某電池系統(tǒng)實施業(yè)務流程操作手冊(已修改)
2025-04-21 01:19 本頁面
【正文】 27 / 28TCL金能電池K3系統(tǒng)實施業(yè)務流程說明書金蝶軟件科技（深圳）有限公司二零零一年六月目 錄前言 業(yè)務流程制作說明 2第一節(jié) 總流程 2第二節(jié) 采購業(yè)務 3一、 發(fā)票先到的業(yè)務處理 4二、 貨物先到的業(yè)務處理（暫估入庫） 6三、 采購退回流程 8第三節(jié) 銷售業(yè)務 10一、 一般銷售業(yè)務處理 11二、 委托代銷業(yè)務處理 12三、 銷售退回流程 14四、 委托代銷退回流程 16第四節(jié) 特殊采購銷售業(yè)務 17一、 集團消費 17二、 直運業(yè)務 17第五節(jié) 倉存業(yè)務 18一、 商品調撥業(yè)務 18二、 庫存盤點業(yè)務 19三、 成本調整業(yè)務 21第六節(jié) 期末處理及存貨核算 23一、 業(yè)務模塊期末處理 23二、 財務模塊期末處理 25前言 業(yè)務流程制作說明業(yè)務流程是企業(yè)經營管理的基礎，科學合理的業(yè)務流程將能幫助企業(yè)規(guī)范管理、減少冗余業(yè)務環(huán)節(jié)、提高市場競爭能力。金蝶K/3系統(tǒng)提供的業(yè)務解決方案經過多方面、長時間的實踐檢驗，能夠為企業(yè)提供相對標準的業(yè)務流程，幫助企業(yè)建立更加完善的管理環(huán)境。通過近一個月的討論研究，TCL金能電池有限公司實施金蝶K/3系統(tǒng)后的業(yè)務流程通過以TCL金能電池有限公司原業(yè)務流程為基礎設計并結合金蝶K/3系統(tǒng)業(yè)務處理流程而產生。新業(yè)務流程是通過對原業(yè)務流程的改進得出的，因此不會對TCL金能電池有限公司的業(yè)務處理產生不可預測的影響，同時由于使用金蝶K/3系統(tǒng)使TCL金能電池有限公司的業(yè)務更加清晰簡潔、崗位責任更加明確、業(yè)務信息保密性得到保障的同時又能將決策信息靈活快捷的反映到公司決策層，總體來說，該業(yè)務流程更能反映TCL金能電池有限公司的管理水平、更適應競爭激烈的市場環(huán)境。第一節(jié) 總流程在K3系統(tǒng)中各個業(yè)務模塊雖然執(zhí)行不同的流程實現(xiàn)不同的功能，但它們之間同樣有著緊密的聯(lián)系。系統(tǒng)模塊關系圖如下： 業(yè)務流程圖編號：FL0101 業(yè)務名稱：總流程 功能域 編制 日期：2001/05/31 審核 日期財務模塊核算模塊倉存模塊該關系圖充分說明了TCL金能電池在使用K3系統(tǒng)各模塊時的關系及各模塊業(yè)務數據的走向，反映了企業(yè)在業(yè)務處理上的大體流程，并把業(yè)務與財務處理結合為一體，快捷的提供了完整、準確的數據信息，極大的方便了企業(yè)的管理、評估和決策。第二節(jié) 采購業(yè)務在采購業(yè)務中，通常由母公司向經營部供貨，并由母公司開具銷售出庫單及增值稅專用發(fā)票，經營部根據收到的銷售出庫單，增值稅發(fā)票，將貨物入庫并由經營部倉管開具經營部的外購入庫單，驗收無誤后，交由經營部會計制作會計憑證。如若出現(xiàn)經營部實際驗收入庫的母公司調運的貨物，與母公司開具的出庫單和增值稅發(fā)票不符的情況，經營部會計需以母公司開具的出庫單和增值稅發(fā)票為準入帳，對差異部分編制“經營部入庫差異報告書”并進入待處理財產損益，待母公司查明原因補齊發(fā)貨后進行處理。經營部向母公司退回貨物時，經營部由計劃員填制經營部退貨報告書，交由倉管審核后開具紅字采購入庫單，母公司將根據經營部退貨報告書與提供貨物合并向經營部開具增值稅發(fā)票，經營部會計據此制作會計憑證。在采購業(yè)務中，由于經營部只使用倉存部分的采購入庫單，在業(yè)務上不存在采購發(fā)票的處理，因此發(fā)票與入庫單分別由總帳和倉存兩部分分別處理，造成業(yè)務處理上有一些差異。采購業(yè)務總流程圖如下： 業(yè)務流程圖編號：FL0201 業(yè)務名稱：采購業(yè)務 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務處理貨物先到的業(yè)務處理退貨處理采購業(yè)務結束采購業(yè)務開始采購發(fā)票先到還是貨物先到發(fā)票先到貨物先到一、 發(fā)票先到的業(yè)務處理該業(yè)務處理是指采購業(yè)務發(fā)生時，供應商由于種種原因先將發(fā)票開出，并先于采購商品到達企業(yè)。業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號：FL0202 業(yè)務名稱：發(fā)票先到的業(yè)務流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期發(fā)票先到的業(yè)務處理開始商品是否已到否是商品已到財務人員先將發(fā)票留下，等候收貨單Pur01采購收貨單 財務人員填制，并交主管審核Pur02總帳憑證財務人員填制，并交財務主管審核發(fā)票先到的業(yè)務處理結束流程說明l 當發(fā)票先于采購商品到達時，財務人員暫時不做入庫與憑證處理，先將發(fā)票留下，等收到貨物后，一并處理。l 當商品到達時，財務人員根據發(fā)票填制采購入庫單進行收料，收料完成后主管對入庫單進行審核。l 入庫單審核完成后，財務人員根據發(fā)票填制憑證，財務主管進行審核，以確認采購業(yè)務正式完成。主要業(yè)務單據填制及關鍵工作操作說明l 采購收貨單 填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入倉存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財務人員通過業(yè)務處理中的入庫單模塊新增采購收貨單。 填制項目：單據頭中要求填制的項目包括：供貨單位、日期、單據編號、采購部門和業(yè)務員。單據體中要求填制的項目包括：商品代碼、單位、實收數量、單位成本、收入倉位。l 采購憑證填制操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺中進入總帳系統(tǒng)，財務人員通過憑證的憑證錄入模塊新增憑證。 憑證格式：借：庫存商品品名借：應交稅金應交增值稅進項稅額貸：應付帳款應付公司貨款二、 貨物先到的業(yè)務處理（暫估入庫）該業(yè)務處理是指采購
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