guān)制度，應(yīng)受到處理的行為（以下簡(jiǎn)稱“違規(guī)行為”）。第三條 本辦法適用于本系統(tǒng)所有員工（含勞務(wù)派遣人員）。第四條 處理原則：（一）客觀公正，人人平等；（二）實(shí)事求是，程序規(guī)范；（三）權(quán)責(zé)對(duì)等，懲教結(jié)合； （四）保障權(quán)益，量紀(jì)適當(dāng)。第二章 處理方式及規(guī)則第五條 處理方式：（一）紀(jì)律處分：警告、記過、記大過、降級(jí)（職）、撤職、留用察看、解除勞動(dòng)合同。（二）其他處理：經(jīng)濟(jì)處罰、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、免職、離崗清收、責(zé)令辭職。以上處理方式可以合并使用，也可單獨(dú)使用。第六條 受到紀(jì)律處分的員工，同時(shí)給予扣發(fā)效益工資的經(jīng)濟(jì)處罰。（一）受到警告處分的，處分期限為6個(gè)月，扣發(fā)3個(gè)月的效益工資；（二）受到記過處分的，處分期限為12個(gè)月，扣發(fā)6個(gè)月的效益工資；（三）受到記大過處分的，處分期限為18個(gè)月，扣發(fā)9個(gè)月的效益工資；（四）受到降級(jí)(職)、撤職處分的，處分期限為24個(gè)月，扣發(fā)12個(gè)月的效益工資；（五）受到留用察看處分的，按當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)工資。留用察看的處分期限為12個(gè)月，留用察看期間安排非業(yè)務(wù)崗位工作。在留用察看期間表現(xiàn)不好，需要解除勞動(dòng)合同的，按規(guī)定程序予以解除勞動(dòng)合同。留用察看處分期滿，表現(xiàn)好的，經(jīng)考核恢復(fù)為正式職工，參照有關(guān)規(guī)定重新評(píng)定工資檔次。第七條 受到紀(jì)律處分的，從處分決定下達(dá)次月起按當(dāng)年效益工資標(biāo)準(zhǔn)扣發(fā)效益工資。第八條 員工在處分期間有悔改表現(xiàn)，且沒有再發(fā)生違規(guī)行為的，處分期滿后，處分自動(dòng)解除。在處分期間工作表現(xiàn)不好或拒不悔改的，由原處理單位研究決定，延遲解除處分。第九條 受到降級(jí)（職）處分的管理人員，降級(jí)（職）幅度為一至二級(jí)，同時(shí)解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)；受到撤職處分的管理人員，即為一般員工。解除處分不視為原崗位職務(wù)恢復(fù)。第十條 對(duì)無(wú)級(jí)可降、無(wú)職可撤的員工，按記大過標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十一條 員工違規(guī)行為觸犯國(guó)家法律或涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第十二條 受到紀(jì)律處分的員工，處分期內(nèi)不得評(píng)先評(píng)優(yōu)，不得晉升提拔使用。第十三條 對(duì)違規(guī)行為輕微的，應(yīng)給予責(zé)任人每人每次505000元的經(jīng)濟(jì)處罰。第十四條 員工因違規(guī)行為給本系統(tǒng)造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，除按照第六條規(guī)定處理外，要承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。第十五條 其他處理的相關(guān)規(guī)定：（一）離崗清收期限一般為12個(gè)月，最長(zhǎng)不超過24個(gè)月，期滿后根據(jù)清收的實(shí)際效果，依據(jù)本規(guī)定給予相應(yīng)處罰。（二）依照本辦法受到通報(bào)批評(píng)的員工，半年內(nèi)不得晉升職務(wù)、職級(jí)，并取消當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)資格；依照本辦法免職、責(zé)令辭職的員工，12個(gè)月內(nèi)不得擔(dān)任與原職務(wù)相當(dāng)或更高職級(jí)的職務(wù)，并取消當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)資格。第十六條 內(nèi)退員工在崗期間有違規(guī)行為的，依照本辦法給予處理，并承擔(dān)賠償責(zé)任。第十七條 已調(diào)離本省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的員工，經(jīng)查實(shí)在工作期間有違規(guī)行為的，按有關(guān)辦法提出處理建議，移送其現(xiàn)所在單位或主管部門進(jìn)行處理。第十八條 在本省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)動(dòng)的員工，經(jīng)查實(shí)在原單位工作期間有違規(guī)行為的，由原單位調(diào)查后提出處理建議，移送其現(xiàn)所在單位做出相應(yīng)的處理。 第十九條 同一員工同時(shí)觸犯本辦法兩種以上（含兩種）違規(guī)行為應(yīng)受紀(jì)律處分和其他處理的，合并處理，并按其違規(guī)行為應(yīng)給予的最高處分，加重一檔處分。