【正文】 1． 財務(wù)收支計劃編制、管理辦法 為了統(tǒng)籌安排公司的財務(wù)收支工作，規(guī)范財務(wù)收支行為，強(qiáng)化財務(wù)收支的計劃性，特制定本辦法。 基本原則、支出均納入公司年度財務(wù)收支計劃，資金進(jìn)、出均由公司財務(wù)處一個部門管理，嚴(yán)禁其它處室坐收坐支。 年度財務(wù)收支計劃編制即要本著開源節(jié)流的原則，又要堅持實事求是的原則，統(tǒng)籌考慮，合理安排。 年度財務(wù)收支計劃一經(jīng)股東大會確定，必須嚴(yán)格遵循。計劃的收入目標(biāo)要努力實現(xiàn)，計劃的支出額要嚴(yán)格控制。原則上計劃未安排的支出項目，不得支出。 編制辦法 年度財務(wù)收支計劃的編制依據(jù)為公司年度工作大綱及處室按年、分月的工作安排。 各處室按照公司統(tǒng)一要求，按年、分月編制處室財務(wù)收支計劃，報經(jīng)財務(wù)處平衡匯總，分析資金收支平衡關(guān)系及評估現(xiàn)金流的安全性，提出對富余資金、缺口資金的利用、籌措的建議，形成年度財務(wù)收支計劃的初步方案。 年度財務(wù)收支計劃初步方案需提交公司經(jīng)理辦公會、董事會研究，形成年度財務(wù)收支計劃正式方案后，再提交股東大會審議，形成股東決議予以確定。 編制內(nèi)容： 收入計劃表（附件一表1）由銷售處填報零售房收入和租賃收入數(shù)據(jù)；財務(wù)處填報單位售房收入、利息收入、投資收入、其他收入數(shù)據(jù)。 售房收入：銷售房屋實現(xiàn)的收入。 租賃收入：房屋、場地對外出租實現(xiàn)的收入。 利息收入：存放銀行、借出資金發(fā)生的收入。 投資收入：對外投入資本，產(chǎn)生的效益收入。 其他收入：除上述以外的收入均列入此項。 工程款支出計劃表（附件一表2）由工程處、預(yù)算處、經(jīng)營處共同填報項目支出數(shù)據(jù)。 建筑安裝工程費：工程處填報在建單體建安工程支出數(shù)據(jù)；合同預(yù)算處填報竣工工程支出數(shù)據(jù)。 基礎(chǔ)設(shè)施費：工程處填報供電、供水等負(fù)責(zé)對外簽定合同的工程支出數(shù)據(jù)；預(yù)算處填報小區(qū)室外道路、雨污水、公共照明等工程支出數(shù)據(jù)；經(jīng)營處填報供氣、通訊、景觀綠化等負(fù)責(zé)對外簽定合同的工程支出數(shù)據(jù)。 公共配套設(shè)施費：工程處填報居委會、活動用房、車庫、幼兒園、小學(xué)等在建工程支出數(shù)據(jù)；合同預(yù)算處填報竣工工程支出數(shù)據(jù)。 材料款支出計劃表（附件一表3）由材料處填報其供材料、設(shè)備和分包工程等支出數(shù)據(jù)。 供材料、設(shè)備：鋼材、水泥等材料及半成品的費用支出。 分包工程：鋁合金工程、屋面防水工程、外墻涂料工程、消防及通風(fēng)工程、幕墻工程、空調(diào)、電梯等非主體承包單位所承包的工程支出。 工程前期費用計劃表（附件一表4）由經(jīng)營處填報工程項目所需前期支出數(shù)據(jù)。發(fā)生在該項目的文物、地質(zhì)、規(guī)劃、設(shè)計、項目可行性研究、報批費用等費用支出。 銷售費用計劃表（附件一表5）由銷售處填報根據(jù)年度銷售任務(wù)安排支出數(shù)據(jù)。發(fā)生在該項目的廣告費、宣傳費、房展費、模型費、售房部工程和裝修費等費用支出。 管理費用計劃表（附件一表6）由辦公室填報公司車輛費用、工資、辦公水電費、業(yè)務(wù)招待費等費用支出數(shù)據(jù)；財務(wù)處填報固定資產(chǎn)折舊、計提的六項費用等費用支出數(shù)據(jù)。 車輛費：發(fā)生在汽車本身的汽油費、修車費、養(yǎng)路費、保險費等費用支出。 工資：公司員工的薪金支出。 辦公水電費：公司辦公樓使用的水電費。 業(yè)務(wù)招待費：公司因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要發(fā)生的費用支出。 折舊：固定資產(chǎn)在使用過程中由于逐漸損耗而減少的價值。按年、分月提取的固定資產(chǎn)折舊費，按公司“資產(chǎn)管理制度”。 繳納的六項費用：包括養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金、工傷保險金、女工生育保險金、職工醫(yī)療保險、住房公積金等費用支出。 年度財務(wù)收支計劃表（附件一）由財務(wù)處填報資本支出、抵押還貸額支出、貸款利息支出、稅金支出、其它支出和往來款的收回與支付數(shù)據(jù)。 