公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度范文大全(已修改)
2024-10-21 07:26 本頁面
【正文】 第一篇：公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度一、目的為加強(qiáng)對公司費(fèi)用的管理，確保員工更好開展工作，有效節(jié)約費(fèi)用成本，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于本公司全體員工。三、報(bào)賬流程取得所經(jīng)辦內(nèi)容事項(xiàng)的批復(fù)；根據(jù)所辦事項(xiàng)的內(nèi)容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購買日期，購買單位，數(shù)量，單價(jià)，金額。（如所購買的品種較多，需提供附件加以說明）發(fā)票上必須加蓋對方有效的發(fā)票專用章；經(jīng)辦人員粘貼好票據(jù)（超過費(fèi)用報(bào)銷單篇幅的1/2的單據(jù)不用粘貼），粘貼以梯形從右到左先大后小的原則（上邊緣對齊）；經(jīng)辦人員填好費(fèi)用報(bào)銷單并簽字。要求書寫規(guī)范，不得涂改，大小寫一致；主管領(lǐng)導(dǎo)對所經(jīng)辦內(nèi)容的真實(shí)性，票據(jù)的合法性負(fù)責(zé)并簽字；財(cái)務(wù)對票據(jù)的合法性進(jìn)行審核。對本單位取得的外來原始憑證進(jìn)行稽核，如不符合規(guī)定應(yīng)予以退回，或進(jìn)行重新填制，符合要求后方能報(bào)銷。企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。所有票據(jù)只要沒有張總的簽字（不論金額大小），一律不得報(bào)銷。出納對所報(bào)費(fèi)用進(jìn)行審核，沒有完成所有有關(guān)人員簽字的費(fèi)用報(bào)賬單拒絕報(bào)銷（如果報(bào)銷就是出納的責(zé)任，出納自行處理）。對符合規(guī)定的票據(jù)無條件的、及時(shí)的給予報(bào)銷。（備注：對小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費(fèi)用，經(jīng)辦人員自覺復(fù)印交到出納雷光紅處）四、出差管理員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》《出差總結(jié)》部分。五、差旅費(fèi)差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）市內(nèi)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。（如果是一人報(bào)多人的出差費(fèi)用需提供人員名單，也要注明起始地點(diǎn)和原因）員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。城內(nèi)交通費(fèi)：城內(nèi)，部門/片區(qū)負(fù)責(zé)人城內(nèi)交通費(fèi)已包含在工資內(nèi)，不再另行報(bào)銷，其它員工的城內(nèi)交通費(fèi)按城內(nèi)公交車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；市區(qū)內(nèi)，有交通火車的按火車票價(jià)報(bào)銷交通費(fèi)，無交通火車的按公共汽車費(fèi)報(bào)銷交通費(fèi)；市外，有交通火車的按火車票價(jià)報(bào)銷交通費(fèi)，無交通火車的按公共汽車費(fèi)報(bào)銷交通費(fèi)；需要派專車或乘坐飛機(jī)的，需總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。主城區(qū)內(nèi)：需要在主城區(qū)內(nèi)住宿的出差人員，按普通標(biāo)間75元/人/夜標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿，同時(shí)按50元/人/天標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差補(bǔ)助；出差當(dāng)日能夠轉(zhuǎn)回公司的按20元/人/天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差補(bǔ)助；市區(qū)內(nèi)其他城市的差旅標(biāo)準(zhǔn)參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。市 外：住宿標(biāo)準(zhǔn)參照當(dāng)?shù)胤切羌?jí)酒店標(biāo)間費(fèi)用每人每天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差住宿費(fèi)，同時(shí)按70元/人/天標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差補(bǔ)助。（備注：本城交通費(fèi)，出差外地的車費(fèi)、住宿費(fèi)，補(bǔ)助的標(biāo)準(zhǔn)需領(lǐng)導(dǎo)研究決定）五、備用金管理根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際需要確定，由總經(jīng)理簽批。備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個(gè)月。對于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。六、報(bào)銷管理駐外人員原則上每月報(bào)銷一次；費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回經(jīng)辦人員；單據(jù)按報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼；粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。有采購物品的票據(jù)需有關(guān)的人員進(jìn)行驗(yàn)證并簽字，有關(guān)人員對所采購物品的數(shù)量、金額負(fù)責(zé)。報(bào)銷內(nèi)容必須與粘貼的票據(jù)一致，如不相符予以退回。發(fā)票的管理，并根據(jù)交回發(fā)票進(jìn)行審核銷號(hào)。，客戶需正式發(fā)票需出示統(tǒng)一收據(jù)換取正式發(fā)票。，執(zhí)行誰簽字誰負(fù)責(zé)的原則（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財(cái)務(wù)部予以受理。相反，予以拒絕。（備注：為了維護(hù)企業(yè)在社會(huì)上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部?，F(xiàn)就本單位存在的費(fèi)用報(bào)銷問題提出以下幾點(diǎn)建議，對方
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