【正文】 中國(guó)工商銀行黃金寄售業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總 則第一條 為促進(jìn)我行黃金業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，加強(qiáng)黃金寄售業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，保證黃金寄售業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，根據(jù)中國(guó)人民銀行、海關(guān)總署、國(guó)家外匯管理局有關(guān)規(guī)定和上海黃金交易所黃金交易業(yè)務(wù)規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條 黃金寄售業(yè)務(wù)是指我行接受境外銀行實(shí)物黃金寄存并售出的委托，通過上海黃金交易所（以下簡(jiǎn)稱交易所）進(jìn)行的實(shí)物黃金賣出的交易活動(dòng)。第三條 境外黃金寄售銀行由總行選定；總行授權(quán)結(jié)算與現(xiàn)金管理部和上海分行（以下簡(jiǎn)稱交易行）與境外行簽訂黃金寄售協(xié)議，交易行為黃金寄售協(xié)議的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。第四條 寄售業(yè)務(wù)中各方及其職責(zé)?？傂薪Y(jié)算與現(xiàn)金管理部負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)年度黃金進(jìn)口額度及配套外匯額度，負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)由人行代理我行黃金進(jìn)出口的批文及其他日常申請(qǐng)工作，以及指導(dǎo)、協(xié)調(diào)相關(guān)分行的業(yè)務(wù)管理工作；交易行負(fù)責(zé)寄售黃金的進(jìn)出口申請(qǐng)及規(guī)模控制，負(fù)責(zé)報(bào)價(jià)、交易、清算工作；總行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)黃金寄售業(yè)務(wù)項(xiàng)下的購(gòu)匯、付匯及進(jìn)出口黃金外匯核銷工作；上海、深圳分行為寄售黃金口岸行，負(fù)責(zé)黃金進(jìn)口報(bào)關(guān)和黃金的入庫(kù)及保管工作。第五條 寄售黃金業(yè)務(wù)實(shí)行權(quán)限管理，相關(guān)業(yè)務(wù)人員在權(quán)限內(nèi)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)，寄售協(xié)議雙方按要求預(yù)留簽字樣本。第二章 黃金寄售業(yè)務(wù)的交易品種和交易方式第六條 黃金寄售業(yè)務(wù)所稱實(shí)物黃金是指經(jīng)交易所認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)金錠、金條生產(chǎn)企業(yè)及倫敦黃金市場(chǎng)協(xié)會(huì)（LBMA）認(rèn)定的合格金錠供貨商、精煉廠生產(chǎn)的符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的黃金。，并根據(jù)交易所交易品種的增減而增減相應(yīng)品種，暫不敘做未達(dá)到交易所交易標(biāo)準(zhǔn)的黃金交易。第七條 根據(jù)交易所《商業(yè)銀行虛盤管理辦法》，我行黃金寄售業(yè)務(wù)的交易方式為虛盤交易、實(shí)物交割。寄售黃金通過交易所掛牌交易，成交次日15：00前按交易所交割規(guī)則辦理寄存黃金實(shí)物存入手續(xù)。第三章 交易報(bào)價(jià)和交易單位第八條 交易時(shí)，境外行以美元/盎司報(bào)價(jià)，交易行按美元/盎司與對(duì)方成交。交易行敘做交易后，按1千克=。人民幣元以后保留兩位小數(shù)。交易單位為千克的整數(shù)位，單筆交易最小交易量為1千克。目前境外行保證運(yùn)入的公斤條為溢差，并且溢差忽略不計(jì)（即按1千克計(jì)價(jià)）。第九條 寄售黃金報(bào)價(jià)構(gòu)成：{ [（國(guó)際市場(chǎng)即期價(jià)格+升水）美元/盎司]* *當(dāng)日匯率/1000}*（1+國(guó)內(nèi)升水率）。國(guó)際升水按境外行提交的境外至口岸行庫(kù)房的運(yùn)保費(fèi)報(bào)價(jià)計(jì)算；國(guó)內(nèi)升水應(yīng)包含寄售黃金報(bào)關(guān)費(fèi)用、交易所交易、倉(cāng)儲(chǔ)、入出庫(kù)等直接費(fèi)用，及二次清算、經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)收益。