【正文】 鳥部：：魛魜魝魞魟魠魡魣魢魤魥魦魧魨魩魪魫魬魭魮魯魰魱魲魳魴魵魶魷魸魹魺魻魼魽魾魿鮀鮁鮂鮃鮄鮅鮆鮇鮈鮉鮊鮋鮌鮍鮎鮏鮐鮑鮒鮓鮔鮕鮖鮗鮘鮙鮚鮛鮜鮝鮞鮟鮠鮡鮢鮣鮤鮥鮦鮧鮨鮩鮪鮫鮬鮭鮮鮯鮰鮱鮲鮳鮴鮵鮶鮷鮸鮹鮺鮻鮼鮽鮾鮿鯀鯁鯂鯃鯄鯅鯆鯇鯈鯉鯊鯋鯌鯍鯎鯏鯐鯑鯒鯓鯔鯕鯖鯗鯘鯙鯚鯛鯜鯝鯞鯟鯠鯡鯢鯣鯤鯥鯦鯧鯨鯩鯪鯫鯬鯭鯮鯯鯰鯱鯲鯳鯴鯵鯶鯷鯸鯹鯺鯻鯼鯽鯾鯿鰀鰁鰂鰃鰄鰅鰆鰇鰈鰉鰊鰋鰌鰍鰎鰏鰐鰑鰒鰓鰔鰕鰖鰗鰘鰙鰚鰛鰜鰝鰞鰟鰠鰡鰢鰣鰤鰥鰦鰧鰨鰩鰪鰫鰬鰭鰮鰯鰰鰱鰲鰳鰴鰵鰶鰷鰸鰹鰺鰻鰼鰽鰾鰿鱀鱁鱂鱃鱄鱅鱆鱇鱈鱉鱊鱋鱌鱍鱎鱏鱐鱑鱒鱓鱔鱕鱖鱗鱘鱙鱚鱛鱜鱝鱞鱟鱠鱡鱢鱣魚鱤鱥鱦鱧鱨鱩鱪鱫鱬鱭鱮鱯鱰鱱鱲鱳鱴鱵鱶鱷鱸鱹鱺鱻鱽鱾魷鲀魯魴鲃鲄鲆鲅鱸鲉鲊鮒鲌鮑鱟鲏鮐鮭鮚鲓鮪鮞鲖鲗鲘鲙鱭鮫鲝鲞鱘鯁鱺鰱鰹鯉鰣鰷鯀鯊鯇鲪鯽鲬鯖鯪鲯鯫鯡鯤鯧鲴鯢鯰鯛鯨鲹鲺鯔鲼鰈鲾鲿鳀鳁鳂鰓鱷鰍鰒鰍鰉鳈鳉鳊鳋鰲鰭鰨鰥鰩鳑鳒鰳鰾鱈鱉鰻鳘鳙鳚鳛鱖鱔鱗鱒鳠鳡鱧鳣鳤馬部：馭馮馯馰馱馲馳馴馵馶馷馸馹馺馻馼馽馾馿駀駁駂駃駄駅駆駇駈駉駊駋駌駍駎駏駐駑駒駓駔駕駖駗駘駙駚駛駜駝駞駟駠駡駢駣駤駥駦駧駨駩駪駫駬駭駮駯駰駱駲駳駴駵駶駷駸駹駺駻駼駽駾駿騀騁騂騃騄騅騆騇騈騉騊騋騌騍騎騏騐騑騒験騔騕騖騗騘騙騚騛騜騝騞騟騠騡騢騣騤騥騦騧騨騩騪騫騬騭騮騯騰騱騲騳騴騵騶騷騸騹騺騻騼騽騾騿驀驁驂驃驄驅(qū)驆驇驈驉驊驋驌驍驎驏驐驑驒驓驔驕驖驗(yàn)驘驙驚驛驜驝驞驟驠驡驢驣驤驥驦驧驨驩驪驫馱驲駁駔駟駙騶駐驛駘驍骃驕驊駱駭駢骉驪騁骍骎駿騏騍騅骔骕驂騭骙騖驁騮騫騸驃騾驄驏驟驥骦驤馬金釒部：OO八年二月目錄財(cái)務(wù)管理審批權(quán)限及操作規(guī)程（暫行）2差旅費(fèi)用管理規(guī)定（暫行）6經(jīng)濟(jì)合同管理制度9招標(biāo)工作管理辦法14食宿管理規(guī)定（暫行）21薪酬福利管理制度（暫行）23印章（鑒）管理制度（暫行）25考勤管理制度（暫行）28招聘管理制度31財(cái)產(chǎn)管理制度（暫行）331例會(huì)制度401車輛管理制度431檔案管理制度48財(cái)務(wù)管理審批權(quán)限及操作規(guī)程（暫行）為規(guī)范財(cái)務(wù)借款、付款、請款和報(bào)銷管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、提高辦事效率，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合分公司的具體情況，特制訂本制度。一、暫借款、往來款制度暫借款是指因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款，包括差旅費(fèi)及各種臨時(shí)性借款。往來款是指因業(yè)務(wù)需要，集團(tuán)間資金劃撥的款項(xiàng)。額度審批權(quán)限：（1）業(yè)務(wù)需要5萬元以內(nèi)的大額借款必須經(jīng)分管副總、常務(wù)副總審批；5 萬元(含)以上的大額借款應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批；個(gè)人借款原則控制在其月工資范圍之內(nèi)。（2）往來性質(zhì)款項(xiàng)劃撥不論金額大小必須經(jīng)董事會(huì)審批。借款程序：借款人應(yīng)詳細(xì)填寫《借款審批表》，借款時(shí)應(yīng)注明借款時(shí)間、事由、金額、還款時(shí)間等，部門經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款內(nèi)容審查證明，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后報(bào)分管副總、常務(wù)副總審批同意后方可借款。所有暫借款必須在前賬結(jié)清之后方可再借付，確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財(cái)務(wù)部經(jīng)理講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。經(jīng)辦人必須在事務(wù)完畢三天內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)暫借款項(xiàng)，超出一個(gè)月不結(jié)帳者，財(cái)務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。二、業(yè)務(wù)請款制度業(yè)務(wù)請款是指合同（協(xié)議）付款、工程結(jié)算付款、材料的采購付款等。額度審批權(quán)限：業(yè)務(wù)請款按照已簽訂合同項(xiàng)下的工程進(jìn)度付款及采購款支付經(jīng)分管副總、行政副總和常務(wù)副總審批。簽訂合同的審批權(quán)限如下；（1）工程招標(biāo)及發(fā)包合同：100萬元以下由分公司經(jīng)營班子審批；100萬元以上（含100萬元）經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)董事會(huì)審批。