【正文】 梅花集團(tuán)費(fèi)用管理制度，控制財(cái)務(wù)支出。，嚴(yán)格費(fèi)用管理程序。本辦法適用于梅花集團(tuán)總部各部門,營銷公司,生產(chǎn)基地各職能部門、分公司與員工。；,監(jiān)督制度落實(shí)情況；，經(jīng)總經(jīng)理審核后，上報(bào)財(cái)務(wù)。；對(duì)各部門的管理費(fèi)用進(jìn)行審核、登記；，并監(jiān)督基地內(nèi)各部門制度執(zhí)行情況；，經(jīng)基地領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)集團(tuán)行政中心；、登記。；，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)集團(tuán)行政中心或基地辦公室。具體辦公用品及辦公設(shè)備配備標(biāo)準(zhǔn)見附件1：具體通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)見附件2，營銷人員通訊費(fèi)單獨(dú)核算，計(jì)入營業(yè)費(fèi)用。級(jí)　別飛機(jī)輪船火車（8小時(shí)以上）集團(tuán)董事頭等艙頭等艙軟臥公司G8G9層級(jí)經(jīng)濟(jì)艙頭等艙軟臥公司G6G7層級(jí)－二等艙硬臥公司G1G5層級(jí)－三等艙硬臥注：若低層級(jí)人員與高層級(jí)人員一同出差，標(biāo)準(zhǔn)參照高層級(jí)?；疖嚦塑嚂r(shí)間8小時(shí)以內(nèi)的須買坐票。機(jī)票按照歸口由集團(tuán)行政中心、基地辦公室、營銷公司行政人事組提前預(yù)定。級(jí)　別住宿標(biāo)準(zhǔn)限額省會(huì)城市　　　一般城市G8層級(jí)及以上四星級(jí)實(shí)報(bào)（上限不超過800）G4至G7層級(jí)三星級(jí)300250200G1至G3層級(jí)連鎖酒店200150100注：同性別兩人出差，住宿按單人標(biāo)準(zhǔn)。酒店按照歸口由集團(tuán)行政中心、基地辦公室、營銷公司行政人事組提前預(yù)訂。（外地）伙食補(bǔ)助報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)外地工作餐：30元/餐/人當(dāng)日往返的每餐：15元/餐/人級(jí)　別北京、上海、廣州、深圳省會(huì)城市　　　一般城市G8層級(jí)及以上實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)G5至G7層級(jí)604030G1至G4層級(jí)公交車，特殊情況可乘坐出租車標(biāo)準(zhǔn)于G5一致　注：市區(qū)內(nèi)G5及以上可打車，每天有限額，并在報(bào)銷時(shí)發(fā)票背面說明原因在公司內(nèi)部招待客人，按客人層級(jí)（陪同的公司領(lǐng)導(dǎo)級(jí)別）限定酒的規(guī)格級(jí)　別檔次市級(jí)以上政府部門、公司戰(zhàn)略投資者、重要客戶（國內(nèi)和國際）、協(xié)會(huì)、銀行高檔酒縣級(jí)以上政府部門、營銷客戶、采購客戶中檔酒公司內(nèi)部人員、參觀人員等上述不包括的人員低檔酒注：招待用酒分類以食堂招待用酒分類為準(zhǔn)在外請客，注明宴請的客人及要求。按照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，具體見附件，如需調(diào)整，則變更附件車輛管理費(fèi)用管理參照《車輛管理辦法》每年11月份由集團(tuán)行政中心進(jìn)行統(tǒng)一制定次年標(biāo)準(zhǔn)；印刷品種類及標(biāo)準(zhǔn)見附件4檢測費(fèi)用種類及標(biāo)準(zhǔn)見附件5現(xiàn)有協(xié)會(huì)費(fèi)用種類見附件6；咨詢費(fèi)按照項(xiàng)目管理的方式，根據(jù)與咨詢單位訂立合同，須交納咨詢費(fèi)時(shí)，由承辦單位申報(bào)，經(jīng)項(xiàng)目所屬部門分管副總簽批后辦理。見人力資源部相關(guān)辦法臨時(shí)發(fā)生的，無法歸集的，按實(shí)際情況支付。、預(yù)算的編制均應(yīng)本著實(shí)事求是的態(tài)度，與預(yù)算單位的實(shí)際情況相結(jié)合，不夸大、不縮水。，集團(tuán)行政中心或基地辦公室、各單位需對(duì)管理費(fèi)用實(shí)際進(jìn)行監(jiān)督、控制。、職責(zé)：負(fù)責(zé)根據(jù)基地及職能部門上報(bào)預(yù)算編制集團(tuán)管理費(fèi)用預(yù)算。、營銷公司負(fù)責(zé)下屬部門預(yù)算的統(tǒng)一管理、核算、匯總；負(fù)責(zé)提交本部門管理費(fèi)用預(yù)算。，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月22日前按歸屬提交集團(tuán)行政中心或基地辦公室。、營銷公司負(fù)責(zé)下屬部門管理費(fèi)用預(yù)算的統(tǒng)一核算、匯總，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月23日前上報(bào)集團(tuán)行政中心。，提交分管副總審批，將簽批件報(bào)給財(cái)務(wù)結(jié)算中心，集團(tuán)行政中心將確定的各部門管理費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行下發(fā)。