【正文】 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度性缺陷及其制度創(chuàng)新[摘要]：我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初步具備行業(yè)規(guī)模，它對我國中小企業(yè)的發(fā)展壯大也起到了積 極作用。但是現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上的三重制度性缺陷，我們在分析上述缺陷的成因的基礎(chǔ)上，提出保持該體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑在于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系及其上下游環(huán)節(jié)兩個層面上的制度創(chuàng)新。 [關(guān)鍵詞]：中小企業(yè) ； 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系； 制度創(chuàng)新 [Abstract]：Our credit guarantee systems for SMEs have formed basic scale and have produced beneficial effects on the SMEs’ development，but there are three defects in structure, operation and function of existing guarantee systems for SMEs。We analyze the reasons why the above defaults exist ，and point out that the radical way to keep sustainable development of the whole systems is such institutional innovations including SMEs credit guarantee system and its upper and down flows. [Key words]: Smallsized and Mediumsized Enterprises (SMEs) Guarantee Systems for SMEs Institutional Innovation 一 、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展歷程 據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委統(tǒng)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法，截至目前，全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。因?yàn)槊總€國家和地區(qū)的國情、區(qū)情不同，所以其中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的運(yùn)作方式也多種多樣。從運(yùn)作主體來看，既有政府部門，也有協(xié)會，公司，保證基金和專門銀行。從擔(dān)保目的來看，既有政策扶持型，也有社會互助型或者二者的混合型。從資金運(yùn)作方式來看，既有以實(shí)有資金作為保證的事前保證，也有以事前承諾作為保證的事后補(bǔ)償。從運(yùn)作效果來看中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的運(yùn)作效果因發(fā)達(dá)國家和發(fā)展我國家的不同而存在差異。發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系因?yàn)槠涫袌鲶w制的完善、金融體系的發(fā)達(dá)、建立和發(fā)展時(shí)間的長久而效果明顯，而發(fā)展我國家由于其在信用制度、市場體制、金融體系等多方面的落后，加上中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立和發(fā)展的時(shí)間有限，所以發(fā)展我國家中小企業(yè)信用擔(dān)保的活動能力遠(yuǎn)遜于發(fā)達(dá)國家，整體效果也不是很顯著。 中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)不可缺少的一個重要組成部分。我國從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，之后經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：（1992年起）。在此期間先后在重慶和上海等地產(chǎn)生了私營中小企業(yè)互助擔(dān)?；饡?。在廣東和四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的地方性商業(yè)擔(dān)保公司。交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔(dān)保基金。（1998年起）。浙江、福建、云南和貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金或中心。陜西、廣東、湖北與北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。上海、北京等地開始進(jìn)行政府財(cái)政部門與商業(yè)擔(dān)保公司合作的試點(diǎn)工作，即財(cái)政部門對銀行作出承諾并負(fù)責(zé)推薦中小企業(yè)，商業(yè)擔(dān)保公司負(fù)責(zé)辦理具體擔(dān)保手續(xù)。（1999年起）。根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的要求，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求社會有關(guān)各界的意見、總結(jié)各地試點(diǎn)情況，并吸收日本、加拿大和美國等國家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，于1999年6月14日發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(國經(jīng)貿(mào)中小企[1999]540號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)。隨后，國家經(jīng)貿(mào)委著力在全國各地貫徹實(shí)施該《指導(dǎo)意見》，河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)指導(dǎo)意見并組建相應(yīng)機(jī)構(gòu)。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保、互助擔(dān)保等擔(dān)保機(jī)構(gòu)相互配合、協(xié)調(diào)發(fā)展的好局面。（2000年起）。2000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，決定加快建立信用擔(dān)保體系，建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。自此，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展開始進(jìn)入制度建設(shè)、組建國家信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和完善體系建設(shè)的階段。 據(jù)我國人民銀行2003年3月的調(diào)查，截至2002年底，我國共建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)848家，主要有政策性、互助性和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)三種類型。