（2）對(duì)外采購合同：80萬元以下由分公司經(jīng)營班子審批；80萬元以上（含80萬元）經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)董事會(huì)審批。（3）其他合同（設(shè)計(jì)、廣告、企劃、代理）：20萬元由分公司經(jīng)營班子審批；20萬元以上（含20萬元）經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)董事會(huì)審批。（4）對(duì)外投資、擔(dān)保、對(duì)外借款合同等均需經(jīng)董事會(huì)審批。請款程序：請款人應(yīng)根據(jù)合同、協(xié)議、工程預(yù)結(jié)算書等填制《費(fèi)用開支（請款）審批表》，經(jīng)部門經(jīng)理審核確認(rèn)后由財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同、發(fā)票以及公司的資金計(jì)劃等情況安排上報(bào)分管副總、行政副總和常務(wù)副總審批，財(cái)務(wù)部門再根據(jù)合同約定轉(zhuǎn)賬至相關(guān)單位。材料款的結(jié)算應(yīng)附有相關(guān)部門的進(jìn)倉驗(yàn)收單，材料管理部門應(yīng)造冊登記做好材料的收發(fā)明細(xì)賬，各種物資到貨時(shí)，堅(jiān)持“先入庫、后領(lǐng)用”的原則。工程的結(jié)算除應(yīng)有合同或協(xié)議外，還應(yīng)包括施工員、預(yù)算部、分管副總、常務(wù)副總等相關(guān)人員簽字的結(jié)算確認(rèn)書，簽字人員對(duì)工程結(jié)算金額負(fù)責(zé)。材料發(fā)票、工程發(fā)票等相關(guān)發(fā)票的提供，應(yīng)符合當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的規(guī)定，對(duì)不符合到當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款。三、經(jīng)營管理費(fèi)用制度經(jīng)營管理費(fèi)用審批權(quán)限：（1）日常經(jīng)營管理費(fèi)用1萬元以下由分公司行政副總和常務(wù)副總審批； 1萬元以上（含1萬元）經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)總經(jīng)理、董事長審批。（2）單筆業(yè)務(wù)招待費(fèi)1萬元以下由分公司行政副總和常務(wù)副總審批；1萬元以上（含1萬元）經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)總經(jīng)理、董事長審批。（3）對(duì)外捐贈(zèng)、贊助、罰沒款2萬元（含2萬元）由分公司行政副總和常務(wù)副總審批；2萬元以上經(jīng)分公司經(jīng)營班子審議后，報(bào)總經(jīng)理、董事長審批。費(fèi)用發(fā)票的要求：發(fā)票要求是稅務(wù)的正式發(fā)票，內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額，并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷。報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填寫統(tǒng)一格式的《費(fèi)用開支（請款）審批表》，經(jīng)辦人必須在每張發(fā)票背面簽字確認(rèn)，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開填列，并計(jì)算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào)。費(fèi)用結(jié)算單所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無誤填寫不得涂改，粘貼要求整齊、美觀。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)行政部審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由人事行政部按計(jì)劃統(tǒng)一購買統(tǒng)一報(bào)銷，行政部門應(yīng)建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。費(fèi)用的核銷應(yīng)在事務(wù)處理完畢后三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，部分屬月繳費(fèi)用的最長不得超過15天，費(fèi)用超過一個(gè)月以上未報(bào)的原則不予報(bào)銷。