【正文】 新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —１—新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建 設(shè)項目可行性研究報告第一章 總 論一、項目提要項 目 名 稱 ： 新余市奶牛胚胎移植及高 產(chǎn) 技 術(shù) 示范基地建 設(shè)建 設(shè) 性 質(zhì) ： 新 建項目建設(shè)單位：江西衛(wèi)崗乳品有限公司、新余市農(nóng)科所法人代表：宋如森 建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、年限及建設(shè)內(nèi)容：建 設(shè) 地點(diǎn)： （1）分宜 縣東 山嶺，（ 2）白田、禮泉、高家奶?；? 。建設(shè)規(guī)模：建設(shè)年產(chǎn)純種奶牛 100 頭的胚胎移植示范基地 1 個，建設(shè) 300 戶農(nóng)戶規(guī)模的奶牛高產(chǎn)養(yǎng)殖技術(shù)示范基地。建設(shè)期限：2022 年至 2022 年。建設(shè)內(nèi)容：（1）購置受體黃牛 200 頭。 （2）奶牛胚胎移植示范基地新建牛舍、水電房與車庫、辦公房等共計 4600 平方米，圍墻 600 米，新增設(shè)施建設(shè)建用地 畝，新增牧草用地 400 畝。 （3）新購置胚胎冷凍、移植設(shè)備、飼料運(yùn)輸車和奶牛飼養(yǎng)與辦公等設(shè)備。 （4）在奶牛高產(chǎn)養(yǎng)殖示范基地，開展奶牛飼料配方試驗示范推廣，完善服務(wù)設(shè)施，印發(fā)技術(shù)資料到戶，組織奶農(nóng)培訓(xùn)，培養(yǎng)農(nóng)民技術(shù)人員。新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —２—項目申報單位：江西衛(wèi)崗乳品有限公司、新余市農(nóng)科所項目投資規(guī)模及資金構(gòu)成：項目總投資 萬元,其中新增投資 萬元，轉(zhuǎn)入現(xiàn)有資產(chǎn) 42 萬元。新增投資中，固定資產(chǎn)投資 萬元；建設(shè)期利息 萬元；流動資金 萬元。 資金籌措：資金籌措一是申請中央 100 萬元，二是地方財政配套 50 萬元，三是銀行貸款 60 萬元，四是企業(yè)轉(zhuǎn)入現(xiàn)有資產(chǎn) 42 萬元，項目承擔(dān)單位解決 萬元。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：項目 2022 年達(dá)到年產(chǎn) 100 頭純種奶牛的設(shè)計目標(biāo)，年銷售收入 168 萬元，利潤總額 萬元，所得稅 萬元。每頭純種牛生產(chǎn)成本 元,年總成本為 萬元，年經(jīng)營成本 萬元。項目計算期 15 年，經(jīng)營期 13 年，折現(xiàn)率取 8%?？?慮不加重農(nóng)民負(fù)擔(dān)，每頭純種牛定價 萬元，定價較低。但項目稅后財務(wù)凈現(xiàn)值仍為 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，靜態(tài)投資回收期 年，平均投資利潤率 %，生產(chǎn)能力利用率虧盈平衡點(diǎn) %以下。項目借款償還期 年，正常達(dá)產(chǎn)后資產(chǎn)負(fù)債率低于 %，流動比率各年平均為 %,速動比率各年平均為%,項 目盈利、清償能力強(qiáng)，完全符合和超過了投資收益基準(zhǔn)。因此,本項目財務(wù)上實施是完全可行，項目風(fēng)險較小。項目輻射范圍及帶動能力：項目實施加速了我市的奶牛良種化和存欄量，為龍頭企業(yè)提供大量優(yōu)質(zhì)奶源?？芍苯邮?400 戶奶牛農(nóng)戶年增收 萬元,又可間接帶動一批農(nóng)戶致富,促進(jìn)農(nóng)民就業(yè)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動全省奶業(yè)的發(fā)展。