管理辦法 各處室的各項資金收入必須及時送交財務(wù)處，財務(wù)處每月末與涉及資金收入的處室進(jìn)行一次核對。各處室的各項支出必須嚴(yán)格按計劃控制，遵循合同約定支款。財務(wù)處對各處室的財務(wù)收支計劃執(zhí)行工作要嚴(yán)格履行審核、監(jiān)督職能。 每月財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況，財務(wù)處按（附件二）要求填報；存、借款情況按（附件三）要求填報，并于次月5日前報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)。 季、年財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況，由財務(wù)處分一季度、上半年（與二季度合并）、三季度、全年（與四季度合并）等四次總結(jié)分析，并于次月10日前將書面總結(jié)分析材料發(fā)至公司、部門領(lǐng)導(dǎo)。 依據(jù)公司年度工作大綱、年度財務(wù)收支計劃的執(zhí)行情況及公司下半年工作的調(diào)整，年度財務(wù)收支計劃原則上在每年年中對下半年財務(wù)收支計劃進(jìn)行一次調(diào)整，調(diào)整辦法與年度財務(wù)收支計劃編制辦法相同。 為了保證年度財務(wù)收支計劃的執(zhí)行，并促使各處室認(rèn)真落實與財務(wù)收支計劃相關(guān)的各項工作，公司將年度財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況納入公司的績效考核體系。具體考核辦法另行頒布。附件一：年度財務(wù)收支計劃表附件一表1：收入計劃表附件一表2：工程款支出計劃表附件一表3：材料款支出計劃表附件一表4：工程前期費用計劃表附件一表5：銷售費用計劃表附件一表6：管理費用計劃表附件二：月財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況表附件三：存、借款明細(xì)表 附件一表1收入計劃表單位：萬元 月份項目123456789101112備 注零售房收入　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　單位售房收入　　　　　　　　　　　　租賃收入　　　　　　　　　　　　利息收入　　　　　　　　　　　　投資收入　　　　　　　　　　　　其它收入　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合 計　　　　　　　　　　　　部門負(fù)責(zé)人： 制表： 編制日期： 年 月 日一式二聯(lián)：（1）自存（2）財務(wù)處附件一表2工程款支出計劃表單位：萬元 月份項目123456789101112備 注建筑安裝工程　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　基礎(chǔ)設(shè)施費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公共配套設(shè)施　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合 計　　　　　　　　　　　　部門負(fù)責(zé)人： 制表： 編制日期： 年 月 日一式二聯(lián)：（1）自存（2）財務(wù)處附件一表3材料款支出計劃表單位：萬元 月份項目123456789101112備 注工程項目　　　　　　　　　　　　 、設(shè)備　　　　　　　　　　　　鋼 材　　　　　　　　　　　　水 泥　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　鋁合金　　　　　　　　　　　　空 調(diào)　　　　　　　　　　　　電 梯　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合 計　　　　　　　　　　　　部門負(fù)責(zé)人： 制表： 編制日期： 年 月 日一式二聯(lián)：（1）自存（2）財務(wù)處附件一表4工程前期費用計劃表單位：萬元 季度項目第一季度第二季度第三季度第四季度備 注工程項目　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合 計　　　　部門負(fù)責(zé)人： 制表： 編制日期： 年 月 日一式二聯(lián)：（1）自存（2）財務(wù)處