四、固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)添置、租賃、轉(zhuǎn)讓與報(bào)廢審批權(quán)限：5萬元以內(nèi)（含5萬元）的分公司經(jīng)營班子審批；5萬元以上的需報(bào)董事會(huì)審批。固定資產(chǎn)的需求必須由各部門根據(jù)實(shí)際情況提出申請，說明事由用途、數(shù)量及所需資金由部門經(jīng)理提出申請，報(bào)行政部審核匯總后、由行政部負(fù)責(zé)采購計(jì)劃的安排與落實(shí)。固定資產(chǎn)的購置發(fā)票報(bào)銷時(shí)按正常的審批權(quán)限和報(bào)銷程序。固定資產(chǎn)的管理按照分公司的《財(cái)產(chǎn)管理制度》執(zhí)行。低值易耗品的采購報(bào)銷流程參照固定資產(chǎn)的采購報(bào)銷流程。五、本暫行規(guī)定從2008年2月1日起執(zhí)行，未盡事宜在執(zhí)行中完善，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。差旅費(fèi)用管理規(guī)定（暫行）第一條 為出差人員工作和生活需要，本著勤儉節(jié)約的原則，結(jié)合分公司的實(shí)際情況，特制訂本規(guī)定。第二條 交通費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和辦法。乘坐車、船和飛機(jī)的標(biāo)準(zhǔn)： 項(xiàng)目職務(wù)火 車輪 船飛 機(jī)常務(wù)副總經(jīng)理軟 席 車一等或二等艙位經(jīng)濟(jì)艙位副總經(jīng)理軟 席 車二等艙位經(jīng)濟(jì)艙位部門正副經(jīng)理硬 席 車三等艙位經(jīng)濟(jì)艙位一般員工硬 席 車三等艙位乘坐火車或汽車從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6個(gè)小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過12小時(shí)，可購買硬席臥鋪票；出差原則上乘坐火車，如果出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)較急需乘坐飛機(jī)者，須事先經(jīng)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)部一律按職務(wù)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷；乘坐其他交通工具的，按實(shí)報(bào)支；異地公共交通費(fèi)（公共汽車、地鐵等）實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車費(fèi)用必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)逐單確認(rèn)后，方可予以報(bào)銷；本地市區(qū)因公務(wù)需要乘坐其他交通工具的應(yīng)事先經(jīng)行政部同意，依據(jù)發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。在不影響工作的前提下，應(yīng)節(jié)約各項(xiàng)差旅費(fèi)開支，特殊情況呈報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)；第三條 住宿費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和辦法。住宿費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)：職 務(wù)標(biāo) 準(zhǔn)開 支 標(biāo) 準(zhǔn)董事長、總經(jīng)理　　五星級(jí)300600元/天副總經(jīng)理等高管三星級(jí)300450元/天部門經(jīng)理二星級(jí)200350元/天一般員工150250元/天出差住宿費(fèi)報(bào)銷需提供住宿原始發(fā)票,無法提供發(fā)票者不得報(bào)銷；出差當(dāng)?shù)赜杏H屬或朋友提供住宿的，節(jié)省住宿費(fèi)用的，經(jīng)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，可按當(dāng)?shù)刈∷迾?biāo)準(zhǔn)的50%予以補(bǔ)助；第四條 伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)和辦法。出差伙食補(bǔ)助費(fèi)，不分途中和住勤，每人按每天規(guī)定的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼（省會(huì)城市及經(jīng)濟(jì)特區(qū)：50元/天，其他城市30元/天），駕駛員因公事出差，同樣享受此伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。