新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —３—二、可行性研究報告編制依據(jù)本項目可行性研究報告編寫的主要依據(jù)：國務(wù)院 2022 年發(fā)布的《中國食物與營養(yǎng)綱要（2022～2022）》；農(nóng)業(yè)部發(fā)布的《國家畜牧業(yè)“ 十五 ”規(guī)劃及 2022 年遠(yuǎn)景目標(biāo)》； 《農(nóng)業(yè)部奶業(yè)行動計劃》； 江西省、新余市“十五 ”農(nóng)業(yè)規(guī)劃； 《江西省 優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地建設(shè)規(guī)劃》；中共新余市委、新余市人民政府《關(guān)于大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》。7 、國家計委和建設(shè)部 1993 年修改的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)》；國家相關(guān)法律、法規(guī)； 江西衛(wèi)崗乳品公司和新余市農(nóng)科所提供的相關(guān)資料等。三、綜合評價和論證結(jié)論通過項目可行性研究，可以對本項目得出以下結(jié)論：綜合評價（1）立項依據(jù)充分。本項目符合國家“突出發(fā)展奶業(yè)” 和大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的產(chǎn)業(yè)政策，既適應(yīng)農(nóng)民飼養(yǎng)奶牛積極性不斷提高、急需示范指導(dǎo)的實際，又能對全市及全省奶業(yè)發(fā)展起到良好的示范推動作用，促進(jìn)農(nóng)村就業(yè)和農(nóng)民增收。項目選題正確，建設(shè)必要。（2）建設(shè)條件優(yōu)越。 （1）自然資源優(yōu)越。全市氣候宜人，宜牧土地面積大，飼料資源豐富，適宜發(fā)展奶業(yè)。 （2）社會經(jīng)濟(jì)狀況好。全市勞動力負(fù)擔(dān)較輕，發(fā)展奶業(yè)勞力充裕。2022 年，全市財政總收入 億元，人均財政總收入 1322 元，農(nóng)民人均純收入 2850 元。具備較強(qiáng)的新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —４—項目配套投資能力。 （3）相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展較好。 （4）項目建設(shè)地點(diǎn)位置優(yōu)越。（5）建設(shè)有利條件多。一是市委、市政府出臺了優(yōu)惠政策；二是財政支農(nóng)基礎(chǔ)較好；三是資源充足代表性強(qiáng)；四是示范推廣技術(shù)成熟；五是交通通訊便利，基礎(chǔ)設(shè)施好。（3）建設(shè)單位資質(zhì)好。項目承擔(dān)單位技術(shù)與經(jīng)營管理力量雄厚，企業(yè)財務(wù)狀況良好，銀行信用 AA 級，科研開 發(fā)能力強(qiáng)，技術(shù)依托單位力量強(qiáng)。具備承擔(dān)項目建設(shè)的良好資質(zhì)。（4）示范技術(shù)具有良好的推廣應(yīng)用前景。奶牛胚胎移植技術(shù)一可充分發(fā)揮優(yōu)良奶牛的繁殖潛力；二可加快奶牛品種改良；三可建立優(yōu)良種質(zhì)資源基因庫；四可代替優(yōu)良種畜的引進(jìn)?，F(xiàn)國外年產(chǎn)胚胎移植牛 35 萬頭，而我國奶牛胚胎移植剛進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化發(fā)展階段。農(nóng)業(yè)部推算平均每頭奶牛胚胎移植后代年增加經(jīng)濟(jì)效益為 萬元。其次，世界奶牛年單產(chǎn)奶量平均為 5500 公斤，國外高的達(dá)１萬公斤，我國奶牛年單產(chǎn)奶量 2022～3000 公斤，上海為 6000 公斤。