第二十條 有下列情形之一的，可視其情節(jié)免予處理：（一）已按業(yè)務(wù)操作流程審慎操作，但以現(xiàn)有條件無(wú)法識(shí)別偽造變?cè)焐矸葑C件、鑒章、票據(jù)、支付憑證、存單（折）、本外幣等，形成風(fēng)險(xiǎn)或損失的；（二）在業(yè)務(wù)操作中由于制度、系統(tǒng)缺陷形成風(fēng)險(xiǎn)或損失的；（三）因不可抗力造成資產(chǎn)損失、損毀，全力挽回仍無(wú)法避免的；（四）因國(guó)家法律、法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化，導(dǎo)致資產(chǎn)劣變，但已積極采取相關(guān)措施的；（五）形成資產(chǎn)損失或發(fā)生案件，但已按制度規(guī)定充分履行職責(zé)的，經(jīng)確認(rèn)沒有直接責(zé)任或管理責(zé)任的；（六）受到暴力脅迫時(shí)實(shí)施緊急避險(xiǎn)行為的；（七）有證據(jù)證明有抵制行為并向上級(jí)報(bào)告的；（八）其他具有充分免責(zé)情節(jié)、證據(jù)的。第二十一條 有下列情形之一的，可以在規(guī)定的具體違規(guī)行為處罰檔次基礎(chǔ)上從輕或減輕處理：（一）違規(guī)、失職后認(rèn)錯(cuò)態(tài)度較好，能主動(dòng)檢查糾正錯(cuò)誤或交待問題，并積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或減輕損害后果，或有重大立功表現(xiàn)的；（二）初次違規(guī)或非主觀故意違規(guī)，且未造成損失的；（三）主動(dòng)檢舉揭發(fā)他人的嚴(yán)重違規(guī)或失職行為，經(jīng)查證屬實(shí)，有效避免或減輕損害后果的；（四）主動(dòng)賠償因違規(guī)失職所造成損失的；（五）有證據(jù)證明有抵制行為或向上級(jí)報(bào)告的；（六）自查發(fā)現(xiàn)案件且有效控制嫌疑人和資金的，或案發(fā)后提供有價(jià)值破案線索及時(shí)抓獲嫌疑人或追繳涉案資金的；（七）自查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題并有效落實(shí)整改的；（八）其他具有從輕、減輕處理情節(jié)的。 本辦法所稱從輕處理，是指在規(guī)定的處理幅度以內(nèi)按下限處理；減輕處理，是指在規(guī)定的處理幅度以外，減檔處理。在警告處分最低檔次進(jìn)行減輕處理的，可予以經(jīng)濟(jì)處罰、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)；離崗清收按照信貸管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；免職、責(zé)令辭職按照領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的具體違規(guī)行為處罰檔次基礎(chǔ)上從重或加重處理：（一）發(fā)生違規(guī)、失職行為，不積極采取措施或措施不力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失繼續(xù)擴(kuò)大的； （二）經(jīng)批評(píng)教育、誡勉談話不予改正或整改不力，明知或應(yīng)知其行為的后果有損于單位利益而實(shí)施該行為的； （三）出現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)的；（四）阻撓、抗拒、干擾、抵制調(diào)查和處理的；（五）偽造、毀滅、隱匿證據(jù)，或者阻止他人揭發(fā)檢舉、提供證據(jù)材料的；（六）對(duì)檢舉人、證人、鑒定人、調(diào)查處理人打擊報(bào)復(fù)的；（七）失職瀆職、營(yíng)私舞弊、屢查屢犯的，或在紀(jì)律處分期限內(nèi)再次違規(guī)或者失職的；（八）違規(guī)、失職后逃匿的；（九）其他具有應(yīng)當(dāng)從重處理情節(jié)的。本辦法所稱從重處理，是指在規(guī)定的處理幅度以內(nèi)按上限處理；加重處理，是指在規(guī)定的處理幅度以外，加檔處理。第三章 違規(guī)認(rèn)定第二十三條 責(zé)任人包括直接責(zé)任人、間接責(zé)任人：（一）直接責(zé)任人：不履行或不正確履行自己的職責(zé)、實(shí)施違規(guī)行為的當(dāng)事人及對(duì)違規(guī)造成風(fēng)險(xiǎn)或不良后果起決定作用的人員。（二）間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責(zé)，未能有效制約或防范違規(guī)行為的發(fā)生，對(duì)違規(guī)造成風(fēng)險(xiǎn)或不良后果起間接作用的人員。第二十四條 后果包括不良后果和嚴(yán)重不良后果。（一）不良后果是指下列情形之一：（不含）以下的；、訴訟失效、司法敗訴或法律風(fēng)險(xiǎn)100萬(wàn)元（不含）以下的；、責(zé)任事故、外部欺詐，50萬(wàn)元（不含）以下的；（不含）以下的；、商譽(yù)造成一定負(fù)面影響，或造成辦公、營(yíng)業(yè)秩序混亂的；；。（二）嚴(yán)重不良后果是指下列情形之一：（含）以上的；、訴訟失效、司法敗訴或法律風(fēng)險(xiǎn)100萬(wàn)元（含）以上的；、責(zé)任事故、外部欺詐50萬(wàn)元（含）以上的；（含）以上的；、商譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害，或引發(fā)群體性事件的；；。第四章 違規(guī)行為及處理第一節(jié) 對(duì)管理人員違規(guī)行為的處理第二十五條 管理人員有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記過至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至留用察看處分：（一）違反規(guī)定或者越權(quán)制定、修改規(guī)章制度的；（二）對(duì)監(jiān)管規(guī)定和主管部門制定的規(guī)章制度不傳達(dá)、不貫徹或抵制的。