參加會(huì)議學(xué)習(xí)，會(huì)議有伙食補(bǔ)貼的不再發(fā)伙食補(bǔ)貼；第五條 趁出差之便，經(jīng)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)就近回家探親的，繞道車、船費(fèi)扣除出差直線單程車、船費(fèi)多開支的部分由個(gè)人自理，且繞道在家的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)不發(fā)。第六條 出差費(fèi)用的報(bào)銷程序。出差人員填寫《出差申請表》，經(jīng)分管副總批準(zhǔn)后作為借款和考勤依據(jù)，需要注明事項(xiàng)包括：出差日、出差天數(shù)、交通工具、出差事項(xiàng)等。如需超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷的，應(yīng)報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)；出差人員如需向分公司借支費(fèi)用的，應(yīng)在報(bào)批《出差申請表》的同時(shí)得到分管副總批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理暫借款手續(xù)；出差人員出差返回三天內(nèi)，填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》交財(cái)務(wù)部審核，報(bào)分管副總或常務(wù)副總經(jīng)理審批；出差人員持批準(zhǔn)的《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，并充其借款或支付款項(xiàng)；出差費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行,若無法提供原始發(fā)票者，需書面說明報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)；第七條 本暫行規(guī)定自2月1日起執(zhí)行，未盡事宜在執(zhí)行中完善，解釋權(quán)歸人事行政部。經(jīng)濟(jì)合同管理制度第一條 目的:為了依法治理企業(yè)，促進(jìn)公司對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展，規(guī)范對(duì)外經(jīng)濟(jì)行為；提高經(jīng)濟(jì)效益，防止不必要的經(jīng)濟(jì)損失。第二條 適用范圍：各職能部門，對(duì)外發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動(dòng)簽訂的經(jīng)濟(jì)合同（員工勞動(dòng)合同管理規(guī)定不含在內(nèi)）；第三條 權(quán)責(zé)：一、合同項(xiàng)目經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）：根據(jù)《合同法》及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，詳細(xì)、合法地訂立合同條款；審查訂立合同的主體，合同對(duì)方主體必須具備簽署合同的資格且具有履行合同的資格；審查合同對(duì)方經(jīng)辦人、代理人的資格，對(duì)方簽約人必須具備簽署合同的資格；如有必要應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行公證；跟蹤合同執(zhí)行情況，履行合同義務(wù)。二、職能部門負(fù)責(zé)人：根據(jù)合同需要，配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人參與合同條款的訂立和履行合同義務(wù)。三、財(cái)務(wù)部：根據(jù)合同需要參予洽談合同價(jià)款及付款方式，并根據(jù)合同編號(hào)設(shè)立合同臺(tái)帳，每一合同設(shè)立一臺(tái)帳，依據(jù)合同履行收付款工作，分別按業(yè)務(wù)進(jìn)度情況和收付款情況一事一記。四、行政部：負(fù)責(zé)合同訂立過程中的傳遞工作；負(fù)責(zé)法律顧問的聯(lián)絡(luò)；負(fù)責(zé)簽署合同的存檔。五、法律顧問：負(fù)責(zé)從法律角度對(duì)合同條款進(jìn)行審核。六、分管副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合同審核。（1）根據(jù)合同需要，指定合同洽談臨時(shí)小組成員，指定合同項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；（2）審核合同條款及合同價(jià)款；（3）監(jiān)督合同執(zhí)行情況。七、常務(wù)副總：負(fù)責(zé)