2002年末，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)可運(yùn)用的擔(dān)保資金總額為242億元，其中注冊資金為184億元。2002年共為28717家中小企業(yè)提供了51983筆貸款擔(dān)保服務(wù)，[1]。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)遍布全國30個省、區(qū)、市的200個地、市、州、盟，其中有18個省、自治區(qū)、直轄市已初步形成了?。▍^(qū)）、市兩級中小企業(yè)信用擔(dān)保體系[2]。可以說我國的擔(dān)保業(yè)已初步形成行業(yè)規(guī)模，并且呈現(xiàn)出三種趨勢，即：資金來源多元化，擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式多樣化，出現(xiàn)擔(dān)保品種多樣化和機(jī)構(gòu)多功能化的苗頭（呂微，2002）。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對提升中小企業(yè)的信用能力和解決其信貸缺口問題發(fā)揮了重要作用。但是，另一方面，擔(dān)保體系的總體運(yùn)行效果不佳。從2001年進(jìn)入試點(diǎn)范圍的200多家擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作情況來看，雖然已籌集擔(dān)保資金約100億元，可為中小企業(yè)提供500億元至800億元的擔(dān)保支持，但迄今為止僅擔(dān)保了不到100億元。2002年，整個擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金總額和擔(dān)保貸款之比不足1:。 目前，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已由初期的三種（第一、二、三種）增為四種組建模式。第一種方式：社會化組建，市場公開操作。這種方式是以企業(yè)、個人出資為主組建信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)。其優(yōu)點(diǎn)在于產(chǎn)權(quán)明晰，職責(zé)明確，市場化運(yùn)作，經(jīng)營效率高，以盈利為目的。然而，由于當(dāng)前的社會信用體系還很不完善，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)太高而盈利性較差，因此市場投資主體積極性不高，難以擴(kuò)大擔(dān)保規(guī)模。第二種方式：政府組建，政府直接操作。這種方式是以政府財(cái)政預(yù)算撥款組建信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)，其優(yōu)點(diǎn)是資金來源有保證，以政府信用為后盾。但這種由政府部門負(fù)責(zé)的擔(dān)保行為往往失去經(jīng)濟(jì)特征，而代之以濃厚的行政色彩，排斥市場機(jī)制，有悖于政企分開的改革原則。例如，浙江省舟山市于1998年8月由政府全額出資組建的舟山市信用擔(dān)保公司，董事長由市委秘書長兼任，總經(jīng)理由市財(cái)政局局長兼任，擔(dān)保業(yè)務(wù)完全由政府直接操作，不但喪失了繼續(xù)經(jīng)營的能力，還導(dǎo)致國有資本的流失。第三種方式：政府組建，市場公開操作。這種方式是以政府出資為主，市場出資為輔組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，具有獨(dú)立法人資格。其優(yōu)點(diǎn)是既能發(fā)揮政府資金的“乘數(shù)效應(yīng)”，又能利用市場機(jī)制的自發(fā)調(diào)節(jié)作用，更好地配置資金資源；既能避免政府過度干預(yù)，又能實(shí)現(xiàn)擔(dān)保結(jié)構(gòu)責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一，保持持續(xù)發(fā)展的動力。第四種方式：混合組建，市場公開操作。這種方式是以政府和其他商業(yè)性擔(dān)保公司作為主要的共同出資人，同時(shí)吸收其他市場主體投資組建獨(dú)立于政府之外的信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)。其優(yōu)點(diǎn)是：對政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保的優(yōu)點(diǎn)兼而有之，能以此之長補(bǔ)彼之短。政府出資部門（多為財(cái)政局）先對銀行在有擔(dān)保的條件下有意貸款的中小企業(yè)進(jìn)行審查后，將合格者推薦給商業(yè)擔(dān)保公司，由商業(yè)擔(dān)保公司最終決定是否給予擔(dān)保。顯然，這種組建方式基本符合委托代理模型，責(zé)、權(quán)、利明確，能使國家與地方產(chǎn)業(yè)政策的貫徹建立在市場行為的基礎(chǔ)上，抑制某些政府工作人員的“尋租”行為，更有效的發(fā)揮擔(dān)保結(jié)構(gòu)的“杠桿作用”，使更多的中小企業(yè)受益。由以上分析可見，基于我國政府財(cái)政力量不夠充實(shí)，信用、法制建設(shè)尚不夠健全的國情，第三種、第四種組建方式是值得我們大力提倡和發(fā)展的。 本文旨在從政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的層面上考察現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上的三重缺陷，再在此基礎(chǔ)上探索其主要成因，進(jìn)而思考彌補(bǔ)三重缺陷的途徑，尋求擴(kuò)大行業(yè)規(guī)模和提高行業(yè)績效、保持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展的良方。二 、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的三重制度性缺陷 從政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的層面來看，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系目前在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上存在三重缺陷。結(jié)構(gòu)性缺陷是指政府的財(cái)政性擔(dān)保處于絕對主導(dǎo)地位，民間資本型的商業(yè)擔(dān)保和互助擔(dān)保所占份額很低。經(jīng)營性缺陷主要體現(xiàn)為四個方面的缺乏，即資金補(bǔ)償機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制、擔(dān)保品種和擔(dān)保人才的缺乏。功能性缺陷與結(jié)構(gòu)性和經(jīng)營性缺陷有著密切關(guān)系——結(jié)構(gòu)性缺陷形成了宏觀意義上的功能性缺陷，經(jīng)營性缺陷則構(gòu)成了微觀意義上的功能性缺陷。結(jié)構(gòu)性缺陷是立足于宏觀層面上的考察，經(jīng)營性缺陷則是基于微觀層面的考察，而功能性缺陷既包括宏觀層面上的考察，也包括微觀層面上的考察。 （一）結(jié)構(gòu)性缺陷 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)性缺陷主要表現(xiàn)在：在機(jī)構(gòu)數(shù)量和擔(dān)保貸款金額上，政府擔(dān)保的份額過高，民間資本型擔(dān)保（包括互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保）的比重嚴(yán)重不足。截至2002年底，我國建立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有848家，其中，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)高達(dá)614家，％。在2001年100億元左右的總擔(dān)保金額中，政府擔(dān)保資金為66億