審核匯總總經(jīng)理基地辦公室制訂部門預(yù)算基地領(lǐng)導(dǎo)審核集團(tuán)部門基地部門審核匯總審批交財(cái)務(wù)結(jié)算中心辦理集團(tuán)行政中心制訂部門預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)審核 根據(jù)公司董事會(huì)每年9月下達(dá)的下年度預(yù)算的經(jīng)營目標(biāo)，基地各部門結(jié)合本單位實(shí)際及預(yù)測的執(zhí)行條件，按照統(tǒng)一格式和分工，編制本部門年度管理費(fèi)用預(yù)算申請，并于9月5日前上報(bào)基地辦公室，基地辦公室于9月10日前審核完基地管理費(fèi)用并匯總上報(bào)集團(tuán)行政中心。 集團(tuán)各部門編制的年度管理費(fèi)用預(yù)算需于9月5日前上報(bào)集團(tuán)行政中心，集團(tuán)行政中心需于9月15日前審核匯總完整個(gè)集團(tuán)管理預(yù)算上報(bào)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后匯入集團(tuán)整體預(yù)算提請總經(jīng)理，總經(jīng)理審批完成交董事會(huì)討論通過并下發(fā)執(zhí)行。、基地辦公室審核，集團(tuán)行政中心、基地辦公室審核后將其匯總上報(bào)給財(cái)務(wù)部門，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后執(zhí)行。對(duì)于預(yù)算內(nèi)的資金撥付，按照授權(quán)審批程序執(zhí)行，各部門超出預(yù)算3%后應(yīng)按照歸口向集團(tuán)行政中心、基地辦公室提出預(yù)算變更辦法，經(jīng)分管副總審批后報(bào)財(cái)務(wù)部審核實(shí)行，如部門預(yù)算超出5%仍未提出預(yù)算變更的，集團(tuán)行政中心、基地辦公室不再批準(zhǔn)報(bào)其銷部門費(fèi)用。，以便與預(yù)算消耗定額、定率比較；要及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的異常情況，查明原因，提出解決辦法。，及時(shí)向預(yù)算執(zhí)行單位、預(yù)算管理組和總經(jīng)理提供預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行差異及其對(duì)公司預(yù)算目標(biāo)的影響等各種信息，促進(jìn)公司完成預(yù)算目標(biāo)。6．費(fèi)用報(bào)銷管理，各部門按照年初制定的標(biāo)準(zhǔn)，每月編制費(fèi)用預(yù)算，所有費(fèi)用開支按照費(fèi)用預(yù)算控制；，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序；、法規(guī)、財(cái)務(wù)制度。 借款管理，需要填寫借款單，經(jīng)分管副總審批后，到財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部審核通過后方予以借支；前次出差人員返回時(shí)，超過三天無故未報(bào)銷者，部門領(lǐng)導(dǎo)不再批準(zhǔn)其借款申請。，須由正式員工出具擔(dān)保書或簽字擔(dān)保方能辦理，若借款人未能償還借款，所借款項(xiàng)由擔(dān)保人償還。，3天內(nèi)應(yīng)按照規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)銷并結(jié)清金額，3天內(nèi)無故不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣除借款。，必須附在記賬憑證之后。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。，內(nèi)容包括：發(fā)票名稱，填寫日期，本單位名稱，本單位稅務(wù)登記代碼，報(bào)銷內(nèi)容包括貨物單價(jià)、數(shù)量、總金額、開票單位印章、開票單位稅務(wù)登記代碼、開票人簽名或印章等。，且發(fā)票不允許超過使用年限。，否則不予報(bào)銷。，報(bào)銷人須到開票單位重開或修改，修改處需要蓋開票單位印章，否則不予報(bào)銷。，須有收貨單位驗(yàn)貨證明；繳納費(fèi)用發(fā)票須有收款單位和收款人證明。同類發(fā)票使用一張報(bào)銷單，不同類發(fā)票不能貼在同一張報(bào)銷單上，如：不可將招待費(fèi)與交通費(fèi)貼在一起。、層次貼在費(fèi)用粘貼單后面，在粘貼單據(jù)上注明費(fèi)用內(nèi)容，不能把票據(jù)貼在同一位置。報(bào)銷單需簽上報(bào)銷人的姓名（如果是他人代辦，還需填寫代辦人姓名），按審批程序請有關(guān)人員在報(bào)銷單上簽批，任何人不可在發(fā)票上簽批。，否則不予報(bào)銷。，將批準(zhǔn)文件或復(fù)印件作為發(fā)票的附件。、書籍費(fèi)、辦公用品費(fèi)等，報(bào)銷時(shí)須附明細(xì)，修理費(fèi)須填列修理的詳細(xì)內(nèi)容、修理用備件等。，并隨時(shí)監(jiān)控費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)銷人填寫財(cái)務(wù)部門的《費(fèi)用申報(bào)單》或《差旅申報(bào)單》，填寫完成后交部門領(lǐng)導(dǎo)審批、簽字；部門領(lǐng)導(dǎo)審核通過后，交基地辦公室或集團(tuán)行政中心審核、登記，經(jīng)過總經(jīng)理簽字（超預(yù)算或標(biāo)準(zhǔn)須總經(jīng)理簽字），轉(zhuǎn)結(jié)算中心結(jié)算?；剞k公室或集團(tuán)行政中心審核費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)，同時(shí)審核標(biāo)準(zhǔn)并記錄；注：報(bào)銷單內(nèi)“報(bào)銷人”必須為本人，決不允許其他人代替。