管理人員有以下行為之一的，給予責(zé)任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記大過至撤職處分，給予間接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人留用察看至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至解除勞動(dòng)合同處分：（一）違反規(guī)定和決策程序，個(gè)人或少數(shù)人決定干部任免、資金調(diào)度、授權(quán)授信、大額貸款審批、財(cái)務(wù)收支、大宗物品采購(gòu)等重大問題的；（二）因內(nèi)部管理失控，下級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事故或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)違法案件，或連續(xù)發(fā)生違規(guī)違紀(jì)違法案件的；（三）分管領(lǐng)導(dǎo)不按規(guī)定對(duì)所轄單位進(jìn)行常規(guī)性檢查、不按時(shí)完成上級(jí)機(jī)構(gòu)下達(dá)的專項(xiàng)檢查，或者不按規(guī)定提交工作報(bào)告或報(bào)告內(nèi)容不符合要求的。管理人員有以下行為之一的，給予責(zé)任人記大過至解除勞動(dòng)合同處分：（一）因內(nèi)部管理失控，本級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事故或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)違法案件的；（二）因內(nèi)部管理失控，下級(jí)機(jī)構(gòu)一年內(nèi)連續(xù)發(fā)生重大事故或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)違法案件的；（三）應(yīng)監(jiān)督檢查而未監(jiān)督檢查或監(jiān)督檢查不力，引發(fā)重大事故或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)違法案件的；（四）對(duì)發(fā)生重大案件、事故或重大違規(guī)行為隱瞞不報(bào)、處置不力，造成嚴(yán)重不良后果的；（五）對(duì)員工實(shí)施違規(guī)違紀(jì)違法案件行為不制止、不報(bào)告或有意包庇的；（六）對(duì)已發(fā)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)、刑事案件或其他重大違規(guī)事實(shí)未按規(guī)定移送或上報(bào)的；（七）授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工違反規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)；（八）買官賣官、行賄受賄的；（九）逆程序操作，用人嚴(yán)重失察、失誤或?yàn)樗颂岚握{(diào)動(dòng)施加影響，造成用人失察、失誤的。（十）未盡職盡責(zé)，致使矛盾激化，造成惡性事件的。本辦法所指管理人員，是指各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員和其職能部門負(fù)責(zé)人，包括省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)人員及其職能部門負(fù)責(zé)人、各市地聯(lián)社（辦事處）領(lǐng)導(dǎo)人員及其職能部門負(fù)責(zé)人、縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)村商業(yè)銀行）領(lǐng)導(dǎo)人員及其職能部門負(fù)責(zé)人、信用社和信用分社（農(nóng)村商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)）及儲(chǔ)蓄所負(fù)責(zé)人員。第一節(jié) 違反財(cái)務(wù)規(guī)章制度的行為及處理第二十六條 違反財(cái)務(wù)管理及核算規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人免職、撤職處分，給予間接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分：（一）未嚴(yán)格執(zhí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算原則，推遲或提前確認(rèn)財(cái)務(wù)收支，影響損益真實(shí)性的；（二）未經(jīng)審核批準(zhǔn)列支費(fèi)用或超比例、額度列支費(fèi)用的；（三）未按規(guī)定計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用、提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金（及各項(xiàng)費(fèi)用）等，隨意調(diào)整利潤(rùn)，編造虛假利潤(rùn)或隱瞞利潤(rùn)的；（四）報(bào)銷憑證不合規(guī)、不合法的；（五）低值易耗品賬實(shí)不符的；（六）提供虛假或隱瞞重要事實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告的；（七）不及時(shí)落實(shí)財(cái)政、稅收等有利于本系統(tǒng)發(fā)展政策的。