公司費用報銷管理制度范文大全(已修改)
2025-10-16 07:26 本頁面
【正文】 第一篇：公司費用報銷管理制度公司費用報銷管理制度一、目的為加強對公司費用的管理，確保員工更好開展工作，有效節(jié)約費用成本，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于本公司全體員工。三、報賬流程取得所經辦內容事項的批復；根據所辦事項的內容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購買日期，購買單位，數(shù)量，單價，金額。（如所購買的品種較多，需提供附件加以說明）發(fā)票上必須加蓋對方有效的發(fā)票專用章；經辦人員粘貼好票據（超過費用報銷單篇幅的1/2的單據不用粘貼），粘貼以梯形從右到左先大后小的原則（上邊緣對齊）；經辦人員填好費用報銷單并簽字。要求書寫規(guī)范，不得涂改，大小寫一致；主管領導對所經辦內容的真實性，票據的合法性負責并簽字；財務對票據的合法性進行審核。對本單位取得的外來原始憑證進行稽核，如不符合規(guī)定應予以退回，或進行重新填制，符合要求后方能報銷。企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。所有票據只要沒有張總的簽字（不論金額大?。?，一律不得報銷。出納對所報費用進行審核，沒有完成所有有關人員簽字的費用報賬單拒絕報銷（如果報銷就是出納的責任，出納自行處理）。對符合規(guī)定的票據無條件的、及時的給予報銷。（備注：對小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費用，經辦人員自覺復印交到出納雷光紅處）四、出差管理員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報分管副總經理批準（可電話確認）。員工出差結束三日內必須完成《出差報告》《出差總結》部分。五、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機經濟艙。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）市內交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。（如果是一人報多人的出差費用需提供人員名單，也要注明起始地點和原因）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。城內交通費：城內，部門/片區(qū)負責人城內交通費已包含在工資內，不再另行報銷，其它員工的城內交通費按城內公交車費據實報銷；市區(qū)內，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；市外，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；需要派專車或乘坐飛機的，需總經理簽字批準。主城區(qū)內：需要在主城區(qū)內住宿的出差人員，按普通標間75元/人/夜標準報銷住宿，同時按50元/人/天標準報銷出差補助；出差當日能夠轉回公司的按20元/人/天的標準報銷出差補助；市區(qū)內其他城市的差旅標準參照本標準執(zhí)行。市 外：住宿標準參照當?shù)胤切羌壘频陿碎g費用每人每天的標準報銷出差住宿費，同時按70元/人/天標準報銷出差補助。（備注：本城交通費，出差外地的車費、住宿費，補助的標準需領導研究決定）五、備用金管理根據工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際需要確定，由總經理簽批。備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。六、報銷管理駐外人員原則上每月報銷一次；費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回經辦人員；單據按報銷規(guī)定填寫和粘貼；粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數(shù)和總金額。有采購物品的票據需有關的人員進行驗證并簽字，有關人員對所采購物品的數(shù)量、金額負責。報銷內容必須與粘貼的票據一致，如不相符予以退回。發(fā)票的管理，并根據交回發(fā)票進行審核銷號。，客戶需正式發(fā)票需出示統(tǒng)一收據換取正式發(fā)票。，執(zhí)行誰簽字誰負責的原則（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財務部予以受理。相反，予以拒絕。（備注：為了維護企業(yè)在社會上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）本制度解釋權歸財務部。現(xiàn)就本單位存在的費用報銷問題提出以下幾點建議，對方
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