某鋼鐵公司投資管理規(guī)范制度(已修改)
2025-04-24 22:13 本頁面
【正文】 77 / 13齊齊哈爾北興特殊鋼有限公司投資管理制度第一章 總則第一條 為加強公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運作效率，保證資金運營的安全性、收益性，依據(jù)國家有關財經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結合公司具體情況制定本制度。第二條 本制度適用于公司所有的投資行為。第三條 本制度所指的投資，包括對外投資和對內(nèi)投資兩部分。對外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設備、物資等實物，以及專利權、商標權、土地使用權等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動；對內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行貸款進行基本建設、技術更新改造以及購買、建造大型機器、設備等固定資產(chǎn)投資活動。第四條 投資的目的： （一）有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn)，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值。（二）改善裝備水平，增強市場競爭能力，擴大經(jīng)營規(guī)模，培育新的經(jīng)濟增長點。第五條 投資的原則（一）必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（二）必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；（三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司主營業(yè)務的發(fā)展；（四）必須堅持效益原則，原則上長期投資收益率不應低于公司的凈資產(chǎn)收益率。第二章 對外投資第六條 對外投資按投資期限分為短期投資和長期投資：（一）短期投資一般包括購買國債、企業(yè)債券、金融債券以及股票等。考慮本公司現(xiàn)階段實際情況，公司現(xiàn)階段不允許進行短期投資。（二）長期投資一般包括：1. 出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟組織成立合資或合作制法人實體；2. 與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織開辦合資、合作項目；3. 以參股的形式參與其他法人實體的生產(chǎn)經(jīng)營。第七條 公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)的百分之五十。第八條 投資業(yè)務的職務分離（一）投資計劃編制人員與審批人員分離。（二）負責證券購入與出售的業(yè)務人員與會計記錄人員分離。（三）證券保管人員與會計記錄人員分離。（四）參與投資交易活動的人員不能同時負責有價證券的盤點工作。（五）負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨立的金融機構代理支付。第九條 對外投資管理權限：公司對外投資由股東會授權董事會審批，其審批權限不應超出公司章程的有關規(guī)定，超出董事會審批權限的由股東會審議。第十條 公司對外長期投資按投資項目的性質分為新項目和已有項目增資。（一）新項目投資是指投資項目經(jīng)批準立項后，按批準的投資額進行的投資。（二）已有項目增資是指原有的投資項目根據(jù)經(jīng)營的需要，需在原批投資額的基礎上增加投資的活動。第十一條 對外長期投資程序（一）公司財務部協(xié)同企管部確定投資目的并對投資環(huán)境進行考察；（二）公司企管部在充分調(diào)查研究的基礎上編制投資意向書（立項報告）；（三）公司企管部組織編制項目投資可行性研究報告，上報財務部、總經(jīng)理；（四）公司
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