第四章 黃金寄售業(yè)務(wù)的交易流程第十條 按照寄售協(xié)議的規(guī)定，交易行根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況，確定需進(jìn)口的黃金數(shù)量，并在協(xié)議規(guī)定時(shí)間內(nèi)，填寫“寄售黃金需求申請(qǐng)表”（格式見附件1）， 標(biāo)明所需黃金的成色、數(shù)量及國(guó)內(nèi)存放地點(diǎn)和口岸城市，經(jīng)有權(quán)人簽字，并加蓋交易行的公章后，向總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部報(bào)送黃金進(jìn)口申請(qǐng)，并以“寄售黃金需求申請(qǐng)表”為依據(jù)，逐筆向境外行發(fā)出由預(yù)留有權(quán)簽字人簽發(fā)的“中國(guó)工商銀行 XX銀行寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”（格式見附件2，以下簡(jiǎn)稱“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”），交易行同時(shí)將“寄售黃金需求申請(qǐng)表”以傳真形式通知總行營(yíng)業(yè)部和口岸行。第十一條 總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部按照中國(guó)人民銀行和海關(guān)總署的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)交易行的“寄售黃金需求申請(qǐng)表”，逐筆向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)由人行代理我行進(jìn)口黃金。第十二條 總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部接到人民銀行批復(fù)的“中國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證”（格式見附件3，以下簡(jiǎn)稱黃金進(jìn)、出口憑證）第一聯(lián)（商業(yè)銀行報(bào)關(guān)專用）、第二聯(lián)（商業(yè)銀行付匯專用）、第三聯(lián)（外匯局核銷專用），填列“代理報(bào)關(guān)委托書”（格式見附件4）并加蓋行章后，將黃金進(jìn)、出口憑證第一、二、三聯(lián)原件及“代理報(bào)關(guān)委托書”原件轉(zhuǎn)交總行營(yíng)業(yè)部?？傂袪I(yíng)業(yè)部留存第二、三聯(lián)，將第一聯(lián)原件及“代理報(bào)關(guān)委托書”原件立即郵寄（快件機(jī)密）至口岸行。第十三條 境外行根據(jù)交易行的“寄售黃金需求申請(qǐng)表”備貨，并將經(jīng)外方有權(quán)人簽字的“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”傳真至口岸行、交易行。第十四條 口岸行收到總行營(yíng)業(yè)部郵寄的“黃金進(jìn)、出口憑證”原件和“代理報(bào)關(guān)委托書”原件與交易行傳真的“寄售黃金需求申請(qǐng)表”及境外行傳來的“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”核對(duì)無誤后，辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。第十五條 采用委托報(bào)關(guān)方式時(shí)，應(yīng)與報(bào)關(guān)公司簽訂協(xié)議。在辦理委托報(bào)關(guān)手續(xù)時(shí)，口岸行將經(jīng)有權(quán)人簽字的“代理報(bào)關(guān)委托書”、黃金進(jìn)、出口憑證第一聯(lián)原件、“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”一并交與報(bào)關(guān)公司簽收，予以報(bào)關(guān)?？诎缎袘?yīng)監(jiān)督報(bào)關(guān)情況，保證黃金按時(shí)入庫(kù)。第十六條 寄售黃金采用“門到門”的方式運(yùn)送至口岸行黃金業(yè)務(wù)庫(kù)后，黃金業(yè)務(wù)庫(kù)必須確認(rèn)運(yùn)保公司運(yùn)送人身份，并根據(jù)境外行提供的裝箱單，與“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”相關(guān)內(nèi)容核對(duì)，無誤后在監(jiān)控設(shè)備下檢查封裝是否完好無損，確認(rèn)無損后，拆封核驗(yàn)黃金的數(shù)量是否一致，無誤后按雙方約定樣式簽收（簽字或印記）。黃金入庫(kù)時(shí)，必須使用裝箱單逐一核對(duì)黃金塊號(hào)，按10%的比例抽樣核驗(yàn)重量，核對(duì)無誤后，按相關(guān)管理辦法辦理入庫(kù)手續(xù)（“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”復(fù)印件作入庫(kù)票附件）登記塊號(hào)，納入“832399代保管貴金屬”科目核算；按批次將寄售黃金單獨(dú)存放，并以明顯標(biāo)記進(jìn)行區(qū)分；同時(shí)及時(shí)將入庫(kù)黃金的件數(shù)、規(guī)格、成色和數(shù)量等確認(rèn)情況在“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”上記錄,加蓋公章、業(yè)務(wù)主辦及經(jīng)辦人員簽章后傳真至交易行，交易行應(yīng)于7個(gè)工作日內(nèi)向交易所進(jìn)行登記。