公司財務管理制度與財務部人員崗位職責(已修改)
2025-04-19 20:27 本頁面
【正文】 一 目 的： 規(guī)范公司財務管理。二 適用范圍： 本制度適用于公司財務管理。 三 責 任 者： 財務中心對本制度負責執(zhí)行。四 管理制度：1. 公司能按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，定期編制會計報表及說明，并報送國家政府部門及投資者。（報送：時間每月1—10日為報送時間）。2. 實行帳實分離，帳務分離的管理辦法，每月月底最后一天為公司倉庫盤底對帳日。3. 會計人員必須確保會計憑證、會計帳目、會計報表和其他有關資料的合法性和完整性。4. 會計人員應該熟悉公司的生產(chǎn)經(jīng)營流程和業(yè)務管理市場開拓的情況，運用掌握的會計信息，為改善公司的管理和提高經(jīng)濟效益服務。5. 出納員必須逐日順序、聯(lián)系登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，嚴格加強現(xiàn)金管理制度，必須做到日清月結(jié)，帳實相符。 每月1日定為現(xiàn)金總對帳日（注：每月1日為對帳日，出納不能收支現(xiàn)金的情況下盤點對帳） 每月3日之前出納必須與國家銀行核對銀行日記帳。6. 公司的會計核算方法、會計科目、明細科目的設置和使用范圍，執(zhí)行國家統(tǒng)一的《企業(yè)會計制度》。7. 每年12月由財務部為主，各部門配合協(xié)助，編制第二年度全年預算，在1月份送交董事辦。文件名稱財務盤點制度第 1 頁共 1 頁文件編碼CWGL00200制 定 人審 核 人批 準 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準日期年 月 日頒發(fā)部門財務中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門公司各部門一 目 的： 為加強公司財務管理，確保帳實相符，特制定本制度。二 適用范圍： 本制度適用于公司財務盤點管理。 三 責 任 者： 財務中心對本制度負責執(zhí)行。四 管理制度：1. 盤點方式 定期抽盤 盤點時間：每月末的最后一天2. 財務部負責各種盤點計劃和實施，盤點技術的指導，盤點結(jié)果的統(tǒng)計、核實和提出處理意見。3. 由財務部負責盤點人員安排、通知和協(xié)調(diào)。4. 公司市內(nèi)各分店、各銷售點實行定期抽盤(每月30日為盤點日)。倉庫、售后實行定期抽盤點,各外地市場盤點，由營銷部通知，財務部門執(zhí)行監(jiān)督，駐外地市場的主管人員配合、協(xié)調(diào)好盤點工作。5. 所有盤點人員應認真、負責,盡量確保盤點數(shù)據(jù)精確,每項財物數(shù)量由盤點人、簽盤人確認,盤點后,不得提出遺漏的異議,并在盤點表上簽字,如有變改,應經(jīng)所有在場人共同簽認。6. 盤點記錄人盤點后將盤點表送交財務部門,由財務部統(tǒng)一核算盈虧狀況(按當?shù)禺敃r零售價計算)填表制盤點盈虧匯總表,標明差異原因,并寫出盤點報告。報告中應包括獎、罰、賠具體處理措施以及改進異議,報公司總經(jīng)理研究決定。7. 公司總經(jīng)理審批盤點報告后，交財務部執(zhí)行相關獎、罰、賠款。市內(nèi)各分店必須在當月15號之前外理完畢。各外地市場須在10日之內(nèi)處理完畢。文件名稱費用報賬制度第 1 頁共 2 頁文件編碼CWGL00300制 定 人審 核 人批 準 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準日期年 月 日頒發(fā)部門財務中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門公司各部門一 目 的： 規(guī)范公司財務管理。二 適用范圍： 本制度適用于公司費用報賬管理。 三 責 任 者： 財務中心對本制度負責執(zhí)行。四 管理制度：1. 嚴格控制財務借支，對公司駐外員工及本部、倉儲等部門員工借支差旅費、運輸費，必須先由借款人填寫[借條]列明借支費用明細，由總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意后，會計記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。借款人需在
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