【正文】 1 / 29財(cái)務(wù)部管理手冊（試行） 編制： 審核： 日期：2 / 29目 錄第一章 財(cái)務(wù)部架構(gòu) ..........................................................................................................................3第二章 財(cái)務(wù)部崗位工作標(biāo)準(zhǔn) ...............................................................................................................4第一節(jié) 財(cái)務(wù)副總工作標(biāo)準(zhǔn) ................................................................................................................4第二節(jié) 會 計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn) ................................................................................................................5第三節(jié) 出 納工作標(biāo)準(zhǔn)………………………………………………………………………....6第三章 財(cái)務(wù)部工作流程 .......................................................................................................................7第一節(jié) 材料出入庫流程 ..................................................................................................................7第二節(jié) 費(fèi)用報(bào)銷、貨款支付流程 ....................................................................................................7第三節(jié) 公司印鑒章使用流程 ............................................................................................................8第四節(jié) 內(nèi)部員工借支流程 ................................................................................................................9第四章 財(cái)務(wù)部人員崗位描述 .............................................................................................................10第一節(jié) 會計(jì)人員崗位描述 ............................................................................................................10第二節(jié) 出納人員崗位描述 ............................................................................................................11第三節(jié) 倉管人員崗位描述 ............................................................................................................12 附 大額資金調(diào)度管理暫行辦法 ............................................................................................133 / 29職務(wù)說明書財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位說明書職務(wù)名稱 財(cái)務(wù)經(jīng)理 所屬部門 財(cái)務(wù)部直屬上級 財(cái)務(wù)總監(jiān) 直屬下級 會計(jì)、倉管員、出納晉升方向 財(cái)務(wù)總監(jiān) 可調(diào)崗位 總經(jīng)理職責(zé)：配合財(cái)務(wù)經(jīng)理作好財(cái)務(wù)部的相關(guān)工作，保證公司資金和財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。任務(wù)：每天佩帶胸牌打掃辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進(jìn)行一次大掃除審核公司貨幣資金日報(bào)表每月對庫存現(xiàn)金進(jìn)行兩次盤點(diǎn),一次為隨機(jī)抽查,一次為定期盤點(diǎn)根據(jù)銀行對賬單核對銀行日記賬審核公司記帳憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表的合理性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性,并對財(cái)務(wù)檔案歸檔情況進(jìn)行審核審核工資及提成審核報(bào)銷手續(xù)和借款手續(xù)審核公司各項(xiàng)費(fèi)用開支的合理性負(fù)責(zé)收據(jù)、出入庫單的領(lǐng)購及繳銷工作1負(fù)責(zé)保管印章,做好印章登記管理工作,月底對各部門的印章使用情況進(jìn)行審核1審核分公司賬務(wù),落實(shí)分公司應(yīng)向總部上交的利潤1審核財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行及結(jié)果,負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算,資金收支等工作1審核每月的基材和主材材料商對帳工作1建立好所有合作材料的檔案1協(xié)助辦公室做好固定資資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)和臺帳的建立工作1作到每一筆款項(xiàng)的認(rèn)真核對同時(shí)準(zhǔn)確無誤，貨比三家1熱情接待每位交款及結(jié)算的客戶1及時(shí)遞交每周、每月工作計(jì)劃及總結(jié),能夠自我管理合理處理財(cái)務(wù)部的日常事務(wù),積極配合行政及工程部的工作2審核公司業(yè)績每月、每三期、半年、全年的業(yè)績統(tǒng)計(jì)和排名2負(fù)責(zé)向總經(jīng)理提供每天的的業(yè)績報(bào)表，現(xiàn)金流量等所需的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表分析2每月初 5 日前將當(dāng)月所需各部門費(fèi)用匯總報(bào)總經(jīng)理處并財(cái)務(wù)備檔,月底作當(dāng)月費(fèi)用的決算，超出部門上報(bào)總經(jīng)理。超出部門由部門經(jīng)理和員承擔(dān)費(fèi)用的 30%2監(jiān)督和掌控公司財(cái)務(wù)運(yùn)營狀況,最大限度節(jié)減各項(xiàng)成本和不必要的支出2負(fù)責(zé)本部門人員的招聘、考核、薪資分配、培訓(xùn)、晉升等事項(xiàng)向人事部提出建議2 每月及時(shí)向總經(jīng)理提交《述職報(bào)告》,匯報(bào)工作,并提交下月工作計(jì)劃2保證本部門公司全部財(cái)產(chǎn)完好無損,如出現(xiàn)丟失或損壞由本部門負(fù)責(zé)賠償2認(rèn)真積極的完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作,并保質(zhì)保量工作內(nèi)容2愛崗敬業(yè),保守公司及財(cái)務(wù)秘密權(quán) 權(quán)利：4 / 29對所有報(bào)銷票據(jù)有簽字審核權(quán)對所有合作的基材和主材有執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)對所有購買的物品有監(jiān)督權(quán)作到貨比三家責(zé)任：對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)對公司所有帳務(wù)負(fù)責(zé)如因工作失職，給公司造成損失，應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任責(zé)范圍對違反公司制度的行為應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、行政責(zé)任向誰報(bào)告工作：總經(jīng)理監(jiān)督：所有中層的工作指導(dǎo)：會計(jì)、出納、倉管合作者：部門內(nèi)部工作人員、總經(jīng)理工作關(guān)系 外部關(guān)系：材料商、媒體會計(jì)崗位說明書職務(wù)名稱 會計(jì) 所屬部門 財(cái)務(wù)部直屬上級 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直屬下級 倉管員晉升方向 會計(jì)主管 可調(diào)崗位職責(zé)：配合財(cái)務(wù)經(jīng)理作好財(cái)務(wù)部的相關(guān)工作，保證公司資金和財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。任務(wù)：每天佩帶胸牌打掃個(gè)人及辦公區(qū)衛(wèi)生，周五進(jìn)行一次大掃除每天參加晨會每日與出納交接需做賬的原始憑證，復(fù)核這些憑證是否合理合法，審批手續(xù)是否完備依據(jù)合理合法的收支憑證進(jìn)行會計(jì)核算及賬務(wù)處理審核業(yè)務(wù)員的提成單，安排提成發(fā)放時(shí)間負(fù)責(zé)編制公司對內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表，作到準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。提交董事長，總經(jīng)理、副總及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、參閱協(xié)調(diào)指導(dǎo)出納員工作，監(jiān)督對庫存現(xiàn)金的保管,進(jìn)行定期和不定期的盤點(diǎn)檢查?，F(xiàn)金每日盤點(diǎn)，月底出具每月末現(xiàn)金盤點(diǎn)表匯總、初審各部門費(fèi)用預(yù)算，有權(quán)對不符合法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的費(fèi)用支出，退回經(jīng)辦人負(fù)責(zé)每月工資/提成的核算1負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的分類、整理、保管工作，嚴(yán)守公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)機(jī)密，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全，保證各種信息資料的安全完整1 及時(shí)開具業(yè)務(wù)人員需要的收據(jù)及發(fā)票，準(zhǔn)備業(yè)務(wù)員所需的各