原則上費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間要求不得跨月。如有特殊原因，以報(bào)告的形式予以說明，經(jīng)部門經(jīng)理簽批后方可報(bào)銷。，匯總、提交部門費(fèi)用決算及情況分析。經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月2日前按歸屬提交集團(tuán)行政中心或基地辦公室；、營銷公司負(fù)責(zé)下屬部門決算的統(tǒng)一核算、匯總，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，于每月3日前上報(bào)集團(tuán)行政中心；，提交總經(jīng)理審批，將簽批件報(bào)給財(cái)務(wù)中心。每月集團(tuán)行政中心對(duì)管理費(fèi)用按部門和費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行分析，主要與預(yù)算、和同期數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，找出差異原因，并針對(duì)分析結(jié)果提出建議，上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理。超預(yù)算職能部門月底要對(duì)月度結(jié)算報(bào)表進(jìn)行分析，確認(rèn)超出部分是否為合理增加，并提出縮減開支的方案，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，按照歸口上報(bào)集團(tuán)行政中心、基地辦公室并記入下月預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃。如本部門月底超出預(yù)算部分不屬于合理增加，則記入部門當(dāng)月績效考核內(nèi)容。對(duì)于連續(xù)三月超預(yù)算5%以上的部門，超出預(yù)算部分需要連同月末決算分析提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批，如超出部分為合理超額，經(jīng)主管副總審批后，可調(diào)整預(yù)算定額；如超出部分為非合理超額，則按照部門績效考核“高壓線”原則處理。8．附則本制度由集團(tuán)行政中心、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，原有制度即行廢止。78 / 78附件1 辦公用品、辦公設(shè)備配備管理辦法辦公用品和辦公設(shè)備配備管理辦法辦公用品按各部門工作內(nèi)容與工作需要實(shí)行定額，辦公設(shè)備按統(tǒng)一崗位配置標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)匯總辦公用品采購種類及標(biāo)準(zhǔn)核定；負(fù)責(zé)集團(tuán)各部門辦公用品、設(shè)備的日常實(shí)物保管領(lǐng)用管理；負(fù)責(zé)對(duì)選擇供應(yīng)商審核建議；監(jiān)督供應(yīng)商，提出供應(yīng)商變更； 負(fù)責(zé)集團(tuán)各部門辦公用品、設(shè)備的購買負(fù)責(zé)日常實(shí)物保管領(lǐng)用管理；負(fù)責(zé)對(duì)選擇供應(yīng)商審核建議；監(jiān)督供應(yīng)商，提出供應(yīng)商變更； 、基地物資供應(yīng)處 負(fù)責(zé)組織備選供應(yīng)商招標(biāo)；負(fù)責(zé)辦公設(shè)備、配件類規(guī)格的確定及審核。按照標(biāo)準(zhǔn)自行領(lǐng)用。；、基地物資供應(yīng)處提供24家備選供應(yīng)商，供應(yīng)商列出物品的品牌和報(bào)價(jià)；、基地辦公室根據(jù)備選供應(yīng)商對(duì)所采購物品報(bào)價(jià)單進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出選擇建議。，上報(bào)集團(tuán)采購副總。4．供應(yīng)商變更在采購過程中，如果出現(xiàn)供應(yīng)商以次充好或擅自提價(jià)等違反合同價(jià)格的情況，集團(tuán)行政中心或基地辦公室應(yīng)及時(shí)提出更換供應(yīng)商，變更程序同選擇流程。5. 購買及領(lǐng)用控制，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，每月24日前按歸屬提交集團(tuán)行政中心或基地辦公室；、營銷公司負(fù)責(zé)下屬部門辦公用品匯總、上報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，每月24日前上報(bào)集團(tuán)行政中心；，提交總經(jīng)理審批后，集團(tuán)行政中心和基地辦公室備案并組織采購。日記本、本夾可以舊換新，內(nèi)紙采用按需領(lǐng)用；筆按照以舊換新，筆芯定期領(lǐng)用；計(jì)算器按照崗位配備，以舊換新；便簽紙定期領(lǐng)用；其他辦公用品如文件夾、檔案盒、考勤表等公共物品，每個(gè)部門每月按需要領(lǐng)用。7. 