我市奶牛數(shù)量小，盡管飼養(yǎng)農(nóng)戶經(jīng)過精選，但單產(chǎn)仍只有 4000 多公斤，廣大奶牛養(yǎng)殖農(nóng)戶迫切需要奶牛高產(chǎn)養(yǎng)殖技術(shù)。（5）設(shè)計方案可行。項目規(guī)劃布局合理，2022 年和 2022 年項目建成，年產(chǎn)純種奶牛 100 頭，建設(shè)進(jìn)度安排恰當(dāng)。生產(chǎn)工藝和科技措施得當(dāng)，建設(shè)內(nèi)容具體，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)較高，建設(shè)進(jìn)度較快。（6）投資估算與資金籌措方案合理。項目總投資 萬元,其中新增投資 萬元，轉(zhuǎn)入現(xiàn)有資產(chǎn)投資 42 萬元。新增投資中，固定資產(chǎn)投資 萬元；建設(shè)期利息 萬元；流動資金 萬新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —５—元。估算依據(jù)科學(xué)，計算合理。資金籌措一是申請中央 100 萬元，二是地方財政配套 50 萬元，三是銀行貸 60 萬元，四是企業(yè)轉(zhuǎn)入現(xiàn)有資產(chǎn) 42 萬元，項目承擔(dān)單位解決 萬元，資金籌措方案合理。（7）財務(wù)評價項目可行。項目財務(wù)分析方法科學(xué)，數(shù)據(jù)翔實?？紤]不加重農(nóng)民負(fù)擔(dān)，每頭純種牛定價 萬元，定價較低。但項目稅后財務(wù)凈現(xiàn)值仍為 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，靜態(tài)投資回收期 年，平均投資利潤率 %，生產(chǎn)能力利用率虧盈平衡點(diǎn)%以下 , 正常達(dá)產(chǎn)后資產(chǎn)負(fù)債率低于 %，項目盈利、清償能力強(qiáng)，完全符合和超過了投資收益基準(zhǔn)。（8）產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營機(jī)制新。項目設(shè)立項目經(jīng)理部作為項目法人，基地建立奶牛協(xié)會組織，采用“公司+技術(shù)+ 農(nóng)戶”的一體化統(tǒng)分結(jié)合的經(jīng)營模式，有利于項目建成和建后繼續(xù)發(fā)揮效益。（9）經(jīng)濟(jì)、社會效益顯著。項目正常達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)純種奶牛 100 頭，銷售收入 168 萬元，所得稅金 萬元?？芍苯訋?400 戶農(nóng)戶致富，年增加純收入 萬元，并間接帶動一批農(nóng)民發(fā)展奶業(yè)致富，促進(jìn)農(nóng)民就業(yè)和顯著增收。論證結(jié)論總而言之，本項目經(jīng)濟(jì)上和實踐上完全可行，建議上級有關(guān)部門對本項目予以高度重視，及早批準(zhǔn)本報告并盡可地給予經(jīng)濟(jì)上的扶持，以便本項目盡快進(jìn)入實施。新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —６—第二章 項目背景及建設(shè)的必要性一、項目建設(shè)背景我國乳制品業(yè)成朝陽產(chǎn)業(yè)，但江西衛(wèi)崗鮮奶來源有限。（1）乳制品行業(yè)發(fā)展呈上升態(tài)勢。 2022 年我國乳制品制造業(yè)限額以上企業(yè)（國有及年銷售收入在 500 萬元以上的非國有企業(yè)）有401 家，總銷售收入達(dá) 億元，比上年同期增長了 %，利潤總額達(dá) 億元，比上年同期增長了 %；2022 年～2022 年，分別在上年的基礎(chǔ)上又有較大幅度的增長，在整個行業(yè)發(fā)展呈上升態(tài)勢。（2）中國乳制品業(yè)三大優(yōu)勢突顯。目前，中國乳制品業(yè)已經(jīng)形成了三大優(yōu)勢：一是價格優(yōu)勢，二是質(zhì)量優(yōu)勢，三是中國乳制品企業(yè)規(guī)模越來越大，經(jīng)營具有了國際化特色。