違反財(cái)務(wù)管理及核算規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記過至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至留用察看處分：（一）不認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、不執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度的； （二）未及時(shí)清收應(yīng)收款項(xiàng)，違規(guī)墊付其他應(yīng)收款或違規(guī)挪用應(yīng)付款項(xiàng)的；（三）未經(jīng)批準(zhǔn)或超過批準(zhǔn)金額對(duì)外捐贈(zèng)的；（四）亂擠亂攤成本，采取掛賬或化整為零等手段逃避費(fèi)用控制，擅自提高開支標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大開支范圍的；（五）擅自減免利息和其他收入、虛列或轉(zhuǎn)移利息和手續(xù)費(fèi)的；（六）未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或有關(guān)協(xié)議收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)、郵電費(fèi)的；（七）不按時(shí)限進(jìn)行納稅登記、申報(bào)，導(dǎo)致被罰款的。違反財(cái)務(wù)管理及核算規(guī)定，對(duì)應(yīng)付的獎(jiǎng)金、傭金、手續(xù)費(fèi)等未按規(guī)定納入財(cái)務(wù)核算，或隱匿、轉(zhuǎn)移、私存私放、坐支、擅自用于員工福利的，給予責(zé)任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記大過至撤職處分，給予間接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人留用察看至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至解除勞動(dòng)合同處分。違反財(cái)務(wù)管理及核算規(guī)定，截留收入、轉(zhuǎn)移收入、虛增收入、虛列支出、私設(shè)小金庫(kù)或進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)的，給予直接責(zé)任人記大過至留用察看處分，給予間接責(zé)任人警告至撤職處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至解除勞動(dòng)合同處分。第二十七條 違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人免職、撤職處分，給予間接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分：（一）違規(guī)購(gòu)置、租賃或出售本單位車輛的；（二）在建工程竣工后未按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行決算，或固定資產(chǎn)已投入使用，符合入賬條件但不按規(guī)定履行相關(guān)入賬程序的； （三）固定資產(chǎn)變更、報(bào)廢后不按規(guī)定過戶、銷戶，或變賣車輛不及時(shí)辦理過戶手續(xù)，造成經(jīng)濟(jì)損失的；（四）未按規(guī)定核對(duì)固定資產(chǎn)賬目，核算反映不實(shí)，造成賬賬、賬實(shí)不符以及形成賬外固定資產(chǎn)的；（五）固定資產(chǎn)不按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，或巧立名目以非正規(guī)渠道資金來源購(gòu)建固定資產(chǎn)，或從下屬單位、貸款企業(yè)無(wú)償調(diào)用的；（六）未按規(guī)定執(zhí)行“三長(zhǎng)制衡”等有關(guān)固定資產(chǎn)采購(gòu)、財(cái)務(wù)審批事項(xiàng)的。違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記過至降級(jí)（職）處分，給予間接責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人撤職至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至留用察看處分：（一）未經(jīng)批準(zhǔn)，對(duì)已立項(xiàng)項(xiàng)目變更、置換或變更使用單位和用途的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)處置、出借房產(chǎn)等固定資產(chǎn)的。違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定，有以下行為之一的，給予責(zé)任人警告至記過處分；造成不良后果的，給予直接責(zé)任人記大過至撤職處分，給予間接責(zé)任人警告至降級(jí)（職）處分；造成嚴(yán)重不良后果的，給予直接責(zé)任人留用察看至解除勞動(dòng)合同處分，給予間接責(zé)任人記過至解除勞動(dòng)合同處分：（一）已經(jīng)交付使用的房產(chǎn)未及時(shí)辦理土地使用證、產(chǎn)權(quán)證的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)或超投資計(jì)劃，擅自開工、復(fù)工或購(gòu)置、維修固定資產(chǎn)的；（三）在固定資產(chǎn)購(gòu)置、處置、維修、裝修中，未按規(guī)定程序進(jìn)行公開招投標(biāo)、拍賣，或在招標(biāo)過程中走過場(chǎng)、暗箱操作的；（四）對(duì)現(xiàn)有建筑物擅自改造，造成建筑