辦公用品和辦公設(shè)備配備表序號(hào)崗位辦公設(shè)備、辦公用品配備001集團(tuán)總經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)002集團(tuán)副總經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)003基地總經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)004基地常務(wù)副總經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)005營銷公司總經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)006營銷公司常務(wù)副總經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)007集團(tuán)總工程師筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)008基地總工程師筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)009集團(tuán)總經(jīng)理助理筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)010基地總經(jīng)理助理臺(tái)式電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)011財(cái)務(wù)總監(jiān)筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)012質(zhì)量總監(jiān)筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)013董事長秘書筆記本電腦、筆記本、筆、便簽、計(jì)算器、訂書器、電話機(jī)014集團(tuán)工程技術(shù)中心經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆015集團(tuán)物資供應(yīng)部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆016集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆017集團(tuán)人力資源部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆018集團(tuán)內(nèi)控部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆019基地分公司經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆020營銷公司國際貿(mào)易部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆021營銷公司添加劑銷售經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆022營銷公司品牌銷售經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆023營銷公司肥料銷售經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆024營銷公司管理中心經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆025集團(tuán)工程技術(shù)中心研發(fā)高級(jí)工程師臺(tái)式電腦、筆記本、筆026集團(tuán)工程技術(shù)中心設(shè)備高級(jí)工程師臺(tái)式電腦、筆記本、筆027集團(tuán)工程技術(shù)中心工藝高級(jí)工程師臺(tái)式電腦、筆記本、筆028基地技術(shù)設(shè)備處高級(jí)工程師臺(tái)式電腦、筆記本、筆029集團(tuán)質(zhì)量管理部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆030集團(tuán)生產(chǎn)計(jì)劃部經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆031集團(tuán)信息中心經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆032集團(tuán)行政中心經(jīng)理筆記本電腦、筆記本、筆033基地分公司生產(chǎn)辦經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆034基地技術(shù)設(shè)備處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆035基地物資供應(yīng)處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆036基地財(cái)務(wù)處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆037營銷品牌銷售大區(qū)經(jīng)理筆記本、筆038營銷化工銷售大區(qū)經(jīng)理筆記本、筆039營銷化工銷售資深大客戶經(jīng)理筆記本、筆040營銷添加劑銷售資深大客戶經(jīng)理筆記本、筆041營銷國際貿(mào)易部資深區(qū)域經(jīng)理筆記本、筆042營銷國際貿(mào)易部資深大客戶經(jīng)理筆記本、筆043營銷肥料銷售資深大客戶經(jīng)理筆記本、筆044營銷肥料銷售支持高級(jí)工程師臺(tái)式電腦、筆記本、筆045基地質(zhì)量管理處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆046基地生產(chǎn)計(jì)劃處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆047基地庫管處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆048基地人力資源處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆049基地環(huán)保處經(jīng)理臺(tái)式電腦、筆記本、筆050基地安全處經(jīng)理臺(tái)式電腦、