公司內(nèi)部控制制度(已修改)
2025-04-27 00:24 本頁面
【正文】 文件主題:內(nèi)部控制制度 日 期： 主要內(nèi)容： 頁 數(shù)： 第 頁，總 19頁 發(fā) 起 人： 總經(jīng)辦 涉及部門：公司各部門 抄 送：□ 緊急 ■ 請審批 □ 請批注 □ 請回復(fù) ■ 請閱讀 廣州市李記包裝材料有限公司內(nèi)部控制制度為完善公司各項制度，確保公司各項工作規(guī)范、有序運(yùn)行，加強(qiáng)對公司業(yè)務(wù)、采購及倉庫的內(nèi)部管理，最大限度地減少因工作失誤導(dǎo)致的損失及規(guī)避工作中出現(xiàn)的風(fēng)險，提高公司的經(jīng)營管理水平，特制定公司內(nèi)部控制制度。第一章 銷售1. 目的：為規(guī)范公司的銷售行為，明確銷售業(yè)務(wù)中涉及的各方各面，加強(qiáng)對銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督與控制，防范銷售過程中的差錯與舞弊。2. 適用范圍：本公司業(yè)務(wù)部及相關(guān)涉及部門。3. 銷售管理風(fēng)險風(fēng)險1 工作失誤下錯單導(dǎo)致增加庫存風(fēng)險2 未能及時傳達(dá)客戶變更信息導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險3 銷售單價低于統(tǒng)一報價銷售而未經(jīng)過總經(jīng)理審批風(fēng)險4 銷售合同簽訂未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽名或加蓋公章而可能導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險5 《發(fā)貨通知單》未經(jīng)財務(wù)部簽名確認(rèn)而發(fā)貨風(fēng)險6 應(yīng)收款未能及時收回導(dǎo)致收入流失4. 銷售管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)1 崗位職責(zé)分工及權(quán)限范圍明確規(guī)范關(guān)鍵環(huán)節(jié)2 銷售與發(fā)貨控制流程規(guī)范嚴(yán)密關(guān)鍵環(huán)節(jié)3 應(yīng)收款有效管理，及時催款關(guān)鍵環(huán)節(jié)4 往來款項定期核對，如有出錯及時改正5. 崗位職責(zé)分工管理控制崗位主要職責(zé)總經(jīng)理◇審批公司銷售制度、規(guī)定及政策◇審批公司銷售任務(wù)◇審批公司產(chǎn)品統(tǒng)一報價◇審批銷售訂單合同及低于統(tǒng)一報價的訂單業(yè)務(wù)經(jīng)理◇制定公司銷售制度、規(guī)定及計劃、政策◇制定公司銷售任務(wù)◇負(fù)責(zé)超出業(yè)務(wù)員權(quán)限的銷售談判◇審核銷售訂單合同◇審核確認(rèn)《發(fā)貨通知單》◇審核客戶退貨申請◇跟催貨款業(yè)務(wù)員◇負(fù)責(zé)客戶談判及意向合作的達(dá)成◇簽訂銷售合同◇跟進(jìn)訂單各項進(jìn)度◇開具發(fā)貨通知單◇每月底與客戶核對當(dāng)月貨款◇跟進(jìn)貨款收回情況◇建立客戶信息檔案財務(wù)◇制定公司財務(wù)制度及其實(shí)施細(xì)則◇核算銷售成本、收入◇制定每月應(yīng)收賬款報表，及監(jiān)督業(yè)務(wù)部向客戶催收應(yīng)收賬款◇銷售發(fā)票的開具及審核采購◇瓶采購組負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)部訂單的瓶采購及調(diào)配，發(fā)外蒙砂工作◇外加工部根據(jù)業(yè)務(wù)部訂單下推委外加工，并跟進(jìn)生產(chǎn)進(jìn)度◇配套組根據(jù)業(yè)務(wù)部訂單采購相應(yīng)配套◇安排產(chǎn)品入庫質(zhì)檢◇檢查來貨產(chǎn)品，并將質(zhì)量問題反饋給相關(guān)人員◇合格貨物交予倉庫倉庫◇負(fù)責(zé)貨物的入庫、出庫及物流管理◇按財務(wù)簽名的《發(fā)貨通知單》上的數(shù)量發(fā)貨◇對超出三個月未發(fā)貨的貨物書面報告給對應(yīng)業(yè)務(wù)組◇做好每季度、每年度的盤點(diǎn)工作6. 銷售、采購與發(fā)貨控制 銷售流程尋找客戶及洽談業(yè) 務(wù) 打板財 務(wù) 簽訂合同備份、對賬 單玻璃瓶絲印部采購下單配套部入庫款到后發(fā)貨貨到后付款追款對賬發(fā) 貨發(fā) 貨 銷售合同管理制度 目的：為規(guī)范銷售合同的管理，避免合同協(xié)議風(fēng)險，特制定本制度。 適用范圍：適用于公司業(yè)務(wù)部、門市部。 新客戶分類：對于新客戶，由業(yè)務(wù)主管填寫《新客戶登記表》交李總簽名確認(rèn)后交財務(wù)備案。業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶類別按照客戶編碼規(guī)則錄入K3系統(tǒng)。如客戶類別需變更，則在季度考核前1個月書面申請變更客戶性質(zhì)。 銷售合同格式：公司銷售合同采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式和條款，由業(yè)務(wù)經(jīng)理擬定，總經(jīng)理審批。銷售合同內(nèi)容應(yīng)至少包括供需雙方全稱、簽約時間，產(chǎn)品名稱、單價、數(shù)量及金額，運(yùn)輸方式、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、交貨期限、交貨地點(diǎn)及驗(yàn)收方式應(yīng)具體明確，付款方式及付款期限，違約責(zé)任及賠償條款等。 銷售合同的審批、變
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