費(fèi)用報(bào)銷管理制度2124196311(已修改)
2025-04-24 04:33 本頁面
【正文】 費(fèi)用報(bào)銷管理制度第一部分 總則第一條 制定目的為明確管理費(fèi)用及運(yùn)營(yíng)費(fèi)用的申請(qǐng)、批準(zhǔn)、審核、報(bào)銷職責(zé)，規(guī)范報(bào)銷流程，特制定本制度。 第二條 適用范圍公司所有部門及全體員工。第二部分 相關(guān)部門管理職責(zé)第三條 綜合部負(fù)責(zé)費(fèi)用管理辦法的制定，費(fèi)用使用的監(jiān)督管理和審查。第四條 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的審查、費(fèi)用報(bào)銷、費(fèi)用開支的分析、控制及管理。第五條 各部門負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用開支的管理及標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門費(fèi)用報(bào)銷的審核。第六條 公司領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)對(duì)各部門費(fèi)用開支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)各部門員工費(fèi)用報(bào)銷的審核。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)各部門費(fèi)用報(bào)銷的審批。第三部分 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程及規(guī)定第七條 費(fèi)用報(bào)銷流程圖：報(bào)銷人員填寫《報(bào)銷審核單》部門經(jīng)理審核（費(fèi)用的合理性及真實(shí)性，該費(fèi)用是否可支付等）部門分管領(lǐng)導(dǎo)審核（費(fèi)用的合理性及真實(shí)性，該費(fèi)用是否可支付等）財(cái)務(wù)總監(jiān)審核（票據(jù)的有效性、費(fèi)用的合理性以及該費(fèi)用是否在資金預(yù)算范圍內(nèi)）總經(jīng)理審批（若總經(jīng)理不在可由董事長(zhǎng)審批）出納報(bào)銷支付費(fèi)用第八條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定：1. 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。2. 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改），簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，一項(xiàng)支出一張報(bào)銷單據(jù)不得混報(bào)。3. 若總經(jīng)理外出不在，由董事長(zhǎng)審批后報(bào)銷。4. 若遇特殊情況需電話請(qǐng)示總經(jīng)理或董事長(zhǎng)，得到許可后，財(cái)務(wù)可先行報(bào)銷其費(fèi)用，但事后須完善相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。第四部分 差旅費(fèi)報(bào)銷第九條 出差申請(qǐng)1. 員工因公出差需填寫“出差申請(qǐng)單”，詳細(xì)注明出差事由、行程安排、費(fèi)用預(yù)算以及是否借支款項(xiàng)。2. 填好“出差申請(qǐng)單”由相應(yīng)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)審批后交綜合部登記備檔方可出差。3. 若遇緊急事務(wù)，因領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)派遣出差，可先行出差，事后補(bǔ)填“出差申請(qǐng)單”由相應(yīng)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽字審批，并交綜合部登記備檔。第十條 出差核準(zhǔn)權(quán)限
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