某鋼鐵公司投資管理規(guī)范制度(已修改)
2025-04-24 22:13 本頁(yè)面
【正文】 77 / 13齊齊哈爾北興特殊鋼有限公司投資管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性、收益性，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。第二條 本制度適用于公司所有的投資行為。第三條 本制度所指的投資，包括對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資兩部分。對(duì)外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物，以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)；對(duì)內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)更新改造以及購(gòu)買、建造大型機(jī)器、設(shè)備等固定資產(chǎn)投資活動(dòng)。第四條 投資的目的： （一）有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn)，進(jìn)行適度的資本擴(kuò)張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值。（二）改善裝備水平，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。第五條 投資的原則（一）必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；（二）必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；（三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；（四）必須堅(jiān)持效益原則，原則上長(zhǎng)期投資收益率不應(yīng)低于公司的凈資產(chǎn)收益率。第二章 對(duì)外投資第六條 對(duì)外投資按投資期限分為短期投資和長(zhǎng)期投資：（一）短期投資一般包括購(gòu)買國(guó)債、企業(yè)債券、金融債券以及股票等?？紤]本公司現(xiàn)階段實(shí)際情況，公司現(xiàn)階段不允許進(jìn)行短期投資。（二）長(zhǎng)期投資一般包括：1. 出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實(shí)體；2. 與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織開辦合資、合作項(xiàng)目；3. 以參股的形式參與其他法人實(shí)體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。第七條 公司累計(jì)對(duì)外投資不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之五十。第八條 投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離（一）投資計(jì)劃編制人員與審批人員分離。（二）負(fù)責(zé)證券購(gòu)入與出售的業(yè)務(wù)人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。（三）證券保管人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。（四）參與投資交易活動(dòng)的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)有價(jià)證券的盤點(diǎn)工作。（五）負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。第九條 對(duì)外投資管理權(quán)限：公司對(duì)外投資由股東會(huì)授權(quán)董事會(huì)審批，其審批權(quán)限不應(yīng)超出公司章程的有關(guān)規(guī)定，超出董事會(huì)審批權(quán)限的由股東會(huì)審議。第十條 公司對(duì)外長(zhǎng)期投資按投資項(xiàng)目的性質(zhì)分為新項(xiàng)目和已有項(xiàng)目增資。（一）新項(xiàng)目投資是指投資項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)后，按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行的投資。（二）已有項(xiàng)目增資是指原有的投資項(xiàng)目根據(jù)經(jīng)營(yíng)的需要，需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動(dòng)。第十一條 對(duì)外長(zhǎng)期投資程序（一）公司財(cái)務(wù)部協(xié)同企管部確定投資目的并對(duì)投資環(huán)境進(jìn)行考察；（二）公司企管部在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書（立項(xiàng)報(bào)告）；（三）公司企管部組織編制項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告，上報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理；（四）公司
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