第十七條 如果寄售黃金在雙方確認(rèn)的時(shí)間和日期內(nèi)未到達(dá)指定倉(cāng)庫(kù)，口岸行應(yīng)立即通過電話通知境外行或境外行國(guó)內(nèi)辦事處，并于其后立即用傳真加以證實(shí)；如果在核驗(yàn)貨物過程中，發(fā)現(xiàn)貨物不完整或包裝物損壞，口岸行應(yīng)立即通過電話通知境外行或境外行國(guó)內(nèi)辦事處，并于其后立即用傳真加以證實(shí)。第十八條 寄售黃金入庫(kù)完畢，口岸行應(yīng)將進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、黃金進(jìn)、出口憑證、“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”報(bào)關(guān)單（付匯證明聯(lián)）等報(bào)關(guān)文件復(fù)印后留存，正本郵寄至總行營(yíng)業(yè)部，總行營(yíng)業(yè)部根據(jù)“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”登記寄售黃金登記簿，登記簿按進(jìn)口黃金的規(guī)格、批次管理，作為付匯核對(duì)備查。第十九條 交易行向境外行詢價(jià)并確定寄售黃金的賣出價(jià)格,將寄售黃金通過交易所進(jìn)行虛盤賣出，買賣交易成功后交易行應(yīng)立即將交易所成交通知書內(nèi)容通知境外行，境外行據(jù)以對(duì)已售出的黃金及付款金額通過報(bào)文進(jìn)行成交確認(rèn)。第二十條 交易行根據(jù)成交情況，填制“寄售黃金交易成交移貨單”（格式見附件5），通知口岸行將已成交的寄售黃金實(shí)物于次日15：00前，由指定存金人以我行的名義存入交易所指定的交割倉(cāng)庫(kù)，“寄售黃金交易成交移貨單”復(fù)印后，作為我行代保管寄售黃金出庫(kù)手續(xù)的依據(jù)和出庫(kù)票附件，同時(shí)作為我行存入指定交割倉(cāng)庫(kù)交易所入庫(kù)票附件，出庫(kù)（我行）與入庫(kù)（交易所）各要素及黃金實(shí)物，必須核對(duì)一致。交易行應(yīng)監(jiān)督寄售黃金存入動(dòng)態(tài)。第二十一條 寄售黃金交易成功后第1個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，交易行向總行營(yíng)業(yè)部提交交易所成交通知單、境外行的成交確認(rèn)報(bào)文和交易行付款通知，辦理人民幣資金清算。第五章 黃金寄售業(yè)務(wù)的購(gòu)付匯管理第二十二條 寄售黃金與境外行采用美元計(jì)價(jià)和清算，與國(guó)內(nèi)黃金市場(chǎng)采用人民幣計(jì)價(jià)和清算，黃金寄售業(yè)務(wù)涉及到人民幣和外幣的轉(zhuǎn)換，需要辦理相應(yīng)的購(gòu)付匯手續(xù)。第二十三條 交易行需在總行營(yíng)業(yè)部開立外匯賬戶和人民幣賬戶，作為辦理寄售黃金的清算、購(gòu)付匯的專項(xiàng)賬戶。第二十四條 總行營(yíng)業(yè)部收到交易行成交通知書傳真件（正本定期郵寄至總行營(yíng)業(yè)部）和人民幣資金后，根據(jù)外管局有關(guān)規(guī)定（匯發(fā)[2003]93號(hào)、匯發(fā)[2004]79號(hào)），由指定人員持上海黃金交易所成交單據(jù)、境外行的成交確認(rèn)、人行業(yè)務(wù)批復(fù)等資料，在接到成交通知書傳真件當(dāng)日按規(guī)定程序辦理購(gòu)匯和付匯手續(xù)。付匯手續(xù)必須在寄售黃金交易成功后2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。第二十五條 總行營(yíng)業(yè)部辦理黃金進(jìn)口項(xiàng)下對(duì)外付匯及核銷手續(xù)。（一）購(gòu)、付匯手續(xù)依據(jù)。貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單：總行營(yíng)業(yè)部根據(jù)相關(guān)資料填寫并加蓋“中國(guó)工商銀行報(bào)關(guān)專用章”；進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單：經(jīng)營(yíng)單位為“中國(guó)工商銀行”的報(bào)關(guān)單（正本）；中國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（第二聯(lián)）；進(jìn)口合同或協(xié)議：交易行、境外行有權(quán)人簽字的“寄售黃金進(jìn)口（運(yùn)送）通知書”、上海黃金交易所成交通知書、境外行成交確認(rèn)；購(gòu)匯申請(qǐng)書：若購(gòu)匯付匯，總行營(yíng)業(yè)部根據(jù)相關(guān)資料填寫并加蓋“中國(guó)工商銀行總行營(yíng)業(yè)部黃金業(yè)務(wù)專用章”；MT799或MT499報(bào)文詳細(xì)列明付匯路徑：