以上海光明乳業(yè)、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、石家莊三鹿集團(tuán)、北京三元乳品、黑龍江完達(dá)山集團(tuán)、內(nèi)蒙古蒙牛股份有限公司為代表的中國乳制品企業(yè)規(guī)模越來越大，并實現(xiàn)了跨省、跨地區(qū)兼并和重組。大型企業(yè)的市場地位進(jìn)一步加強(qiáng)，市場份額愈來愈集中。從地區(qū)分布來看，2022 年乳制品制造業(yè)主要企業(yè)分布在黑龍江、內(nèi)蒙古、河北、上海和江蘇等地，實現(xiàn)銷售總額占整個行業(yè)的%。其中占據(jù)首要位置的是黑龍江，實現(xiàn)銷售收入 億元，占全行業(yè)的 %，地區(qū)優(yōu)勢較為突出（見圖 21）。2022 年～2022年，我國南方的奶業(yè)加速發(fā)展。2022 年乳制品制造業(yè)企業(yè)規(guī)模為大新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —７—型的企業(yè)已有 30 家，占整個行業(yè)的 %，但銷售收入達(dá) 億元，占全行業(yè)銷售收入的 %，利稅總額占全行業(yè)的 %。凈資產(chǎn)收益率為 %，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于全行業(yè)的平均水平。圖 22022 年我國乳制品業(yè)銷售收入的地區(qū)分布情況（3）外國乳業(yè)巨頭退出中國市場。從 1995 年起，雀巢、達(dá)能、帕馬拉特等國外乳業(yè)巨頭紛紛進(jìn)入中國市場，至 2022 年，全世界排名前 20 位的乳業(yè)品牌通過不同渠道已全部進(jìn)入中國。由于在控制奶源方面這些企業(yè)處于相當(dāng)?shù)牧觿?，再加上市場消費(fèi)群體的定位出現(xiàn)了問題，過于集中在高檔產(chǎn)品的消費(fèi)群體上，從而忽視了占大多數(shù)的中低檔產(chǎn)品市場，脫離了中國的實際國情，因此較早進(jìn)入中國乳品市場的跨國公司在中國市場上紛紛碰壁，不得不調(diào)整自己的經(jīng)營戰(zhàn)略。首先是在中國軟飲料市場大獲全勝的法國達(dá)能公司，2022 年初以下屬兩個乳品制造廠資產(chǎn)作價入股上海光明公司，占其 5%的股份，并允許其免費(fèi)使用達(dá)能品牌。其次是北京卡夫公司，以 930 萬美元將北京新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限公司 新余市農(nóng)科所 —８—卡夫公司全部股權(quán)出售給三元公司，允許其無償使用卡夫品牌，暫時退出了中國市場。（4）我國乳制品制造業(yè)的發(fā)展勢頭仍然迅猛。從進(jìn)出口情況來看，整個行業(yè)主要產(chǎn)品的進(jìn)口額比上年增長了 %，由 1998 年2022年的進(jìn)口數(shù)據(jù)表明，乳制品行業(yè)進(jìn)口呈現(xiàn)大幅度增長。2022 年，我國乳品進(jìn)口高速增長。到 2022 年 12 月，乳制品進(jìn)出口總額為 萬美元，比上年同期增長了 %，其中進(jìn)口金額占進(jìn)出口總金額的%；乳品 進(jìn)出口總量為 噸，比上年同期增長了 %，其中進(jìn)口量占總進(jìn)出口量的 %。主要進(jìn)口產(chǎn)品來自于新西蘭、澳大利亞、法國、美國等國家。2022 年由于“非典”和戰(zhàn)爭等非經(jīng)濟(jì)因素的影響，我國乳制品出口下滑。2022 年，隨著這些因素消除及我國產(chǎn)品質(zhì)量提高，出口下滑的局面將得到根本的改觀。到目前為止，乳制品制造業(yè)的發(fā)展勢頭仍然迅猛。2022 年 4 月2022 年 4 月銷售狀況實現(xiàn)穩(wěn)步增長，2022 年 14 月份實現(xiàn)產(chǎn)品銷圖 2我國乳乳制品業(yè) 2022/4～2022/4 銷售收入分析圖新余市奶牛胚胎移植及高產(chǎn)技術(shù)示范基地建設(shè)項目可行性研究報告 江西衛(wèi)崗乳品有限